集团ERP财务管理一体化解决方案

集团ERP财务管理一体化解决方案企业经营运行过程中普遍存在的突出问题❑市场营销能力有待加强❑产品创新能力不强市场订货不能满足企业发展需求，订货增长率不足。

订货不足是导致公司衰败的重要原因❑回款慢、库存周转率低❑质量风险防范能力不足产品风险市场效率问题❑成套交付率和合同兑现率低行业竞争日趋激烈，产品同质化严重。

缺乏核心竞争力，难以快速迎合市场需求资金周转率低和成本库存高，产品成本控制不足以单一产品售卖为主，缺乏完整解决方案，拖延交货问题存在，合同履约率低在产品全生命周期过程中，不能有效的对其可能存在的质量风险进行识别、衡量、控制和评价。

集团未来的战略方向集团未来的战略方向狠抓精益管理，突出业务创新，竭力提高经济运行质量，提高抗风险能力业务创新精益管理提升合同履约率降低采购成本精益生产控制产品质量问题降低物流成本产品和解决方案创新提升售后服务集团化管理和多组织运营促进回款降低库存提升市场订货量员工培训服务转型营销模式创新通过业务财务一体化来解决管理中的难点问题，促进企业价值最大化车间采购发运应付收款BOM/工艺项目成本总帐成本产品需求BOM 采购申请车间任务外协加工质量销售订单质量管理产品发运库存在制品成本外包采购应收帐款其它项目费用项目制造成本分录分录分录完工入库材料成本合同跟踪门户项目管理︐项目合同WBS 项目交付产品需求项目收入计划工程项目销售及计划订单工程项目售后促进营销部门和财务部门协同︐全力提升产品订货总量︐加强回款管理加强应收款管理1.建立统一的客户档案2.建立销售员关联收款的考核制度3.随时打印应收账龄表，监控欠款情况4.共同制定销售收款策略，细化收款计划，提高预收款的比例5.及时清理坏账准备金，减少坏账风险6.建立应收应付冲抵制度通过生产︑采购︑销售︑库管等部门的通力协作︐降低原辅料及产成品库存1.建立合理的生产计划，减少车间周转料2.促进生产消耗，提高库存周转率3.加强供应商管理，减少积压周期4.打印库龄表，减少库存占有5.启用VMI 库存降低库存资金占有理顺质量管理流程︐找出控制质量问题的办法︐全力提高产品质量︑服务质量和资料交付及时性1.在采购各个环节进行质量检查2.在生产工序、完工入库时进行质量检查，前道工序对后道工序负责，不合格时不流转3.建立不合格品处理流程，加快处理速度4.明确质量事故责任，做好统计提高产品质量深化精益生产管理︐提高成套交付率和合同兑现率︐提高交货及时率︐提高客户满意度提高交付率，提升客户满意度1.按定额进行投料2.加强生产控制，满足交货期3.建立以销定产模式，加强销售和生产的协同4.进行全面的成本分析，比较实际成本与标准成本差异一体化系统方案业务流程提升点管理目一体化平台最终建立以流程为导向的管理模式，推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合流程优化管理制度基于流程编制，需包括几个层面：1.业务环节对应的岗位责任和部门职责2.业务环节对应的处理规则及原则3.业务环节对应的风险点及控制举措售后服务部财务部运输部门销售部门市场部门客户管理销售计划发运管理销售收款销售合同售后服务客户客户计划客户计划合同产品成本客户计划合同产品成本发票客户计划合同产品成本发票售后信息客户经理计划员销售员运输员应收会计售后服务员销售经理销售订单销售员端到端整合的业务流程1规范业务数据风险识别与控制制定管理制度落实部门职责明确岗位职责2345以业务为导向的流程化管理，承载了组织、岗位、信息、风险、控制、IT 系统等现代企业管理的全部要素和手段。

