创业板首次公开发行股票非财务审核及关注的问题 100分

一、单项选择题

1. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定，招股说明书的有效期为（），自中国证监会核准前招股说明书最后一次签署之日起计算。

A. 三个月

B. 九个月

C. 十二个月

D. 六个月

2. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和《公司法》的规定，拟申请在创业板首次公开发行股票的发行人必须是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，其发起人人数应小于（）。

A. 250人

B. 200人

C. 400人

D. 300人

3. 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，发行人向交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起（）内，不转让或者委托他

人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，

也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发

行的股份。

A. 二十四个月

B. 四十八个月

C. 十二个月

D. 三十六个月

二、多项选择题

4. 根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规

定，拟申请在创业板首次公开发行股票的发行人应当具有持续盈利能

力和经营能力，具体可表现在（）等方面。（本题有超过一个的正确

选项）

A. 发行人的商标、专利、专有技术和特许经营权的取得或使用无重大不利变化

B. 发行人的最近一年的营业收入或净利润不存在对关联方或重大不确定性客户的依赖，以及净利润主要

来自于合并报表外的投资收益的情形

C. 发行人的行业地位和所处行业的经营环境无重大变化

D. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构无重大变化

5. 根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规

定，发行人拟申请在创业板首次公开发行股票, 以下有关发行人募集

资金的规定正确的是（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 发行人募集资金应当符合国家产业政策及环境保护政策

B. 发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户

C. 发行人募集资金应当用于主营业务，并有明确的用途

D. 发行人募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等

相适应

6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规

定，申请在创业板首次公开发行股票的发行人应当资产完整且（），

具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。（本题有超过

一个的正确选项）

A. 财务独立

B. 业务独立

C. 机构独立

D. 人员独立

7. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规

定，发行人拟申请在创业板首次公开发行股票，对其业务经营的要求

有（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 生产经营活动符合国家产业政策及环境保护政策

B. 生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定

C. 为分散经营风险，允许发行人经营多种业务

D. 发行人应当主要经营一种业务

三、判断题

8. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定，申请文件受理后至发行人发行申请经中国证监会核准、依法刊登招股说明书前，发行人及与本次发行有关的当事人不得以广告、说明会等方式为公开发行股票进行宣传。（）

正确

错误

9. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定，发行人的生产经营活动应当符合国家产业政策及环境保护政策，属于重污染企业的发行人应当由环保部门出文，作为申请在创业板首次公开发行股票的必备文件。（）

正确

错误

10. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定，拟申请在创业板首次公开发行股票的发行人，允许其与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在同业竞争，但不允许严重影响

公司独立性或者显失公允的关联交易。（）

正确

错误