用友T3操作练习题1

用友T3操作练习题1

一、账套信息

(1)账套信息

账套号：007

账套名称：河南正天实业公司

启用会计期：2012年01月01日

(2)单位信息

单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。

(3)核算类型

本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。

(4)分类信息

存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。

(5)分类编码方案

科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。

3.系统启用

2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。

二、设置操作员及其权限

以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。

三、基础档案

以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。

1.部门档案

(二)职员档案

(三)客户分类

(四)客户档案

(五)供应商分类

(六)供应商档案

(八)存货分类

(九)仓库档案

(十)存货档案

(十一)会计科目

1.修改会计科目

2.增加会计科目

3.指定科目

在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。

(十二)凭证类别：记账凭证

(十三)结算方式

(十四)开户银行

第五章总账系统

一、初始设置

以赵乾（001）身份登录“总账系统”，进行总账系统初始设置。

(一)总账系统参数设置

制单序时控制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。

(二)期初余额

(三)辅助账期初余额

1.1121应收票据

2.1122 应收账款

3.1221 其他应收款

4.1123 预付账款

5.2202应付账款

6.2203 预收账款

二、日常业务处理

(一)填制凭证

以钱兑（002）身份登录“总账系统”，填制凭证。

正天商贸股份有限公司2012年1月发生的交易和事项如下：

1、2日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款17784元，票号2201，附件1张。

借：银行存款-工行存款17784.00

贷：应收账款(绿谷公司) 17784.00

2、5日，张蒙出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。

借：管理费用－差旅费1820.00

贷：其他应收款(张蒙) 1500.00

库存现金320.00

3、5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠货款，票号4561，附单据1张。

借：应付账款(欢欢公司) 20124.00

贷：银行存款－工行存款20124.00

4、6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买201商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。

借：材料采购75000.00

应交税费－应交增值税－进项税额12750.00

贷：应付账款（欢欢公司) 87750.00

5、11日，开出现金支票2368#，提现3000元备用，附单据1张。

借：库存现金3000.00

贷：银行存款－工行存款3000.00

(二)出纳签字

出纳孙离（003）对收付款凭证进行出纳签字

(三)凭证审核

会计主管赵乾（001）对未记账凭证进行审核、签章

(四)记账

会计主管赵乾（001）对已审核凭证进行记账

(六)银行对账

出纳孙离（003）进行银行对账。

1.银行对账期初

银行存款日记账(工商银行)月初余额为1326805.23元，银行对账单(工商银行)月初余额为1344589.23元。2011年12月31日转账支票（电汇）(票据号为2201)收款17784元，银行已收企业未收。

2.银行对账单(工商银行)

三、期末处理

(一)期末结转

1.自动转账

(1)赵乾（001）进行自定义转账设置

期末按短期借款期末余额的0.5%计提短期借款利息：

借：财务费用 QM(2001,月)*0.005

贷：应付利息 JG()

(2)钱兑（002）进行自动转账生成。

(3)赵乾（001）进行自动转账凭证审核、记账。

2.期间损益结转

(1)赵乾（001）进行期间损益结转设置

凭证类别：转账凭证；本年利润科目：4103

(2)钱兑（002）进行期间损益结转生成。

(3)赵乾（001）进行期间损益结转凭证审核、记账。

(二)对账

会计主管赵乾（001）进行对账。

(三)结账

会计主管赵乾（001）进行结账。

第六、七章应收应付款系统

四、日常业务（税率都是17%）

销售业务：

(1)2日，黄河公司订购201商品20台，协议价格2780元/台。赵乾进入销售管理系统，开出销售订单并审核。

(2)4日，仓库发出黄河公司2日所订商品，并开出专用发票，价款55600元，税款9452元，价税合计65052元。审核销售专用发票.

（3）6日，收到黄河公司订购货款，进行收款结算，并核销

（4）进行发票制单，生成转字凭证：

采购业务

(1)3日，向欢欢公司订购101商品50件，单价1500元，开采购普通发票，价税款75000，要求6日到货。

(2)5日，支付欢欢公司前欠货款75000.

（3）进行发票制单