通过建立以流程为导向的管理模式，能够推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合。

6明确系统定位7确定集成关系客户计划合同产品信用控制信用控制运输监控账龄跟踪《年度销售计划编制办法》等相关制度《产品销售管理办法》等相关制度《产品运输管理办法》等相关制度规划集团未来的整体应用系统架构，落实集团核心管理和业务流程的优化创新IT 蓝图销售合同数据层操作型数据存储ODS数据仓库EDW人工时数据材料数据合同数据……ETL 授权管理认证管理加密/解密安全稽核辅助外围系统产品包装管理系统新编码系统产品报价管理系统物资出厂管理系统核心支持系统PDMCAPPMESCRM （Siebel ）财务系统应收管理应付管理固定资产管理总帐管理预算管理集团管控及报表展现集团战略目标客户供应商设计合同管理编码管理供应商管理采购、库存计划、生产包装、发运项目核算现金管理生产计划管理售后服务(鼎盛）包装设计项目费用收集合并报表项目管理BOM 管理询价报价管理物料计划管理包装计划与执行项目费用控制订单管理工艺管理采购与接收管理配料、外协计划包装打印项目成本收集信用管理定额管理出入库管理工单下达与执行发运记录与管理项目成本核算人事系统组织人事管理薪资管理培训管理考勤管理招聘管理成本管理质量管理系统质量目标与计划质量综合管理质量分析管理质量收集管理质量改进管理客户管理变更管理盘点管理工单完工与关闭项目成本分析设备管理系统资产台账管理维修计划管理维修执行管理维修申请管理维修备件管理员工发展管理立体仓库管理系统考勤管理系统外协报价系统金税系统KPI 、绩效、分析（BI ）未来ERP 实施范围目录1. 公司简介2. 集团及信息化整体理解3. 一体化财务管理方案4. 问题与讨论❑优化财务核算流程❑规范执行财务核算❑分层级的报表编制和合并❑支撑不同会计准则报告需求❑强化资金集中管控力度❑业务财务一体化管理❑支撑业务多元化、组织灵活性的业务需求❑提升信息整合力度，满足决策需求❑业务财务一体化，避免信息不统一❑灵活开放式系统架构，满足业务发展需求❑集中统一的规范化财务管理体系❑经营计划和全面预算❑集中统一的内控管理体系❑管理决策支持体系集团管控子公司执行系统支撑提升管控能力优化业务流程规范财务核算建设先进、整合的财务管理信息系统集团财务管理信息系统平台重点关注三个层面集团化统一财务管控平台财务管理指导思想——搭建符合集团“快速发展”战略和财务管理模式的“统分并举的管控平台”1构建集中统一的财务管控平台——落实六统一，是落实统一财务管理体系、实现业务财务统一口径的前提统一标准统一核算账簿体系统一会计科目体系和财务主数据统一核算流程和规则统一财务报告体系统一凭证管理体系统一权限管控体系▪“业务规则从来都是指导系统建设的主要依据”：构建集中统一的财务管控平台，其核心是建立统一的财务管理体系；▪基于多年的集团财务转型服务经验，总结出财务管理体系建设的6个关键层面，以指导大型企业建立统一的财务管理体系，并通过信息化建设予以落实；财务管理体系业务数据标准物料编码客户供应商合同类型人员信息部门信息资产类型……匹配约束2统一的核算账簿体系——面向未来的帐套架构，以符合沈鼓的“多组织”需求一本账模式多本账模式•财务管控力强，财务规则规范高度统一•一点管理，快速扩张及调整能力强•更高的财务处理效率和更高的共享能力•对财务管控要求较高，尤其对总部管理人员；•系统落地相对困难•更高的灵活度，适应不同的业务场景•对财务管控力度要求较低，落地相对容易•财务管控能力相对较低•财务共享能力相对较低•扩张调整相对复杂法人体系管理体系企业发展合并报表生产单位研究单位账簿体系•一本账和多本账相结合•灵活的调整模式优点缺点集团账套账套进出口公司…集中账套分公司全资子公司行业协会大连营口…容器齿轮沈鼓研究所……集团总部集团本部集团账簿体系建立灵活的调整模式，协助集团快速的实现财务集中：•总账：通过科目映射进行合并•子模块：客户化程序快速复制控股子公司控股子公司控股子公司客户服务公司……2观