1、工程分包最终结算流程及格式样表的通知

关于发布五冶集团上海有限公司

分包工程最终结算流程及格式样表的通知各A类项目经理部、各二级公司、各分公司：

为了进一步加强工程项目造价的两级审核、审计复核工作，确保分包工程最终结算的规范、及时、准确，现将分包工程最终结算规范表格发给你们，请从二○一二年一月一日开始执行（不含已上报两级公司正在审核中的分包项目）。

1、A类项目经理部接到本通知后立即向分包及项目部相关人员交底，并

将交底记录在二○一一年十二月二十五日前交经营管理部。

2、各二级公司、分公司的工程类项目接到本通知后组织交底贯彻并执

行。

3、检修项目、设备订货加工制造等编制及审核的格式、流程可不完全按

本通知要求，根据专业实际情况办理。

4、执行本通知中出现问题请及时与经营管理部交流沟通。

填表相关说明：

1、分包报审最终结算书包括：表1、表

2、表

3、表

4、表5，并有完整

的封面和编制说明，并附相关计算底稿；其中表5由项目部物资部编

制，经分包单位确认，双方签字盖章后作为分包结算书的组成部分；

2、项目部初审结算书包括：表6、表7、表8、表9、表10由项目部填

写；

3、表12、表13由两级公司经营管理部填写，如审核后内容数据较大变

化，需要编制详细的修正数据表格；表13在最终审核程序结束后填

写打印交分包确认盖章；两级公司经营管理部编制的复审结算书，具有封面和复审说明及复审新增的结算书相关附件；结算复审文件整理成册存档以备检查。

4、最终结算完成后，两级公司经营管理部也必须填写表11 并指定专人

汇总。

5、分包填写的表格，如需要项目部和两级公司流水填写的内容，项目部

和两级公司在审核过程中填写并反馈。

6、另外扣款表中涉及安全、质量、工程扣款的要求项目部对职

能部门交底，要求各部门扣款单一式四份，同时发经营、财务、分包单位及自行留底，最终结算时扣款表由经营人员根据平时的扣款表汇总后与财务核对，如过程中没以现金交纳罚款的则在结算中一并扣除。

经营管理部2011年12月15日

分包工程最终结算编制要求及流程

建筑劳务和专业分包结算管理制度

建筑劳务和专业分包结算管理制度一、为了加强对我公司建筑劳务、专业分包的管理，确保所使用的劳务、专业分包方满足公司的要求，不断提高公司的经济效益，特制定本制度。二、过程控制： 1、合同及补充协议签订劳务、专业分包方必须与公司签定合同后才能进入施工现场；施工过程中出现主合同中未包含的内容或与主合同签定的背景严重不符时，需签定补充协议，由劳务、专业分包方对此提出书面意见，由项目部与其进行初步协商，将协商意见反馈公司预算部和总工办，三方会审后由项目部与劳务、专业分包方签订补充协议（设计金额在5万以上需总经理参加）。 2、工程进度款的控制（1）付款原则：“先紧后松”原则、及时性原则和同比提供税票原则。（2）付款比例：采用“预借支”的形式，过程中借支不超过其实际完成产值的80%或建设单位约定的付款比例，留不小于20%尾款办理完工结算。（3）付款条件：每月24日由总包方与分包方双方的现场代表、负责人，依据分包合同的约定和每月24日前完成情况，对上月25日至次月24日之间的实际完成形象节点进行确认（详见附表1），以此作为双方计算月进度产值的依据；预算部计算完毕后通知分包方3日内核对完毕，并签字确认作为支付月进度依据。（4）付款时间：公司财务部接到后在次月的15日~20日支付上月的月进度。 3、财务要求各项目部每月必须向财务部门提供建设方批复的进度报表（无收入除外），同时每月30日前提供本月25日前与劳务、专业分包单位办理月产值报表，及每月25日前项目部完成的本月产值的预估报表；各项目部提供给财务的报表必须与上报公司的资金计划报表一致。财务部门据此报表进行帐务处理。三、结算办理：

1、工程分包最终结算流程及格式样表的通知

关于发布五冶集团上海有限公司分包工程最终结算流程及格式样表的通知各A类项目经理部、各二级公司、各分公司：为了进一步加强工程项目造价的两级审核、审计复核工作，确保分包工程最终结算的规范、及时、准确，现将分包工程最终结算规范表格发给你们，请从二○一二年一月一日开始执行（不含已上报两级公司正在审核中的分包项目）。 1、A类项目经理部接到本通知后立即向分包及项目部相关人员交底，并将交底记录在二○一一年十二月二十五日前交经营管理部。 2、各二级公司、分公司的工程类项目接到本通知后组织交底贯彻并执行。 3、检修项目、设备订货加工制造等编制及审核的格式、流程可不完全按本通知要求，根据专业实际情况办理。 4、执行本通知中出现问题请及时与经营管理部交流沟通。填表相关说明： 1、分包报审最终结算书包括：表1、表 2、表 3、表 4、表5，并有完整的封面和编制说明，并附相关计算底稿；其中表5由项目部物资部编制，经分包单位确认，双方签字盖章后作为分包结算书的组成部分； 2、项目部初审结算书包括：表6、表7、表8、表9、表10由项目部填写； 3、表12、表13由两级公司经营管理部填写，如审核后内容数据较大变化，需要编制详细的修正数据表格；表13在最终审核程序结束后填

写打印交分包确认盖章；两级公司经营管理部编制的复审结算书，具有封面和复审说明及复审新增的结算书相关附件；结算复审文件整理成册存档以备检查。 4、最终结算完成后，两级公司经营管理部也必须填写表11 并指定专人汇总。 5、分包填写的表格，如需要项目部和两级公司流水填写的内容，项目部和两级公司在审核过程中填写并反馈。 6、另外扣款表中涉及安全、质量、工程扣款的要求项目部对职能部门交底，要求各部门扣款单一式四份，同时发经营、财务、分包单位及自行留底，最终结算时扣款表由经营人员根据平时的扣款表汇总后与财务核对，如过程中没以现金交纳罚款的则在结算中一并扣除。经营管理部2011年12月15日

