银行新类型案件防控研究与案例分析
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
单位犯欠款罪的，对单位判处罚金，并对其 直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照 欠款的规定处罚。
3、立法目的：
全国人大法工委在立法草案说明中指出：“刑法第 一百九十三条规定了贷款诈骗罪，对以非法占有为目的， 诈骗银行或者其他金融机构贷款的行为规定了刑事责任。 人民银行等金融部门提出，近来一些单位和个人以虚构 事实、隐瞒真相等欺骗手段，骗用银行或其他金融机构 的贷款，危害金融安全，但要认定骗贷人是否具有‘非 法占有’贷款的目的很困难。
银行或者其他金融机构及其工作人员违反国 家规定发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立 案追诉:
(一)违法发放贷款，数额在一百万元以上的;
(二)违法发放贷款，造成直接经济损失数额在二 十万元以上的。
4、构成要件： 1）《刑法》第九十六条规定“本法所称违反国家规
定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会 制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规 定的行政措施、发布的决定和命令。”
案件立案追诉标准的规定（二）》第二十七条： 以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据
承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，应予立 案追诉：
（一）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保 函等，数额在一百万元以上的；
（二）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保 函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额 在二十万元以上的；
1、典型案例： 某企业向银行出具虚假的资产负债表、损益表
等财务报表，谎报资产总额、负债总额、销售收 入等数据，虚构贷款用途，先后多次获取贷款。 后企业因经营不善，至案发时尚有数百万元贷款 未能清偿。
2、罪名条文： 《刑法》第一百七十五条之一：
以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、 票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金 融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处 三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金； 给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者 有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有 期徒刑，并处罚金。
2）司法实践中，对于银行工作人员主观构成要件方 面存在争议。主流观点认为：从违法发放贷款且 “数额巨大”来看，应当是出自故意；从刑法中 罪过形态的规定来看，行为人对“造成重大损失” 的心态，一般是出自过失。
5、存在问题：
1）实践中，部分银行信贷工作人员存在贷款“三查” 不尽职、不到位等情况，主观上存在过失或者放 任的态度。
建议规定，只要以欺骗手段取得贷款，情节严重的， 就应追究刑事责任。法工委经同有关部门研究，拟保留 ‘以非法占有为目的’的贷款诈骗罪的规定，并在刑法 中增加规定：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构的 贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其 他严重情节的，追究刑事责任。”
4、立案标准： 《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事
2）但在实践中，一方面，部分担保人以该罪名举报 主债务人，待刑事判决做出后又向法院主张“主 合同系诈骗犯罪应认定无效，担保合同也无效”， 达到变相逃废债的目的。另一方面，有些银行担 忧如举报债务人涉嫌构成犯罪，不但可能导致担 保落空，而且可能面临案件问责，所以很少运用 刑事手段清收不良贷款。
6、实务分析：
2）个别案例中，甚至出现银行工作人员教唆指导债 务人提供虚假陈述和证明材料的情况。
6、实务分析：
1）如何正确理解《商业银行法》第五十二条“商业银行的 工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的 规定”。
2）实践中，已出现多起担保人举报银行工作人员涉嫌违法 发放贷款，进而通过 《合同法》第52条第（三）项“以 合法形式掩盖非法目的的合同无效”的规定试图脱保案例。
银行新类型案件防控研究及案例分析
主讲： 魏老师
2016年1月
一、银行业金融机构“案件”的定义
银监会办公厅《银行业金融机构案件问责工作管理 暂行办法》（银监办发[2013]255号）第三条“本 办法所称案件是指银行业金融机构从业人员独立实 施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业 金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯 刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应移 送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪案件。”
（二）违法发放贷款罪
1、典型案例： 某银行信贷客户经理未尽调查岗职责，明知借
款人不符合贷款申请条件，仍指导配合借款人修 改贷款申请材料，并以此形成尽职调查报告上报 审批。信贷部门负责人明知借款人有作假行为， 仍审核同意上报审批。最终导致数百万元贷款未 能收回，造成银行重大损失。
2、罪名条文：
《刑法》第一百八十六条规定：
银行或者其他金融机构的工作人员违反国家 规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上 十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重 大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以 上二十万元以下罚金。
3、立案标准：
《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖 的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第四十 二条：
பைடு நூலகம்
二、银行业金融机构“案件”的构成要件 1、主体：银行业金融机构从业人员和（或）外部
人员。
2、客体：银行业金融机构或客户的资金或其他财产 权益。
3、主观方面：故意或者过失。
4、客观方面：侵犯银行业金融机构或客户的资金或 其他财产权益，涉嫌触犯刑法。
三、银行业金融机构新类型案件 （一）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
（三）虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取 得贷款、票据承兑、信用证、保函等的；
（四）其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或 者有其他严重情节的情形。
5、存在问题
1）刑法定罪门槛降低后，有利于更好地打击外部人 员侵犯银行贷款、票据等财产权益的犯罪行为， 在当前银行不良贷款居高不下的形势下，是银行 维护自身合法权益的一件有力武器。
1）如果企业提供虚假财务报表，构成骗取贷款罪的， 主、从合同是否必然无效？
——最高人民法院主流观点“刑法上的评价不能 代替民法评价。犯罪行为与合同行为重合的，合 同是否有效应依据《合同法》第52条的规定进行 判断。”
