《2017年差旅费开支标准》

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公司差旅费标准2017

公司差旅费标准2017为了规范公司员工出差期间的差旅费支出，公司特制定了2017年的差旅费标准，具体内容如下：一、交通费用。

1. 飞机。

经济舱，国内航班最高不超过2000元，国际航班最高不超过5000元。

商务舱/头等舱，国内航班最高不超过5000元，国际航班最高不超过10000元。

2. 火车。

硬座/硬卧，不超过500元。

软座/软卧，不超过800元。

3. 汽车。

公司统一安排用车，员工无需自行支付汽车费用。

二、住宿费用。

国内，一线城市不超过800元/晚，二线城市不超过500元/晚，三线城市及以下不超过300元/晚。

国际，按目的地具体情况报销，需提供合理住宿证明。

三、餐饮费用。

国内，不超过150元/天。

国际，按目的地具体情况报销，需提供合理餐饮费用发票。

四、通讯费用。

出差期间的电话、上网等通讯费用，按实际发生费用报销，需提供相关费用凭证。

五、其他费用。

1. 会议费用，按公司规定报销标准执行。

2. 签证费用，按实际发生费用报销，需提供签证费用发票。

3. 其他杂费，出差期间的其他合理费用，按实际发生费用报销，需提供相关费用凭证。

六、报销要求。

1. 出差报销单需填写真实有效的费用明细，附上相关费用凭证。

2. 报销单需由出差人员本人填写并签字确认，经主管审批后方可报销。

3. 严禁虚报、套取差旅费用，一经发现将按公司规定进行处理。

以上即为公司2017年差旅费标准，希望各部门和员工严格按照标准执行，合理使用差旅费用，节约开支，提高公司整体效益。

湖北省差旅费标准2017

湖北省差旅费标准2017湖北省差旅费标准是指在湖北省内公务出差期间，单位或者组织为出差人员提供的差旅费用补贴标准。

根据《湖北省人民政府关于印发〈湖北省财政厅湖北省人力资源和社会保障厅湖北省发展和改革委员会湖北省住房和城乡建设厅湖北省交通运输厅湖北省商务厅湖北省旅游发展委员会湖北省国有资产监督管理委员会湖北省国有企业改革办公室关于印发〈湖北省差旅费管理办法〉的通知》（鄂政发〔2017〕32号）文件规定，湖北省差旅费标准自2017年1月1日起执行。

一、差旅费补贴标准。

1. 交通费。

（一）铁路，按照实际车票费用报销，不超过硬座费用的标准。

（二）公路，按照实际车票费用报销，不超过硬座费用的标准。

（三）航空，按照实际机票费用报销，不超过经济舱费用的标准。

2. 住宿费。

（一）一般地区，不超过每天200元的标准。

（二）省会城市和直辖市，不超过每天300元的标准。

3. 餐费。

（一）一般地区，不超过每天100元的标准。

（二）省会城市和直辖市，不超过每天150元的标准。

4. 其他费用。

（一）因公出差期间的通讯、材料、会议、保险等费用，按照实际发生的费用报销，需提供有效的发票或者凭证。

二、差旅费报销办法。

1. 出差人员在出差结束后，需及时将出差期间发生的差旅费用报销清单、发票或者凭证等相关材料，交由单位财务部门进行审核和报销。

2. 出差人员需如实填写差旅费用报销单，明细列出交通费、住宿费、餐费等各项费用，并附上相关的发票或者凭证。

3. 单位财务部门在审核差旅费用报销单时，应严格按照湖北省差旅费标准执行，对符合标准的费用进行报销，不符合标准的费用不予报销。

三、差旅费管理要求。

1. 各单位应当建立健全差旅费管理制度，明确差旅费的申请、审批、报销等流程和责任人。

2. 出差人员应当严格按照湖北省差旅费标准执行，不得超标准报销差旅费用。

3. 单位财务部门应当加强对差旅费用的监督和审核，发现违规报销的情况及时予以纠正并追究责任。

2017年出差补助标准表

2017年出差补助标准表
根据公司规定，2017年出差补助标准如下：
一、差旅费。

1. 国内出差：根据出差地点不同，差旅费标准分为A、B、C三档，具体标准
如下：
A档，一线城市（北京、上海、广州、深圳）每天差旅费标准为XXX元；
B档，省会城市（除一线城市外）每天差旅费标准为XXX元；
C档，其他城市每天差旅费标准为XXX元。