点：财务业务一体化不仅是将业务过程“翻译”为财务结果，而是将财务思想渗透在业务过程中▪业务财务一体化，不仅仅是将业务过程翻译为财务结果，而是实现业务流程和财务管理的双向闭环；▪将借助本次升级契机，协助集团进一步深化业务财务一体化；业务财务一体化业务前端财务后端业务过程翻译记账凭证财务规则内嵌业务流程▪财务核算规则引擎▪流程业务数据获取▪业务视角综合评价▪财务业务规则映射▪财务贯穿业务流程▪财务视角综合评价采购业务招投标采购合同物资采购采购付款材料领用合同、供应商财务管理要求暂估与应付的确认要求资金支付控制要求成本核算预算控制要求招投标编号合同编号/供应商物资采购凭证支付凭证转资凭证成本核算结果预算控制结果资金支付结果采购订单物资到货合同/供应商维度财务管理财务管理要求业务处理结果财务管理的发展阶段业务过程与财务核算相脱节以业务过程决定财务核算的单向信息流转业务流程与财务管理的双向闭环123 3通过合同项目管理平台，将同一合同项目下的相关信息整合在一起，从而实现对合同全过程的在线跟踪借助项目号关联所有采购、库存、销售对应的业务单据，从而借助合同项目管理平台实现从项目立项至项目关闭业务全过程管理：•按项目号跟踪采购和销售合同执行情况•按项目号跟踪物料流转的情况•按项目号跟踪项目测算及追踪核算情况，并实现两者的对比项目测算•按采购、销售的成本、收入进行测算•按业务流向可能产生的费用进行测算销售合同采购合同-3000000-2500000-2000000-1500000-1000000-5000000500000交易数量交易金额交易单价6140756RR 12GJ.39.02RR 61500030022RR 61500040014RR 61500090011RR 615T1060008RR 81560080271RR 61567C080005R R614010388RR 160A.05.13RR销售出库采购入库应收模块•按项目号的应收账款核算•按项目号的结算/收入处理应付模块•按项目号应付账款核算•按项目号结算/支出处理•按项目号进行其他费用核算业务利润•按项目号的收入•按项目号的支出及费用•按项目号的利润签订采购或销售合同都要附属所属的项目号库存管理•货物在库存中按项目号进行管理•同一项目下的库存商品单独计价项目测算与实际对比分析4建立项目“四算”管理：以合同为源头，以项目为手段实现合同的测算、预算、核算与决算的管控体系签约合同测算项目预算项目核算子项1子项2子项3子项5子项4子项44.1设计费子项4预算4.2采购费4.3制造费4.4人工费……4.1设计费收入成本核算4.2采购费4.3制造费4.4人工费……项目预算进行审批与调整确认项目预算审批对项目进行多维度分解，生成预算的明细项项目分解分阶段自动完成客户收入确认项目收入确认记录项目执行过程中发生的成本数据项目成本归集合同收入、成本、费用测算合同效益评价合同效益测算指导管控－反馈不超过合同测算管控预警反馈对比指导收入成本费用项目决算项目评价文件数据支持项目策划到项目交付全过程发生的实际费用《项目决算报表》提供依据立项执行交付4强化项目成本归集：在合同执行过程中实时归集项目全成本，并按产品、费用类型、部门维度进行精细化控制和分析间接费用的归集FBS设计开发产品验证计划编制产品研发工程部金额分包采购采购部金额物资采购……………..项目管理设计验证研发部金额培训工程部金额安装费……………..二次分摊134通过与采购过程的集成，及时归集直接费用的成本；2可将合同项目过程中的间接费用分配至项目中，归集该部分成本；3将项目管理任务中归集的共享成本基于一定的规则分摊至项目任务中；4通过与工单、物料领用的集成，及时归集生产和物料成本；1生产、物料成本归集工单原材料发放领料单原材料AITEM金额材料费采购申请池采购费用归集项目号采购订单号采购申请模具ITEM 金额物品采购研发费2合同测算项目预算项目核算项目决算研发部XX 项目费用费用费用工程部XX 项目费用费用项目号4ERP 管理系统支撑按单设计，产品个性化显著，甚至边设计边生产。