劳务分包过程结算管理制度

项目经理部劳务分包过程结算管理制度为加强项目成本的过程控制，规范劳务用工管理程序，落实劳务分包前期策划方案，及时锁定人工成本，避免问题的堆积和最终结算的扯皮。依据公司《劳务费过程结算管理办法》和《合同外用工管理办法》的相关规定，结合项目实际情况，现制定《项目劳务分包过程结算管理制度》。 1.劳务过程结算包括： 1.1合同内完成工程量； 1.2由于承包工作范围调整引起的作业任务量变化； 1.3工程洽商、变更发生的超出合同清单规定范围的可计算实物量的用工； 1.4零星用工； 1.5按照劳务分包约定应予确认窝工、停工的补偿等。 2.过程结算办法： 2.1合同内清单结算，由项目生产经理与劳务队确认完成部位，项目核算人员复核后，由项目劳务员按月上报公司劳务管理部。合同内过程结算只作为计提人工成本，支付合同内劳务费的依据，结算金额以公司最终确认为准。 2.2由于劳务分包合同工作范围调整发生作业任务量变化，由项目生产经理、核算人员与劳务队进行部位及完成量的确认，项目经理及劳务队长双方在确认单上签字，外施企业盖章。 2.3工程洽商、变更发生的超出合同清单范围的可计算实物量用工，由项目部与劳务队依据洽商、变更资料确认工作内容、数量，公司价格信息平台上已发布该项价格的，参照公司信息平台；未发布的，由项目部与劳务队协商价格，报公司劳务管理批准。 2.4零星用工结算依据公司〈合同外用工管理办法〉（工程字[2008]第043号）规定。填写〈零工签证单〉，单价执行〈劳务分包合同〉条款约定。

2.5如发生合同约定应予补偿的窝工、停工，由劳务队提出补偿要求，项目部统计确认窝工、停工工日数，双方据实确认，单价执行〈劳务分包合同〉条款约定。 3.管理职责及要求 3.1项目经理是劳务过程结算的第一责任人，应督促项目相关人员按照本制度的要求，针对履约过程中的不确定因素，及时结算确认。 3.2项目部生产经理及栋号主管施工员必须熟知劳务分包合同条款，对合同范围、承包范围调整、零工等有明确的界定；及时填发〈合同外用工签证单〉；在结算过程中对劳务队是满足合同工期要求给予评价，若有延误，属于劳务队延误的，应注明延误多少天。栋号主管应在《施工日志》中详实记录每天的作业人数和实际完成的工作量。 3.3项目部总工、质检员应在结算过程中应该对劳务队作业质量是否达到合同约定的质量标准给予评价，是否按合同约定报送了相关资料及合格性给予评价。 3.5项目安全系统应对劳务队是否按合同中安全管理约定的落实情况给予评价，责任区是否达到文明施工标准，作业机具是否合规，临时用电是否合规，当期违约罚款数额等给予评价。 3.6项目物资系统对劳务队当期领用物资手续是否齐全，限额领料执行情况，有无长材短用、超范围领料、超计划耗材情况，当期有无罚款等。 3.7项目劳务应对当期执行实名制管理给予评价。身份证、花名册、劳动合同、外来人口登记和IC卡办理情况汇报；考勤表、劳务发票、工资单是否公示；进退场周报是否及时有效等是否符合要求。 3.3项目部商务核算人员，必须及时确认过程结算范围涉及的数量和价格。 3.4项目劳务员是结算资料于每月5日前，将上月发生的结算资料，报公司劳务部，确认未发生的，签认单经项目经理签字后报送公司劳务管理部。 4.过程结算流程

5.1-对下结算流程20110221

五、竣工结算阶段管理制度及格式文本

5.1 对下结算管理流程第一章总则第一条目的为规范项目供货商和分包商的结算工作，加强项目成本管理，提高公司对项目结算的监督力度，特制定对下结算管理流程，请各有关人员遵照执行。第二条适用范围公司所有施工项目的材料、机械、苗木及劳务的结算工作。第二章分类、依据及要点第三条分类 1、材料机械（1）150万元以下材料机械结算；（2）150万元（含）以上材料机械结算。 2、劳务（1）150万元以下劳务结算；（2）150万元（含）以上劳务结算。 3、苗木第四条结算审核的依据 1.相关的采购和施工合同（包括招标文件、投标预算书及施工组织设计）； 2.施工图、按合同约定有效的工程设计变更、洽商及现场签证单； 3.项目部质量、安全、技术等专业工程师或负责人对供货商/分包商会签的履约评价表（结算后履约评价表全部交与合约中心，用于公司维护和建设合格供应商/分包商名录）； 4.项目部材料管理负责人与分包商核对签字确认的材料实际领用消耗明细表及汇总表； 5.项目部周转料管理负责人与分包商核对签字确认的周转料具返还数量及使用事件明细表；

第五条结算审核要点 1.结算书调价项目是否符合合同条款、补充协议、承诺书； 2.调价项目是否符合设计变更与现场签证； 3.调价额是否合理； 4.结算的编制依据是否合理； 5.工程量计算及单价的确定是否准确合理； 6.工程其它费用的确定是否合理并符合有关规定； 7.应扣减项目是否扣减。

第三章职责、流程与签批第六条 150万元以下材料机械、劳务结算 1、原则上由事业部负责结算； 2、项目部技术部负责质量、供货周期、技术服务的履约评价;商务经理负责审核确定数量、单价，初步确认总价，应扣除的费用、违约责任罚款，项目经理根据上述审核情况，结合实际履约情况进行审核签字确认； 3、片区经营总监负责复核初步结算，片区副总和工程事业部负责最终审定； 4、公司合约中心监督结算过程； 5、结算流程详见下图：