2. 国际出差，国际出差差旅费标准为XXX元/天，具体标准根据出差地点和当
地物价水平进行调整。

二、住宿费。

1. 国内出差，住宿费标准为XXX元/天，具体标准根据出差地点不同进行调整。

2. 国际出差，国际出差住宿费标准根据出差地点和当地物价水平进行调整。

三、餐费。

1. 国内出差，餐费标准为XXX元/天，具体标准根据出差地点不同进行调整。

2. 国际出差，国际出差餐费标准根据出差地点和当地物价水平进行调整。

四、交通费。

1. 国内出差，交通费包括往返交通费用和出差期间的交通费用，具体标准根据
出差地点和交通工具不同进行调整。

2. 国际出差，国际出差交通费用根据出差地点和交通工具进行调整。

五、通讯费。

出差期间的通讯费用由公司统一支付，不另行报销。

六、其他费用。

出差期间的其他合理费用，如会议费、杂费等，按照公司规定报销。

七、报销流程。

出差人员需在出差结束后的7个工作日内提交差旅费报销申请，报销材料齐全、合规的，将在10个工作日内完成报销。

以上即为2017年出差补助标准表的具体内容，出差人员在出差期间需严格按
照公司规定执行，如有任何疑问，请及时与财务部门联系。

2017差旅报销财务制度

2017差旅报销财务制度一、总则为规范公司员工出差报销行为，合理控制公司费用支出，特制定本差旅报销财务制度。

凡涉及公司业务出差报销事宜，均应遵守本制度规定，经审核批准后方可报销。

本制度自颁布之日起生效。

二、出差范围1. 出差范围包括国内出差和国际出差，国内出差指员工在本国内外出差，国际出差指员工在国外出差。

2. 出差原因包括公务出差、招商引资、市场考察等业务需要。

三、报销标准1. 交通费用（1）飞机：员工出差可选择乘坐经济舱，超过国家规定标准的需自行承担超出部分。

（2）火车：员工出差可选择乘坐硬座或硬卧，超过标准座位的需自行承担超出部分。

（3）汽车：员工出差可选择乘坐公共汽车、出租车或自驾，需提供交通票据。

（4）其他：其他交通费用如轮船、地铁等也可报销，需提供相应票据。

2. 餐费（1）员工出差可报销在外用餐费用，限定每餐人均不超过30元。

（2）晚宴或接待等费用需提供相关发票。

3. 住宿费用（1）员工出差可报销住宿费用，限定每晚不超过300元。

（2）凭住宿发票报销，无法提供发票需提供住宿记录。

4. 活动费用（1）员工出差参加相关活动需提前报备，按照规定标准报销。

（2）需提供活动发票或报告。

5. 通讯费用（1）员工出差期间通讯费用可报销，包括手机、上网费等。

（2）需提供通讯费用发票。

6. 其他费用（1）员工出差期间发生的其他费用可根据实际情况报销，需提供相应票据。

四、报销流程1. 出差前申请员工出差前需按照公司规定申请，报备出差目的、时间、地点等信息，经部门负责人批准后可出差。

2. 报销凭证员工出差后需妥善保管相关费用票据，如交通票据、餐费票据、住宿费发票等。

3. 报销填单员工出差回来后，需填写差旅报销申请表，详细列明出差费用及金额，并附上相关费用票据。

4. 报销审批部门负责人核对报销明细，审批通过后提交财务部门审核。

5. 财务审核财务部门审核报销单据是否规范、合规，符合公司报销标准。

6. 报销付款财务部门确认报销款项后，安排相应款项支付给员工。

2017出差补助餐费标准

2017出差补助餐费标准出差补助是因出差而享有的补助，出差补助的性质是对劳动者损失的经济补偿。

以下是小编为你整理的2017出差补助餐费标准，希望能帮到你。

2017出差补助餐费标准范例目的: 公司为了加强出差管理和费用支出，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

