供应链金融风控思路

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总体原则：

市场份额决定违约成本

用行业规律规避信贷风险

店大欺客客大欺店

嫌货人才是买货人

借款人准入：

成立时间：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满2年以上

实际控制人：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。

信用记录：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正常。

关联企业及关联交易：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统一核定额度限额。

投资活动：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项目

与供应商合作时间：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。

重点补充：应收账款、应付账款、存货的核查细则

应付账款方面核查细则：

1、获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末）

2、采购货物的淡旺季分别是那几个月？

3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末）

4、应付核心企业账款金额，是否一致？

5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）

6、与核心企业的结算方式，结算周期？（合同验证）

7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。

8、往来对账情况核实，是否有对账单？

9、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？

10、近1个月到期的应付账款金额。

存货方面核查细则：

1、获取或编制存货明细表。

2、观察存货状况，测算是否存在贬值。

3、从原材料数量推测可以支持销售的时间，分析器合理性。

应收账款方面核查细则：

1、获取或编制应收账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末）

2、货物销售的淡旺季分别是那几个月？

3、应收账款周转率（全年营业收入/应付账款、调查时+每个季度末）

4、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）

5、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。

6、往来对账情况核实，是否有对账单？

7、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？

8、近3个月到期的应收账款金额。

授信决策原则

1、弱化基本信息、经营历史、盈利模式。强化对历史交易信息、往来款的管理、商业信用以及用于授信放款的交易的真实性合理性的验证。

2、基于供应链金融的特征，原对基于对额度确定的评分不再适用，授信额度即基于交易产生的实际需求。故只确定做与不做，放款金额不在真实交易基础上打折。

一、网络查询及基本信息查询

①、网络信息查验基础：

1、网络查询范围较广涵盖但不局限于查验标准。

2、网查信息主体包括但不限于：借款人及其配偶、担保人、企业法人及关联方主要客户。

3、基本信息主要查看有无影响生意的重大不利影响。如：（不良喜好、重大身体疾病）

②、网络信息的查验标准：

1、人法网和中国裁判文书网查询，有正在被执行信息拒贷。有已结案信息分析原因，特殊情况需信审会同意。

2、失信网查询有相关信息，拒贷。

3、全国企业信用信息公示系统查询基本信息，与调查结果核对信息主体。

4、海关查询

5、百度查询（姓名、手机号、身份证、公司名称、地址）

6、经营主体工商网记录

7、客户有无影响生意的重大不利影响。

二、信用报告查验情况及结论

①、信用报告查验基础：

1、信用报告必须真实有效；

2、信用报告查询日期距离信审会日期不得超过15天；

3、信用报告范围（个人：申请人及其配偶、担保人）（法人：申请人及其家庭成员控制的企业、担保及被担保企业）

②、信用报告的查验标准：（可以参考银行标准）

1、信用卡及贷款划分均无非正常情况。

2、贷记卡、贷款近 12 个月内未出现 2 次“2”（及“2”以上）（不包括年费欠费）

3、贷记卡近 5 年内未出现 90 天以上逾期（不包括年费欠费）如客户同时符合以下两条则不受此限制：

a 近 12 个月内没有“2”及“2”以上的逾期；

b 所有信用卡账户均无当前逾期且近 2 年有新获批信用卡或贷款记录。

4、贷款近 5 年内未出现 90 天以上逾期。

5、贷记卡、贷款未出现止付、冻结、呆账、“G、D、Z”此项为0分（不包括年费欠费，因年费欠费造成逾期记录，需提供银行开具的证明或信用卡详单）"

6、主借人及配偶信用卡使用率超100%。

7、主借人或配偶近1年查询次数超24次，或近3个月合计超10次。

8、对外担保超过自有权益的超过50%。

三、财务信息查验情况及结论

①、财务信息查验基础：

1、财务信息以调查为准，遵循实地眼见原则。

2、如果企业无法提供准确的财报，则以客服部经理还原为准。

3、负债审查范围：由于小微企业生意和家庭密不可分，原则上负债考虑所有相关负债，包括申请人及其配偶和股东的车贷房贷

4、由于隐性负债查验的重要性和难度，一旦查出隐性负债则需要谨慎对待，需要时扩大查验范围。

5、计算比率时，资产类以实地调查人员认定金额为准，负债类以可核实金额为准，现金以银行流月水平均余额为准。特殊行业比率特别考虑。

6、建议尽量对客户使用权益检验。

7、银行流水必须真实，且能反映主要经营情况；

8、银行流水查询原则上因提供一年；

9、银行流水范围包括对公账户、实际控制人个人经营交易用账户及其他经营交易用账户

10、判断银行流水真实性，如果有伪造，一经查实不建议授信。

11、备注为金融机构投资公司等大额往来，每月规律性扣款，查实两个及以上的民间借贷不建议授信。

12、拟授信期内有大额银行贷款到期，需等转贷成功后再授信。

②、财务信息的查验标准：

1、资产负债率超过75%扣10分。

2、可核实的资产占口述资产比率40%以下不建议授信。

3、负债较去年明显提高的同时，销售收入较去年没有增加，净利润较去年没有增加。

四、交易信息查验情况及结论

①、交易信息查验基础：

1、授信基础合同必须真实，有效

2、以交易为基础的应收应付款项须可查验

②、交易信息的查验标准：