工程结算表格

结算审核审批流程

项目结算资料审核汇签表

工程结算委托函有限公司：兹我司委托先生/女士（身份证号码：手机号码：）前往贵司办理项目竣工结算事宜。以下是本项目及我司的具体资料：承包项目合同名称：合同编号：承包单位全称：注册地址：邮编：办公地址：邮编：电子邮箱地址：办公电话：传真号码：我司保证上述资料完全准确、属实。否则，由此导致本项目结算延误，或造成贵司的任何损失，全部由我司承担。承包单位（盖章）：日期：

竣工结算资料签收表报送单位经办人：电话：经办日期：建设单位收件人：注：如在结算过程中尚欠缺部分结算资料，视作未按合同要求报齐结算资料，自报齐之日起计算合同结算审核期。

竣工结算需提交资料清单

5 单位工程竣工验收证明书 √ √ √ √ √ √ 复印件 6 施工现场工程签证单（原件） √ √ √ √ √ √ 原件 7 技术联系单 √ √ √ √ √ √ 复印件8 设计工程变更修改通知（原件） √ √ √ √ √ √ 复印件9 图纸会审记录（原件） √ √ √ 复印件10 涉及造价的会议纪要 √ √ √ √ √ √ 复印件11 所有的扣款通知单、罚款单（原件） √ √ √ √ √ √ 原件 12 新增单价审价发文 √ √ √ √ √ √ 复印件13 工程施工合同或协议（集团成本控制中心未备案的合同必须提供原件核对；已备案的可提供完整的合同或协议复印件） √ √ √ √ √ √ 复印件14 竣工图（盖竣工章，监理公司监理、业主监理人员签字盖章确认的图纸原件） √ √ √ 原件 15 施工组织方案（原件） √ √ ○ 16 施工日志大事记（原件） ○ ○ ○ 17 施工形象进度确认（原件） ○ ○ ○ 18 甲供材料通知 √ √ √ √ 复印件19 甲供材料、设备送货交验单（原件） √ √ √ √ √ √

分包结算

分包结算、付款控制程序 1、目的：结算、付款工作是施工企业的工作重心之一，日常工作应围绕这一重心展开，以利于成本核算与控制，为领导决策提供依据。 2、适用范围：所有分包工程（外单位挂靠我公司工程）中间支付、结算付款 3、职责 3.1公司主管:主持结算审核小组审核工作,负责分包结算结果的批准。 3.2 项目负责人：主持中间支付、结算初审工作,负责分包中间支付、结算初审结果确认 3.3经营部门:归口管理本程序，负责分包工程价款结算。建立分包结算明细台帐与合同台帐相比较，有增减变化的，要分析变化原因并附说明。 3.4工程部负责分包工程（挂靠项目）预付款、中间支付的工程量、分包造价审核。工程部统一汇总分包支付表，填制呈批流程表，领导批准后转入财务部门，并通知分包单位办理。 3.5项目部负责分（承）包方中间支付、竣工结算的初审，并负责项目变更资料的确认，负责分包方工程项目质量、工期、安全、文明、配合的验证，并提出结算意见。 3.6物资供应部门:结算过程中负责提供分承包方领用材料（分类）统计表(月报、年报及汇总表),提交经营部门和财务部门.对于劳务分包领用材料必需进行核算，超过定额用量的由分包方承担，在结算价款中扣除。

3.7财务部门:负责复核管理费、质保金、保证金、水电费、材料款及其它等等款项的扣除计算及付款。建立分包付款明细台帐，结算明细台帐，合同台帐比较控制付款金额。 3.8结算评审小组:负责结算谈判、审核工作. 3.8.1由公司主管担任组长，主持评审工作。 3.8.2小组成员由各部门负责人或技术骨干人员等专业人员组成，并相对稳定。 3.8.3结算评审采用会议评审和会签评审,会议评审适用结算金额50万元以上项目. 3.8.4评审时应针对分承包方可能提出异议的有关内容进行仔细研究，并制定有关原则供相关部门进行操作。 3.8.5评审结束后，若分承包方对结算结果有异议，结算小组应与其进行谈判协商，直至达成共识。 3.9控制原则 3.9.1严格执行分承包合同的规定。 3.9.2审核时各部门应互相沟通，熟悉审核过程中的有关审核意见。 3 9.3 以业主审核工程量价款为基础。 4、结算程序（见流程图） 4.1工程完工验收后，分包方向项目部提交结算资料:包括结算书、工程量计算表；合同文件；安全施工，文明施工、工期评审合格证；甲供材料的领料单、退库单；变更项目须提交经甲方签字确认的书面变更资料；其他须提交的资料。

建筑工程项目结算书

建筑工程项目结算书 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020

基本建设/专项维修工程结算书建设项目名称：工程名称：合同编号：施工单位：施工单位负责人：施工单位技术负责人：编制：复核：日期：年月日

基本建设/专项维修工程竣工结算审批表建设单位：（盖章）施工单位：（盖章）

日期：年月日日期：年月日

工程竣工结算申请报告年月日工程竣工结算资料报送的要求

为了规范工程竣工结算资料的管理，提高竣工结算审核的效率，对施工单位竣工结算资料的提供作出如下具体要求：一、竣工结算资料报送套数提供完整的竣工结算书资料一式四套。二、竣工结算资料内容 1、承包人编制的结算书（封面、竣工结算审批表须承包人盖公章，由建设单位项目负责人签字同意结算）。 2、合同类文件（施工合同及附件、协议书、补充协议等）。 3、招标文件及招标工程量清单、招标答疑纪要、招标补充等。 4、投标文件。 5、工程量计算书。 6、招标图纸及承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸。 7、变更（签证）预审单及变更（签证）确认单（含图纸会审纪要、设计变更单、技术核定单、工程联系单、工程洽商记录等）。 8、甲供材料领用表。 9、现场情况说明单（各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认，未按合同要求完成的施工情况说明等）。 10、工程竣工验收证书。 11、工程开竣工报告 12、建设项目安全文明施工评价得分及措施费费率核定表，获得有优质工程证书、金陵杯、扬子杯的也需提供获奖证书复印件。 13、其他有关影响工程造价、工期等资料。