第一条员工出差依下列程序办理：(一)出差前，当事人部门应填写出差申请单 (见附表-1)写明出差事由、人数、地点、天数。

出差期由公司经理视情况需要事前予以核定天数。

(二)出差人凭核准的出差申请单可向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后3日内报销。

第二条出差审核权限：(一)当日往返的市内出差由部门负责人核准。

(二)国内出差：二日以上(含二日)普通人员和部门负责人出差的由公司经理批准。

第三条出差不得报销加班费。

但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。

报公司综合部劳资人员备案记录。

第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费额外部分外，依情节轻重作出处理。

第五条出差费用补助标准：1.补助标准(1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费)。

(2)住宿补助按地区划分为三类。

一类地区，直辖市北京、经济特区、广州市，每人150元/天;二类地区，省会城市，每人120元/天;三类地区，除一类二类以外的其它地区，每人80元/天。

住宿补助按实际住宿天数核发。

其它补助为每人50元/天，按照出差自然天数核发。

2. 交通：飞机、火车、长途汽车出差乘坐交通工具一览表3. 公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据实报销;员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销;市内交通费根据实际需要合理安排，能坐公交的严禁打车，否则因此发生的额外费用不予报销。

4. 若本可购买硬卧票，但购买的硬座票。

本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。

2017年最新企业差旅费报销准则

2017年最新企业差旅费报销标准为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，各企业都会制定相应的差旅费报销标准，那么，今天，师达教育网小编给大家整理的企业差旅费报销标准，供大家阅读参考。

为了加强财务管理，控制管理费用支出，提高公司的经济效益，根据经营管理的需要，参照有关费用支出标准，特制定本规定。

一、乘坐交通工具的规定：级别飞机火车轮船部门主管以上飞机硬卧或软卧二等舱其他职员须经部门经理批准硬卧三等舱1.乘坐火车须8小时以上，方可购卧铺票;报销时按票价的20%给予路途补贴。

2.乘坐硬坐在8小时以上，未补购卧铺票的，报销金额按卧铺票价报销。

3.关于定票费的规定：定票费金额在车票金额的20%以内时，实报实销，超过20%的，由部门经理签字后方可报销。

二、住宿费、市内交通费及出差补助费标准规定1.住宿费标准：地区总经理级部门主管级其他职员经济特区、直辖市、省府所在地150120100上述城市以外的其他地区1008070说明：在出差地公司已安排住宿的不予报销住宿费。

因特殊情况超出住宿费标准的，须经总经理批准才能报销。

出差期间，公司未安排住宿同时又没有住宿发票的总经理及部门经理应按每日100元补助，其他职员按每日20元补助。

2.出差补助标准不分地区、不分级别，每天50元3.出差24小时以内，8小时以上算一天，出差不到8小时算半天。

4.参加会议，对方安排食宿或交纳会务费的，按补助标准的50%补助。

5.市内交通原则上不搭出租小车，有特殊情况者，由部门经理审批报销数额。

6.随总经理一同出差的职员，按总经理标准报销。

相关阅读出差人员的差旅补贴企业业务人员出差途中发生的交通费、住宿费等凭票据报销的费用，在企业报销工作中正常报销入账即可，营改增后，上述费用取得专用发票或者允许进项税额抵扣的合法票据亦可以进行进项税额抵扣。

企业对于出差人员，在正常报销费用之外额外以现金形式支付的出差补贴，是否必须取得合法票据进行报销此部分补贴是否允许所得税税前扣除业务人员取得该补贴，是否应纳入工资薪金所得一并计算个人所得税出差补贴，不同于差旅费用。