2）刑民交叉案件中，如何合理选择银行债权的保 全途径？
——目前实务中判断的主要标准之一：主债务人 是否存在有能力还款而拒不清偿的情形；担保人 是否具有代偿能力等。
3、立法目的：
全国人大法工委在立法草案说明中指出：“刑法第 一百九十三条规定了贷款诈骗罪，对以非法占有为目的， 诈骗银行或者其他金融机构贷款的行为规定了刑事责任。 人民银行等金融部门提出，近来一些单位和个人以虚构 事实、隐瞒真相等欺骗手段，骗用银行或其他金融机构 的贷款，危害金融安全，但要认定骗贷人是否具有‘非 法占有’贷款的目的很困难。
银行或者其他金融机构及其工作人员违反国 家规定发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立 案追诉:
(一)违法发放贷款，数额在一百万元以上的;
(二)违法发放贷款，造成直接经济损失数额在二 十万元以上的。
4、构成要件： 1）《刑法》第九十六条规定“本法所称违反国家规
定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会 制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规 定的行政措施、发布的决定和命令。”
案件立案追诉标准的规定（二）》第二十七条： 以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据
承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，应予立 案追诉：
（一）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保 函等，数额在一百万元以上的；
（二）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保 函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额 在二十万元以上的；
1、典型案例： 某企业向银行出具虚假的资产负债表、损益表
等财务报表，谎报资产总额、负债总额、销售收 入等数据，虚构贷款用途，先后多次获取贷款。 后企业因经营不善，至案发时尚有数百万元贷款 未能清偿。
2、罪名条文： 《刑法》第一百七十五条之一：
以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、 票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金 融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处 三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金； 给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者 有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有 期徒刑，并处罚金。
2）司法实践中，对于银行工作人员主观构成要件方 面存在争议。主流观点认为：从违法发放贷款且 “数额巨大”来看，应当是出自故意；从刑法中 罪过形态的规定来看，行为人对“造成重大损失” 的心态，一般是出自过失。
5、存在问题：
1）实践中，部分银行信贷工作人员存在贷款“三查” 不尽职、不到位等情况，主观上存在过失或者放 任的态度。
建议规定，只要以欺骗手段取得贷款，情节严重的， 就应追究刑事责任。法工委经同有关部门研究，拟保留 ‘以非法占有为目的’的贷款诈骗罪的规定，并在刑法 中增加规定：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构的 贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其 他严重情节的，追究刑事责任。”
4、立案标准： 《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事
2）但在实践中，一方面，部分担保人以该罪名举报 主债务人，待刑事判决做出后又向法院主张“主 合同系诈骗犯罪应认定无效，担保合同也无效”， 达到变相逃废债的目的。另一方面，有些银行担 忧如举报债务人涉嫌构成犯罪，不但可能导致担 保落空，而且可能面临案件问责，所以很少运用 刑事手段清收不良贷款。
6、实务分析：
2）个别案例中，甚至出现银行工作人员教唆指导债 务人提供虚假陈述和证明材料的情况。
6、实务分析：
1）如何正确理解《商业银行法》第五十二条“商业银行的 工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的 规定”。
2）实践中，已出现多起担保人举报银行工作人员涉嫌违法 发放贷款，进而通过 《合同法》第52条第（三）项“以 合法形式掩盖非法目的的合同无效”的规定试图脱保案例。
银行新类型案件防控研究及案例分析
主讲： 魏老师
2016年1月
一、银行业金融机构“案件”的定义
银监会办公厅《银行业金融机构案件问责工作管理 暂行办法》（银监办发[2013]255号）第三条“本 办法所称案件是指银行业金融机构从业人员独立实 施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业 金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯 刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应移 送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪案件。”
（二）违法发放贷款罪
1、典型案例： 某银行信贷客户经理未尽调查岗职责，明知借
款人不符合贷款申请条件，仍指导配合借款人修 改贷款申请材料，并以此形成尽职调查报告上报 审批。信贷部门负责人明知借款人有作假行为， 仍审核同意上报审批。最终导致数百万元贷款未 能收回，造成银行重大损失。
2、罪名条文：
《刑法》第一百八十六条规定：
银行或者其他金融机构的工作人员违反国家 规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上 十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重 大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以 上二十万元以下罚金。
3、立案标准：
《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖 的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第四十 二条：
பைடு நூலகம்
二、银行业金融机构“案件”的构成要件 1、主体：银行业金融机构从业人员和（或）外部
人员。
2、客体：银行业金融机构或客户的资金或其他财产 权益。
3、主观方面：故意或者过失。
4、客观方面：侵犯银行业金融机构或客户的资金或 其他财产权益，涉嫌触犯刑法。
三、银行业金融机构新类型案件 （一）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
（三）虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取 得贷款、票据承兑、信用证、保函等的；
（四）其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或 者有其他严重情节的情形。
5、存在问题
1）刑法定罪门槛降低后，有利于更好地打击外部人 员侵犯银行贷款、票据等财产权益的犯罪行为， 在当前银行不良贷款居高不下的形势下，是银行 维护自身合法权益的一件有力武器。
1）如果企业提供虚假财务报表，构成骗取贷款罪的， 主、从合同是否必然无效？
——最高人民法院主流观点“刑法上的评价不能 代替民法评价。犯罪行为与合同行为重合的，合 同是否有效应依据《合同法》第52条的规定进行 判断。”
2）刑民交叉案件中，如何合理选择银行债权的保 全途径？
——目前实务中判断的主要标准之一：主债务人 是否存在有能力还款而拒不清偿的情形；担保人 是否具有代偿能力等。