分包工程结算(试行)管理制度

分包工程结算（试行）管理制度为更好落实分包工程（劳务）结算管理有序无误进行，制定本管理制度。各项目部及公司各职能部门要严格按照本制度执行。一、操作流程二、流程解释 1、工程完工：必须达到全部工作内容合格完成； 2、分包工程完工验收表：由项目部资料部门、技术部门、安全部门、采购/库管部门、技术负责人、项目经理签字确认。 3、分包单位报审书：在《分包工程完工验收表》签字确认后由分包单位报项目部初审。分包单位报送资料需附投标书、合同、签证等相关已签字确认资料，如未提供全将作为未发生不予再次接收，分包工程经济签证费用单，分包工程经济签证工程量单按附件执行。 4、项目部出具分包工程量计算表：由经办人、技术负责人、项目经理签字确认。《分包工程量计算表》需有详细工作内容，按分部分项方式填写工作内容，含数量、单位等。项目部出具的结算初审书误差不得超过2%，超出2%部分对以上管理人员按30%：30%：40%比例罚款。对于分包单位

合同外增加部分需附项目部与建设单位确认的签证或变更。 5、公司出具分包工程结算审定单：由项目部报送《分包工程量计算表》，公司合同预算部审核，审核无误出具分包工程结算单，由分包单位、预算员、合同预算部经理、分管副总、总经理签字确认，一式三份，分包单位一份，财务部一份，公司存档一份，项目部留存复印件。三、本制度从2016年9月1日起执行。附：1、分包工程竣工验收单 2、分包工程量计算表 3、土石方工程施工计量表 4、分包工程经济签证费用单 5、分包工程经济签证工程量单 6、分包工程结算审定单

新疆昆仑工程建设有限责任公司阿拉山口文化、体育、便民服务中心项目部分包工程竣工验收单分包合同编号：申报日期：

工程结算流程

结算中要注意的一些问题 1、总包工程的结算：一般情况下需要我们要求有项目部找业主单位开具结算单，双方签字加盖单位公章后生效。也可能不同的业主单位对些项工作的要求不一样，我们可以跟业主沟通再办理。最好是在项目部人员撤回前办理完，否则比较麻烦。 2、对于分包工程的结算，程序是这样的：分包单位初开工时项目部要将我处的分包工程交工结算表样（指油田外部工程，油田内部工程要按局及公司有关要求办理结算手续）发放到分包单位负责人手中，分包工程完成后要求分包单位按结算表样的要求填写内容并加盖分包单位公章，交到经营部进行最终结算。而对分包工程的各种表样，我们的付款审批表和结算表样会随着公司的要求和我们自己的工作需要，每年年初更新一次表样，新表样会发到处邮箱、QQ群里（要求项目负责人例如项目经理、工程师、技术员、安全员等人员申请加入我单位的QQ群），请项目部负责人注意及时查收并要求分包队伍严格执行。在分包队伍施工任务完成前提醒他们及时办理分包结算手续，处理时限为一个月，以不耽误财务部门开据发票。此项工作的完善与否将在项目部的年终兑现时予以考核。 3、对于分包单位结算表样和付款审批表的填写要求：项目部要对分包队所施工项目的工程量完成情况、工程质量、安全生产、奖罚、有无捐款、水电费等负责。这关系到我们对分包队的付款额度和结算依据。项目部有关人员要认真核对，据实填写，若发现未按实际填写

的将在年终兑现时予以考核处理。附实际表样并举例说明。（另外，对分包工程的签证我们要慎重，应注意两点：一是我单位直接委托的，需要项目部负责人按照实际发生工程量进行签认；二是给分包队的签证的工程量绝对不能比业主给我们签的多，确因有特殊情况需要签证的，可以给处主管领导汇报确认后再予以签认）

工程结算单模板

工程结算单模板单位工程竣工结算单位工程名称: 发包方:(盖章) 审核人: 负责人: 承包方:(盖章) 审核人: 负责人: 单位工程竣工结算表填报单位: 序号项目名称含税价格(万元) 备注 1 2 3 4 合计发包方: 审核人: 承包方: 审核人: 单位名称项目名称工程竣工结算明细单发包方: 分包方: 项目名称: 工程地点: 发包方: 分包方: 工程结算内容:

1.承包费用:万元。明细如下: 收费类别税种含税价格(万元) A(钻机动员费(RMB元/次) B(钻机复员费(RMB元/次) D(钻井服务总包费用(RMB/井) F(下套管费用 G(常规取芯费用 E(已支付的部分动员费用合计共计金额: 元整。甲方(公章): 乙方(公章):

上海风野通风设备有限公司分包工程进度款审定表金额单位:6.3 万元工程合同名称:金大元。御珑公馆合同编号合同价款 6.3 我方于本月完成工程进度款(不含暂列金额和劳保基金) 6.3 万元，根据施工合同约定，本月实际应支付工程款 6.3 万元，请贵方予以审核并支付。附件:1、编制说明;2、20 年月份工程进度报表。承包人:(盖章) 项目经理: 填报日期: 序至上月累计本月申报工本月审定工至本月底累计累计审定进度本月实际应项目名称本月应预留(扣)款项号完成进度款程进度款程进度款审定进度款款占合同价(%) 支付工程款 1 2 3 4 5 6 7=4-8 8 其中: 1 1)本月应扣预付款: 万元; 承包单位报送合计 2)月进度款20%预留金: 万元; 3)其它扣款(水电费及其他): 万元; 监理单位审核合计扣款合计: 万元。建设单位审核合计监理单位意见: 监理单位:(盖章) 总监理工程师: 造价工程师: 负责人: 经营部: 工程部: QHSE部项目公司负责人: 经办人: 负责人: 经办人: 负责人: 经办人: 备注:?工程进度款中不含暂列金额和劳保基金;?扣款项由建设单位填写，其它扣款指水电费及各项罚款等;?工程预付款、结算款、保修款不填写本表，直接填写《工程及技术服务类付款申请表》即可;?金额单位按万元计算，万元以下四舍五入;?本审定表一式五份。