2017差旅费报销标准

2017差旅费报销标准一、差旅费报销范围。

根据公司规定，差旅费报销范围包括交通费、食宿费、通讯费和其他与出差相关的合理费用。

具体包括但不限于，火车、飞机、汽车等交通工具的车票费用；住宿费用；出差期间的餐饮费用；通讯费用；会议、培训等相关费用。

二、差旅费报销标准。

1. 交通费。

（1）火车，根据实际车票费用报销，不得超过二等座标准。

（2）飞机，根据实际机票费用报销，不得超过经济舱标准。

（3）汽车，根据实际车票费用报销，不得超过二等座标准。

2. 住宿费。

根据实际住宿费用报销，不得超过当地星级酒店的标准房价。

3. 餐饮费。

根据实际餐饮费用报销，不得超过当地餐饮消费的合理水平。

4. 通讯费。

出差期间的电话、上网、传真等通讯费用，根据实际费用报销，须提供相关发票。

5. 其他费用。

出差期间的会议、培训等相关费用，根据实际费用报销，须提供相关发票和报销说明。

三、差旅费报销流程。

1. 出差前，员工须提前向部门主管提交差旅费报销预算，包括出差地点、时间、预计费用等信息。

2. 出差期间，员工应保存好所有相关费用的发票，并在出差结束后及时整理报销材料。

3. 出差结束后，员工需填写差旅费报销单，并附上相关费用发票、报销说明等材料，提交给财务部门。

4. 财务部门在收到报销单后，将进行审核核实，并在合规范围内进行报销。

四、差旅费报销注意事项。

1. 出差期间应尽量节约开支，合理安排行程，控制费用支出。

2. 所有报销材料必须真实有效，不得有虚假、夸大、重复报销等情况。

3. 财务部门有权对报销材料进行核实，如发现违规情况将取消报销资格并追究责任。

4. 对于特殊情况的差旅费用，须提前向部门主管和财务部门申请并获得批准。

五、差旅费报销标准的调整。

公司有权根据实际情况对差旅费报销标准进行调整，但调整幅度不得超过当地相关政府部门规定的标准。

六、附则。

本标准自发布之日起正式执行，如有变动将另行通知。

以上为2017年差旅费报销标准，希望各位员工严格按照标准执行，如有任何疑问，请及时向财务部门咨询。

2017出差补助标准

2017出差补助标准出差补助标准事关自身的利益，因此一直是员工关心的问题。

以下是小编为你整理的2017出差补助标准，希望能帮到你。

根据目前物价水平，结合我所实际，经所长办公会研究决定，对原差旅费标准和报销办法调整如下：一、住宿标准及报销办法1、员工出差住宿费实行限额控制、凭税票报销的办法。

住宿费超过规定限额部分原则不予报销。

住宿标准如下：2、所领导及下属企业领导按上述标准可上浮50%以内;中层干部按上述标准可上浮20%以内。

3、员工、中层干部和下属企业领导两人同行并为同性别的，原则上应选择标准间合并住宿。

4、出差人员住本所办事处和有对方单位对口接待的，不报销住宿费。

出差住亲朋家的，按住宿标准的50%予以补贴。

5、参加各种会议期间的住宿费，按会议安排凭税票实报实销。

二、交通费及报销办法1、所领导及下属企业领导出差乘火车，可购买硬卧铺票。

其他员工乘火车，乘车时间超过10小时且在车上过夜超过8小时的，可购买硬卧铺票。

2、员工乘坐长途汽车出差，交通费可凭票实报实销。

3、员工在出差期间，发给每人每天市内交通费10元，包干使用，不再凭车票报销市内交通费。

乘坐出租车的当天不发放包干交通费。

4、出差参加各种培训和会议的地址与住宿地相近的，包干交通费只发放到达和离开两天，期间不发放。

5、员工出差乘坐软卧、飞机、轮船二等舱、高铁一等座(含包车、市内出租车)等特殊情况，须经所长及下属企业主要领导签字同意后方可报销相关费用。

三、出差补助费标准1、员工乘火车出差可购买硬卧铺票而未购买的，可按所购硬座车票的50%发给出差员工路途补贴。

夜间乘坐长途汽车、轮船超过10小时的，发给每人20元路途补贴。

2、出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤。

市境内不发，市境外省境内每人每天30元，省外一般地区每人每天40元，经济特区、直辖市、省会和计划单列市每人每天50元。

3、驾驶员出差期间除按上述标准发给伙补助费外，按行驶车距离发给行车补贴。

出差补助标准2017

出差补助标准2017根据国家相关政策规定，出差补助标准是指企业或机构为员工出差提供的补贴标准。

2017年，出差补助标准的调整是企业管理中的一项重要内容，也是员工关注的焦点之一。

出差补助标准的合理性和公平性直接关系到员工的切身利益，同时也影响着企业的形象和管理水平。

因此，了解和掌握2017年出差补助标准的相关内容，对于企业和员工来说都是至关重要的。

首先，根据2017年最新的国家政策规定，出差补助标准主要包括交通补助、住宿补助和餐饮补助三个方面。

具体标准如下：一、交通补助。

根据出差地点的不同，交通补助分为城市间出差和城市内出差两种情况。

城市间出差的交通补助标准按照火车、飞机等交通工具的票价来确定，员工出差的往返交通费用由企业全额报销。

城市内出差的交通补助标准按照公共交通工具的票价来确定，员工出差期间的交通费用由企业全额报销。

二、住宿补助。

根据出差地点的不同，住宿补助分为一线城市、二线城市和其他城市三种情况。

一线城市的住宿补助标准最高，二线城市次之，其他城市最低。

员工在出差地点的住宿费用由企业全额报销，但需在规定的标准范围内进行。

三、餐饮补助。

根据出差地点的不同，餐饮补助标准也有所不同。

员工在出差期间的餐饮费用由企业全额报销，但同样需要在规定的标准范围内进行，不得超出规定的额度。

除了以上三项基本的出差补助标准外，2017年的新政策还对出差补助的报销流程和标准进行了一定的调整。

企业需要建立健全的出差报销制度，规范出差补助的申请和报销流程，加强对员工出差行为的监督和管理。

同时，企业还应当根据实际情况，合理确定出差补助的标准，确保员工的合法权益，同时也不至于增加企业的负担。

总的来说，2017年的出差补助标准在继承和发展以往政策的基础上，更加注重了合理性和透明度。

企业和员工应当共同遵守相关政策规定，合理享受和提供出差补助，共同营造一个和谐、公平的工作环境。

希望各企业和员工都能充分了解和理解2017年的出差补助标准，做到既符合政策规定，又能满足实际需求，共同促进企业和员工的共同发展和进步。

2017年差旅费税前扣除标准全文

2017年差旅费税前扣除标准全文《企业所得税税前扣除办法》（国税发〔2000〕84号）第五十二条规定：纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。

企业差旅费标准应由企业结合具体情况自行确定。

发放给员工的午餐补助应计入企业计税工资总额按计税工资标准计算扣除。

如果企业有职工食堂，则食堂的支出应在福利费中核算。

如果单位企业所得税由地方税务机关负责征收管理，则你单位发生的与其经营活动有关的合理的差旅费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。

企业差旅费标准由企业参照当地政府规定的标准，结合企业的具体情况自行确定，发给职工的出差补助应根据出差地区的不同情况在合理范围内允许扣除。

一、《企业所得税税前扣除办法》第五十二条规定，纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。

差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

如果出现逻辑关系混乱，真实性不能保证的车票或者支付凭证，不能作为差旅费在税前扣除。

二、目前，差旅费报销额度限制没有全国统一的标准，各地财税机关对此也执行不一，但基本的规定都是可参照执行国家机关、事业单位工作人员差旅费开支标准执行。

按照《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知》（财行[2006]313号）的规定，2007年1月1日起，副部长级人员差旅费为每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。

城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元，公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。