分包结算管理办法

分包结算管理办法为规范分包结算工作，加强分包结算的过程控制，为分包工程款支付提供有效依据，同时明确相关部门的工作内容，特制定此办法。一、分包结算流程 1.分包工程完工并满足完工验收后，需按合同及发包方要求申请完工验收。 2.分包单位、项目部专业人员组织相应工程完工验收，验收合格后一个月内并出具完工验收合格确认单，如有未合格工作内容，出具相关整改建议书及说明，并附上相应的奖惩项目。全部分包资料移交完毕（需登记收发记录），由项目经理填写分包队履约评价表，（表格附后）随同一并走流程，对分包单位的工期、质量、管理、施工配合、材料损耗率、等逐一打分，折算相应奖惩项目。 3.竣工验收合格确认单及分包单位履约表由项目部上报工程部、工程副总审批，转报经营部根据合同，予以结算。 4.经营部依据竣工验收图纸、施工合同、签字确认签证、洽商变更、有无甲供材资料、及主材认价确认单、有无奖罚情况需提前做好结算准备。 5.经营部依据结算流程严格审查核对结算后方可出具结算单。 6.结算单上报部门经理、经营副总、总经理审批，转入财务部。二、分包结算要求 1、对分包需要提交结算书的要求（1）封面签字盖章齐全，编制说明描述清晰，装订成册

（2）分包上报数据真实可靠，不弄虚作假，上报结算金额在结算金额10%以内予以正常具结。审减额超过10%，予以审减金额的20%处罚。并承担一切后果。 2、分包付款要求（1）未结算分包工程，累计付款不超过产值的80%。（2）付款专款专用，不允许拆借（3）分包不配合结算，不办理结算者，严禁付款。（4）结算单中税金必须单独明示列出。三、奖罚 1. 项目部对分包单位在施工管理过程中，积极配合发包方管理，为发包方提出合理有效的建议（并且被采纳），在保证分包工作合格、满足业主方使用并且可以为发包方节约成本（例如有效的降低材料损耗等），并经项目经理打分后，登记施工方资料库。优先参与后期投标。 2. 项目部对分包单位在施工管理过程中的罚单，可以随完工验收确认单转交至经营部，经营部从结算金额中扣除相应款项。 3. 分包单位不积极配合结算者，由相关部门提出停止付款，所造成的一切损失将由分包单位自行承担。 4. 对把关不严者，出现损失由责任人承担。 5. 岗位人员与分包单位串通一气，收受贿赂，弄虚作假者，予以严惩，直至开除法办。

分包结算评审流程

分包结算评审流程 This manuscript was revised on November 28, 2020

分包结算评审流程及处理规定要求： 1 时，要注明分包合同情况，并附带分包合同的电子版扫描件，同时注明分包结算中的问题及需要安全员、质量员、材料员、技术员需要说明的问题。要求在收到分包方结算48小时内发起流程。 2、质量员、安全员、技术员、材料员收到流程后及时处理，在处理意见中不能只选阅或通过，必须注明自己的处理意见，未经手的项目可以填写未经手、不了解详情。 3、质量员、安全员注明是否有质量问题、安全问题及罚款。要求在24小时之内处理完成。 3、技术员收到流程后，在流程处理意见中注明该分包队伍的详细施工范围、工作内容及合同范围内未完内容、合同外施工内容，特别要注明两家或几家分包队伍分割一个单位工程或单项工程的分界点。24小时之内处理完成。

4、材料员在流程处理意见中列明此分包队伍的材料供应情况，如果由项目部供应，要列明各种材料的供应数量及退料数量。没有供应就注明未供应。24小时之内处理完成。 5、预算员根据质量员、安全员、技术员、材料员提供的情况，对分包方结算进行审核并及时与分包方预算员核对，待审核及核对完成后再处理流程。在处理意见中要注明结算审核依据、应扣水电费、材料超耗、应扣甲供材及其它，同时注明主要工程量。20天之内处理完成。 6、造价复核员根据分包合同、洽商、设计变更、签证及质量、安全、技术、材料员的意见对预算员审核的结算进行全面、详细进行复核，在流程处理意见中要明确自己的复核意见。48小时之内处理完成。 8、项目经理对以上审核的结算提出自己的意见，此分包队伍施工的工程是否还有其它情况，能否结算均在流程处理意见中明确。24小时之内处理完成。 9、经营部长对审核完及项目经理通过的结算再复查一遍并签署自己的意见。24小时之内处理完成。 10、分公司经理在接收到流程后，签署自己的意见。24小时之内处理完成。 11、预算员收到流程后，根据流程意见处理自己审核的结算，负责核对流程中注明的结算数值与文字版结算中的结算数值是否一致，同时检查结算各种签字是否齐全，齐全之后在结算书封皮之上加盖预结算专用章，同时将审核通过的流程打印出来与结算书一同装订并登记存档，同时给分包方一份。24小时处理完成。

分包工程合同结算实施细则

分包工程合同结算实施细则（试行）目录 1.目的 (1) 2.范围 (1) 3.职责 (1) 4.工程分包计量、结算及支付的职责权限 (2) 5.分包工程计量 (3) 6.分包工程的结算和支付 (3) 7.违规结算处罚 (4) 8.其他 (5) 附件一：分包工程合同结算流程 (5) 附件二：分包工程竣工验收单 (5) 附件三：施工任务结算单 (5) 附件四：分包工程经济签证单 (5) 1.目的为加强对分包合同的管理，规范合同结算流程，明确分包合同结算中责任人的职责、权限和义务，确保分包合同结算有序、受控，降低合同分包风险，依据项目管理制度及工作流程、工程部管理制度以及公司合同管理办法，特制定本实施细则。 2.范围本实施细则适用公司所有工程项目。 3.职责