2017企业差旅费标准

2017企业差旅费标准随着经济的发展和企业的国际化步伐加快，企业差旅已经成为企业日常经营活动中不可或缺的一部分。

为了规范企业差旅费用的报销标准，制定合理的差旅费用标准对企业管理和财务控制具有重要意义。

下面将就2017年企业差旅费用标准进行详细介绍，以供企业参考。

一、交通费用。

1. 飞机票，根据舱位等级和航班距离不同，飞机票的费用标准也有所不同。

一般来说，国内经济舱的标准为不超过2000元，国际经济舱的标准为不超过8000元。

2. 火车票，企业差旅中乘坐火车的费用标准，根据座位等级和车次不同而有所差异。

一般来说，硬座的标准为不超过500元，软卧的标准为不超过1000元。

3. 出租车费，差旅中乘坐出租车的费用标准，一般按照实际路程计费，不超过100元为宜。

二、住宿费用。

1. 酒店住宿，根据差旅地点不同，酒店住宿费用标准也有所不同。

一般来说，一线城市的标准为不超过800元/晚，二线城市的标准为不超过500元/晚。

2. 住宿补贴，对于没有固定住宿地点的差旅人员，企业可以给予一定的住宿补贴，一般不超过200元/天。

三、餐饮费用。

1. 差旅餐费，差旅期间的餐费标准，一般根据当地的消费水平来确定，一线城市不超过150元/天，二线城市不超过100元/天。

2. 礼宾费，在差旅期间，如有应酬或礼仪性餐饮费用，一般不超过500元/次。

四、其他费用。

1. 通讯费，差旅期间的通讯费用，包括电话、上网等，一般不超过100元/天。

2. 杂费，差旅期间的杂费，如小额购物、打车等，一般不超过200元/天。

以上为2017年企业差旅费用标准的相关内容，希望企业在制定差旅费用报销标准时，能够根据实际情况合理制定，并严格执行，以节约费用，提高企业的经济效益。

同时，也希望企业在差旅费用报销过程中，能够加强管理，防止费用浪费和滥用，确保企业财务的健康发展。

2017年公务员差旅费报销标准表

2017年公务员差旅费报销标准表据国家财政部网站消息从1月1日开始，中央和国家机关差旅住宿费将执行新的标准。

至此，公务员出差时的“吃住行”全都重新划定了红线，标准也越来越细。

一旦超标，违规资金不但会被追回，还可能被通报处分。

根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。

上海中公整理财政部表示，调整的原因是近两年全国各地区宾馆住宿费价格变动，以及实际工作需要。

我们在某旅行网站查询发现，按照新的标准，如果一名处级干部到北京出差，可以入住市区的中档酒店，而且交通便利，这对出差办事的人来说挺重要。

本次调整中值得注意的是，在拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛这6座城市引入了淡旺季的概念，标准可上浮20%-50%。

拿青岛来说，夏天这里游客众多，酒店一房难求，适当提高标准，保证顺利入住，可以避免耽误事。

这一调整，也是从实际出发的务实之举。

起执行的《中央和国家机关差旅费管理办法》中，对城市间交通费和市内交通费都作出了明确规定。

如果坐飞机出行，省部级干部才能坐头等舱，司局级和其他干部只能坐经济舱。

乘坐火车的情况稍微复杂一些，县处级及以下干部只能坐硬座、硬卧，高铁二等座等。

上海中公整理需要提醒的是，如果“超标”乘坐了交通工具，比如县级干部坐了飞机头等舱，那么差价需要自己补上。

市内交通这方面，不同级别干部的标准没有差别，都是一天80元包干使用。

伙食标准：除出差到西藏、青海和新疆定为120元每天之外，其他各地标准大多为100元。

很多人出差，当地都会进行接待，这方面也有严格标准。

上海中公整理《党政机关国内公务接待管理规定》指出，确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。

接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人;超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

什么该吃什么不该吃?规定要求，工作餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。

差旅费报销标准

单位名称：XXX有限公司，以下正文中简称“公司”编号：CW -002 版本：主送：全体员工抄送：发自：财务部日期：2017年12月20日编制：审核：批准：主题：差旅费标准差旅费标准第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。

?第二条行政人力部门是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。

第三条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费按出差的自然天数计算包干使用。

1.城市间交通费报销标准（金额单位：元）备注要求:（1）白天(早8点到晚8点)或节假日(国家法定节假日)需乘坐8折以内飞机票，超过8折的机票需请示部门直属领导报部门负责人审批后，方可购买乘坐。

（2）超过控制标准的，财务部原则上不予报销，副总经理以上级别实报实销。

（3）与公司上级一起出差，需征得上级和总经理同意后方可一同乘坐同类交通工具。

2.市内交通费上限标准（金额单位：元）备注要求:（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。

（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，如因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。