3.1 公司工程部负责本实施细则的制订、修改、解释、指导、监督检查。 3.2 公司办公室负责宣贯、发布。 3.3各项目部、材料部、财务部负责贯彻执行本管理办法。 4.工程分包计量、结算及支付的职责权限 4.1 项目经理为该项目分包结算的主管领导，对工程分包结算工作负有领导、监督和审核职责。 4.2项目部各管理人员，对结算的及时、准确、公正、合法性负责，工程部、材料部及财务部是分包结算的分管和主要协作配合部门，对分包结算负有相应的管理职责。 4.3项目经理授权项目技术负责人或生产经理对项目部给分包商签认的工程量负有监督、审查和批准的职责。 4.4分包商结算的工程量，必须是经过项目部、监理和业主验收确认为合格产品的工程量。因此，项目部对分包商所完成工程项目的质量、安全和文明施工情况负有验收、确认、评价与处罚的职责，严禁对不合格的分包工程项目办理进度结算或竣工结算，并对分包商的安全文明施工给予综合评价和奖惩。 4.5材料部对提供给分包商使用项目部提供的材料及小型机具负有准确计量、确认、跟踪监督和管理的职责。材料及小型机具的领用应按合同约定，由分包商申请，项目经理授权项目生产经理审批，材设部严格按批准的数量进行发放、计量和管理，禁止无序使用和损坏丢失。 4.6财务部是工程分包结算审核的最后一道关口，应严格审核分包结算手续，对分包结算及扣款负有复核的职责，对结算手续不完善或计算有误的结算报表有权拒绝给予支付。

分包工程结算书

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分包工程结算书分包合同编号：XXXXX有限公司分包工程结算书结算金额：承包内容：工程名称：分包单位名称：

工程名称：分包单位名称：分包承包范围：（详细描述出承包范围）序号名称附表页数备注 1 分包结算会审表 2 分包工程结算书附表1 3 分包结算明细表附表2 4 分包工程完成情况附表3 5 分包履约分析附表4 6 工作量增减签认单附表5 7 零星用工签认单附表6

工程名称合同编号分包合同名称分包合同编号分包单位名称结算送审日期分包合同额结算报审额结算审定金额结算审减额结算审减率备注合计0.00 0.00 0.00 0.00% 审定金额（最终结算总价) 大写：￥：审核说明：会审栏项目商务经理签字：日期：项目经理签字：日期：公司成本部签字：日期：公司财务部签字：日期：公司计划经营中心总经理签字：日期：公司总经理签字：日期：公司总裁签字：日期：备注：本表由项目商务填报，审核完成后由公司合约部留存。

附表1 工程名称分包单位名称合同名称合同编号合同价款序号内容项目名称单位数量单价（元）合价（元）1 合同内容 2 3 小计 4 代扣款及其它款项垫付款 5 罚款 6 代扣税金 7 最终结算总价（大写）： 8 其中保修金备注本结算为双方最终结算价款，不再作任何调整。项目商务经理（签字）：分包负责人（签字）：项目经理（签字）：分包单位（章）：说明：本表由项目部填写，一式伍份，公司财务部一份、合约部两份、项目财务部、商务部各存一份；表中项目不明确项目，应在备注中明确。

分包结算流程

哈达山项目部分包结算程序为规范结算程序，明确职责，现制定哈达山项目部结算制度，具体程序内容规定如下：一、月进度款结算 1、分包队伍按月上报完成工程量计算表，每月20日报到技术部审核，25日前转至计合部。经计合部复核后做出工程量确认汇总表。分包队上报内容包括：工程量计算过程及相应的资料，有必要的要附简图。 2、月完成工程量汇总时段为上月21日～本月20日。 3、分包队伍所报月完成工程量汇总表，字迹应工整、条理应清晰，所报的月完成工程量工作内容要真实可信，要分清承包单价所包括的工作内容，已经包括的工作内容不要再报。 4、月工程量汇总表、经质检科对其工程质量、外观、是否能达到规范要求并验收，验收合格后（签字），测量队确认其在施工中外观尺寸是否达到技术交底要求及施工图纸上的要求（签字）、技术科确认其在施工中是否达到技术交底要求及施工图纸上的要求（签字），经副总工对其工程质量、外观尺寸、外观形象是否能达到规范要求并验收，验收合格后（签字）、最后经现场经理确认整体的施工质量、外观形象、技术要求能否达到规范要求（签字），联合会签后才可作为月结算依据。 5、物资部每月22日前提供给计合部各分包队材料领用记录及数量汇总表并负责人签字，作为材料核销的依据，材料款在月进度款中扣除，。 6、生活用电、生产用电（不提供施工用电的队伍），由安全科抄表计量并送于

合同部和财务部，在由计合部当月进度款中扣除。 7、月完成工程量汇总表签字确认后，交给计合科进行核算无误后，开出月工程进度款结算单，有关职能部门负责人在月结算单上签字确认后，再由项目经理签字，财务部门方可进行分包工程进度款的支付。 8、工程结算时间段每月21日至30日，过期不予办理，分包方凭甲方确认的工程量、验收报告及库房领用材料结算单统一结算，从每次支付进度款时扣留合同内规定相应比例的质保金、履约保证金、安全生产保证金、民工权益保证金、和工程尾款等。 9、检查乙方是否及时向甲方提供技术措施、施工报表、施工原始资料、竣工验收资料等相关资料，如没提供资料，甲方有权暂停给乙方的工程款结算合支付。二、临时派工管理 1、对于乙方使用甲方设备、人员，必须书面申请，由甲方统一安排，由甲方使用单位、现场调度签证及现场经理审查签字后。按照本合同甲乙双方协商确认计量方式及台时费定额（水利20002）标准进行计量，费用在工程款结算中扣除。 2、对于甲方零星使用乙方人员、机械，到计合部领取临时派工、派车单，经使用单位、现场经理联合会签作为结算的依据，按上条条款同等原则在工程款结算中支付。 3、如甲方临时派工、派车以小时为单位进行支付，人工费单价按投标单价支付，机械使用单价按机械台班单价支付。 4、用人单位在使用派工、派车时应负责监督、督促及估算所承担的工作内容，应发生的小时工与出人单位上报的小时工是否成正比，并在临时派工单上确认用工