并征得同行上级批准，报销时签字证明。

（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

4.伙食补助上限标准（金额单位：元）备注要求:（1）参加各种会议（含高交会,论坛等）的出差人员,由会议组统一支报,不再报销会议期间的伙食补助费。

公司旅差费开支的规定

XXXX有限公司（2017)第01号签发:关于对公司工作人员旅差费开支的规定第一条出差人员的旅差费包括住宿费、膳杂费、电话及短途交通费三项,按照不同人员到国内不同地区或城市实行不同的开支标准。

第二条住宿费实行上限控制，按实报销，超支不补的办法,即在规定的标准限额内凭据报销,超过标准部分由本人自理，膳杂费按规定标准实行总额包干，节约归己，超支不补的方法.膳杂费按出差的自然（日历）天数计算，住宿费按实际天数计算。

第三条出差人员国内差旅费标准注：此标准以到省会城市为准,到其他中小型城市、县城住宿标准减％，连续在同一地点出差工作天以上者住宿标准减%。

第四条住宿费开支办法，工作人员在国内出差，必须将在住宿费票据交财务部作为报销凭据，出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家(建议不提倡这样做),无住宿票据时，按出差住宿标准给予％的补贴报销，如住宿票据金额少于其住宿标准，给予差额部分的%的补贴。

住宿费在标准限额内，超支不补。

第五条交通费开支办法:①出差人员要严格按照出差交通费等级标准执行；②出差人员自带交通工具的,扣除车补；③出差乘坐火车，若不购买卧铺票，可按列车硬座票价的％发给个人补助；出差人员超标准乘坐车、船、飞机,必须经主管领导和总经理批准后方可乘坐，否则财务部不予报销。

第六条膳杂费支付办法：膳杂费包括出差人员的伙食补助、市内交通费等，按膳杂费标准全额包干，节约归己，超支自理。

第七条销售人员外出参加培训学习和会议,报销会务费，短途交通费只报销从车站、汽车站到目的地和从目的地到车站、汽车站的费用。

第八条营销人员的旅差费以此为主要依据，按本规定有关条款借支，并按营销人员的有关规定处理。

第九条经总经理批准，出差途中绕道顺便回家探亲或办私事,其绕道费自负.在家或办私事期间，不发住宿费,膳杂费和交通费。

第十条其他有关规定：（一）无论省内、省外出差均按实填报，决不允许签领超越自然日历天数的任何补助.（二）在报销差旅费时，必须出具有始发期的车、船、机票或是用以证明始发期的其他证据，否则,财务部门不予计发。

2017山西差旅费标准

2017山西差旅费标准
一、差旅费的范围。

山西省差旅费标准适用于省内公务出差人员的差旅费报销，包括交通费、住宿费、餐饮费和其他差旅费用。

二、交通费。

1. 火车，一等座或软卧；
2. 飞机，经济舱；
3. 长途汽车，空调卧铺或卧包车。

三、住宿费。

1. 市区，不超过300元/天；
2. 县城，不超过200元/天；
3. 乡镇，不超过150元/天。

四、餐饮费。

1. 市区，不超过80元/人/天；
2. 县城，不超过60元/人/天；
3. 乡镇，不超过50元/人/天。

五、其他差旅费用。

1. 市区，不超过100元/人/天；
2. 县城，不超过80元/人/天；
3. 乡镇，不超过50元/人/天。

六、差旅费报销。

1. 出差人员应当按照规定填写《差旅费报销申请表》，并提供相关费用票据；
2. 出差人员应当如实填写差旅费用，不得虚报、少报或者冒领；
3. 差旅费报销应当按照规定程序进行审核、审批。

七、监督检查。

1. 上级主管部门应当加强对差旅费的监督检查，发现违规行为及时处理；
2. 出差人员应当遵守差旅费使用规定，不得违规奢华消费。

八、附则。

1. 差旅费标准可根据实际情况进行调整，但不得高于国家规定标准；
2. 对违反差旅费使用规定的行为，将依法追究责任。

总之，2017年山西差旅费标准的出台，旨在规范公务差旅费的使用，防止出现奢侈浪费现象，提高财政资金利用效率，促进廉洁勤政。

希望广大公务人员能够严格遵守相关规定，做到节约用钱、精打细算，以实际行动践行廉洁文明办公风气。