分包工程款工作流程

分包工程款审批流程图分包单位项目部资料员预算部财务部公司领导提交工程进度或结算申请单计算完成合格工程量审批审核并填写付款单核算进度或结算价款接收付款申请资料

分包工程进度款工作流程核算部 2011年10月30日序号流程块工作标准期限标准 1 分包单位 1、提交施工进度款申请单“施工进度款申请单”； 2、附完成工作量和价款计算资料； 3、填写已付款。每月20日 2 项目部 1、“施工进度款申请单”完成量计算及资料进行审核； 2、办理确认手续； 3 资料员资料员收取“施工进度款申请单”转交核算部。 1天 4 核算部接收“施工进度款申请单”进行审核； 2天 5 财务部 1、接收核算部转来的“施工进度款申请单”； 2、审核付款情况并签字确认支付款额度； 3、填写“付款单”，签署审核意见； 4、送公司领导审批。 1天 6 公司领导审批 “付款单”批准。 7 出纳办理支付按“付款单”金额对分包单位账户转账支付； 2天

分包工程结算款工作流程序号流程块工作标准期限标准 1 分包单位1、提交“施工结算单”； 2、附完成工作量和价款计算资料； 3、填写已付款。验收合格 14天 2 项目部 1、“施工结算单”完成工作量计算及资料进行审核； 2、办理确认手续； 3 公司资料员资料员收取“施工结算单”转交核算部。1天 4 核算部接收“施工结算单”进行审核。5天 5 返单：有出入的返回，无出入则不需要。 1、核算部将已审核的“施工结算单”转交给资料员，资料员返回给项目部； 2、项目部负责组织分包队从新核对，分包队签字确认工作量和价款； 3、资料员将确定的“施工结算单”递交核算部。 6 财务部1、接收核算部转来的“施工结算单”； 2、审核已付款并签字确认应付款； 3、填写“付款单”，签署审核意见； 4、送公司领导审批。 1天 7 公司领导审批“付款单”批准。1天 8 出纳办理支付按“付款单”金额对分包单位账户转账支付；1天核算部 2011年10月30日

分包工程结算单精编版

……………………………………………………………最新资料推荐………………………………………………… 分包项目结（预）算审核确认单工程名称分包合同价分包方负责人承包范围合同编号本次结算范围分包项目开工时间完工时间分包方申报金额项目部审核意见：已核定金额本次报审金额本次核定金额累计核定金额商务核定人项目部负责人区域公司审核意见：已核定金额本次报审金额本次核定金额累计核定金额核定人负责人成本管理部审核意见：已核定金额本次报审金额本次核定金额累计核定金额抽查确认金额核定金额核定人负责人

分包项目结（预）算发文记录工程名称：序号分包方名称工作内容金额（元）份数原件/复印件签收人签收日期备注

××××项目分包结（预）算工程名称：报送金额：审核金额：项目部：负责人：审核: 日期：分包方：负责人：日期：人工费（元）材料费（元）机械费（元）安措费（元）合计费（元）单包双包扣款情况备注序号科技投入类别金额备注 1 合计序号科技投入类别金额备注 1 其他与安全生产直接相关的费用合计

××××项目分包结算工程名称：结算总价：已结算：结算差：项目部：负责人：审核: 日期：分包方：负责人：日期：人工费（元）材料费（元）机械费（元）安措费（元）合计费（元）单包双包扣款情况备注序号科技投入类别金额备注 1 合计序号科技投入类别金额备注 1 其他与安全生产直接相关的费用合计

分包商选择至结算相关流程和规定

招表-2 [键入文字] 关于规范分包商选择至结算相关流程和规定的通知为了进一步发挥事业部的服务及管理职能，提高事业部成本管理的工作效率，达到事业部与总部相关部门的对接，北方事业部成本部总结工作经验，在不违反国家相关规定及公司规定的前提下，根据公司《项目管理文件汇编》版及《项目执行手册》规定，结合北方事业部实际情况，对分包商从选择至结算工作流程作出如下规定，望各片区及项目部遵照执行。具体见各附件附件1：对下招标采购流程附件2：对下合同签订流程附件3：对下中间付款流程附件4：对下完工结算流程

附件1：对下招标采购流程在拟分包工程开工前，由项目商务经理或业务负责人按公司规定表格编制招标联系单，编制内容全面、明了。经项目相关人员和片区经营、材料、生产负责人签字确认，并如实填写签署日期，招标联系单由片区生产负责人最终审定后，由项目商务经理或业务负责人编制招标文件并进行发放，招标文件发放前需经片区经营、材料、生产负责人审定同意。招标文件按公司统一要求的范本编制。对下发的招标文件各单位进行审核，确定入围单位，由项目商务经理或业务负责人按公司规定表格编制投标候选人审核表，签字栏中相关人员如实填写签署日期并签名，30万元以下的由片区生产负责人审定签署后，进行下一步入围单位现场踏勘答疑，超过30万元（包括）的，需报事业部，经事业部生产负责人审定签署后，进行下一步入围单位现场踏勘答疑。投标候选人确定后，由项目商务经理或业务负责人，编制拦标价，拦标价编制原则为预算成本价或企业内部定额，对没有预算成本价或内部定额价，按相当于企业内部定额水平编制，30万元以下的由片区生产负责人审定签署后，进行下一部工作开标工作，超过30万元（包括）的，需报事业部，经事业部生产负责人审定签署后，进行下一部工作开标工作。开标工作由商务经理或业务负责人编制开标记录，参加开标人员签字确认，并提出建议中标单位和说明。按审定权限上报片区和事业部，进行下一步中标单位确定。在确定中标人前，按拟中标人的单价，进行编制收支分析作为片区生产负责人（30万以下）或事业部生产负责人（30万以上）审定的依据资料。

分包申请表

工程（劳务）分包队伍考核评价表 SQY—QG4.12—2008—52 NO：项目经理部分包单位项目名称分值考核内容得分企业资质：10 分营业执照、企业资质、安全许可证的审批、复检及使用时间的有效性。有无挂靠现象。项目经理：10 分分包合同中的分包单位项目经理在现场工作时间，每月不少于20个工作日，每少一个工作日扣1分。组织机构人员：10 分项目经理、技术、安全、质量管理人员的资质及证件的有效性。施工人员：10 分人员(特殊工种)的资质及证件的有效性。有效证件的覆盖面为100%。职业健康状况。技术、装备条件：10 分根据分包合同要求提供的专业技术、施工方案及作业设计的实施，施工设备、机具是否满足施工要求。工期保证：10 分是否达到总包单位工期节点要求。施工质量：10 分工程质量的评价及工程验收情况。发生重大质量事故为零分，出现返修为5分。

安全制度情况：10 分有无安全技术措施、安全活动记录、安全检查记录。违法、法纪现象：10 分是否服从总包管理，文明施工，有无违法、违规现象，处理情况。环境管理是否符合规定。员工权益的保护： 5 分有无侵犯员工合法权益的现象，员工工资是否及时支付。债务情况：5分主要是将工程款作它用，导致工程资金紧张。合计：100 分工程技术部评价意见负责人：年月日经营部负责人：年月日质安部负责人：年月日办公室负责人：年月日项目经理部项目分管经理：年月日

分包工程合同签约会签表 SQY—QG4.12—2010—53 工程名称冷轧二期主厂房土建工程施工项目名称东海薄板冷轧二期工程发包单位中国十七冶烟台东海薄板冷轧二期工程项目部承包单位世安建设集团有限公司合同编号合同条款见合同项目经理部各部门会签意见责任人签名项目经理年月日分包单位

劳务分包费用结算书---表样

龙信建设集团有限公司第五分公司工程（专业）分包工程结算书劳务承包人：时间：年月日结算性质√：□进度款□完工结算保存处打√：□财务部□经营预算部承包费支付情况√：□结算价确认后已全额支付 □结算价确认后暂未全额支付

劳务费用结算书说明：本表必须具备表1、表2全部条件后可填写表3 项目名称：劳务队伍：合同号： 1、结算汇总：（并对材料节约、浪费进行对比）项目核算员：年月日 2、质量等级：奖/罚金额：项目质检员：补贴/赔款金额：年月日 3、安全奖/罚金额：文明施工奖/罚金额：项目安全员：年月日 4、资料是否齐全：项目资料员：年月日 5、领用仓库劳保用品、借用材料、遗失工具、损坏设备等赔偿：仓库保管员：年月日6、领用生活费、伙食费、罚款、借款等：生活用水、电费：项目财务人员：年月日 7、经营负责人意见：经营负责人：年月日 8、项目经理意见：项目经理：年月日 9、清欠负责人意见：清欠负责人：年月日 10、财务总监意见：财务总监：年月日 11、公司经理意见：公司经理：年月日注：以上11项如缺少任意一项签字，不得办理结算。

劳务队伍施工范围证明及内容说明：本表填写之前必须有项目经理签字认可的施工合同或施工协议书表1 具体施工部位或轴线位置（附图纸说明），本劳务队伍评定意见：提供：现场工长（签字：）证明：施工员（签字）：审核：项目经理（签字）：核定：定额员（签字）：认可：对账人（签字）：年月日注：以上签字栏如缺少任意一项签字，不得办理结算。

劳务队伍工程量结算单说明：本表必须具备表1全部条件后方可填写表2 计算工程量汇总：（附具体清晰的工程量计算式）编制：项目预算员（签字：）审核：预算负责（签字）：证明：项目经理（签字）：认可：对账人（签字）：年月日注：以上签字栏如缺少任意一项签字，不得办理结算。（本表可拓展）

劳务分包结算管理办法

劳务分包结算管理办法第一章总则第一条为加强对劳务分包方的过程控制与管理，及时、准确、有序地办理劳务分包结算，减少经济纠纷，保障双方的合法权益，提高项目经济运行质量，更好的控制施工成本，促进企业经济效益的提高，特制定本办法。第二条按本办法管理的劳务分包结算由项目经理和成本合约部负责办理。第二章劳务分包结算办理第三条劳务分包结算依据原则劳务分包方结算负责人员必须是劳务分包方法定代表人或法定代表人书面委托人。项目商务经理和成本合约部必须根据以下资料办理劳务分包结算：（1）劳务分包合同或劳务分包补充协议；（2）《工程任务验收单》（简称工单）、《计时工申请单》和《计时工工单》（简称工单）的原件，复印件不得作为办理结算的依据；（3）施工图纸和设计变更；（4）其它结算资料必须有项目相关人员的签字和项目经理的签字认可，否则项目商务人员不得作为办理结算的依据。（5）项目部对分包队伍的履约评审记录。过程结算附过程履约评

审记录；最终结算附最终履约评审记录（均需原件）。（6）扣款由项目相关管理人员提供的资料（有劳务分包队伍相关人员的签字，没有劳务分包队伍签字的有照片附后）进行扣除。 3.劳务结算坚持“三统一”，即统一合同、统一单价、统一台账；“四不结算”，即：没有签订合同不结算，超出合同单价不结算，超出施工图数量不结算，签字不齐全不结算；“五不付款”，即领导签批的白条不付款、结算签认手续不完备不付款、结算依据不明确不付款、不使用统一规定的格式不付款、不符合财务规定的签字不付款。在付款时特别要重视辅助材料等小额料款，注意随时计量、及时扣回，以免积少成多、留下后患。要注意代扣营业税金、预留工程质量保证金等。第四条劳务分包结算办理时间、流程及处罚一、过程结算： 1.每月24日，由项目施工管理部门根据劳务分包方本月实际完成工作内容开具工单，工单一式三份，项目成本合约部、施工管理部门、劳务分包方各留存一份，所开具的形象进度或工程量原则为上月25日至当月24日所发生。 2.每月25-26日,项目安全、材料、质检、施工、项目书记、生产经理在工单上评价签字。 3.每月27-29日，项目成本合约部依据合同和工单以及其它相关资料编制劳务分包结算书，所有费用应当月结清，不得最后一次性结清，要求劳务分包法人代表或其委托人签字并加盖劳务分包方印章之后，项目编制人才能签字，并交项目商务经理审核签字。4.每月30日项目经理审核签字。5.每月的