SAP科目说明
sap中资产配置与财务集成各科目配置说明
sap中资产配置与财务集成各科目配置说明
在SAP中，资产配置和财务集成是两个不同的方面。
资产配置主要涉及以下方面的配置：
1. 组织结构配置：包括公司代码、分公司、部门等组织结构的设置。
2. 主数据配置：包括资产主数据、供应商主数据、员工主数据等的设置。
3. 投资管理配置：包括资本性支出类型、固定资产分类、折旧方法等的设置。
4. 采购配置：包括采购组织、采购组、采购信息记录等的设置。
5. 内控配置：包括资产审批流程、资产传输规则等的设置。
财务集成中的科目配置主要包括以下内容：
1. 总账科目配置：包括资产、负债、销售收入、成本等各种科目的设置。
2. 成本要素配置：根据具体业务需求，配置不同的成本要素。
3. 文件类型配置：根据具体业务需求，配置不同的财务文件类型。
4. 合作伙伴类型配置：根据具体业务需求，配置与财务相关的合作伙伴类型。
总之，资产配置和财务集成中的科目配置都是根据实际业务需求，根据SAP系统提供的配置选项进行设置，以实现对资产、财务等相关业务的管理和集成。
(完整版)SAP科目表详解
SAP 会计科目表层次成本控制范围公司代码成本中心组成本中心浪潮信息成本控制范围ιo∞I浪潮北京n∞I浪潮济南1200 II浪潮北京浪渤济南I I I I I销售郡门管理部门制造部门管ITsMl销售祁门则卿处网卿制花中心财夯部J安徽办李处福曲事处人力则0I 人力詡部SB甘舷事处I I ...采购部广东办事处广东加事处■ ■•••SAP 财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
SAP科目表创建及属性介绍
知识点
▪ 会计科目相关介绍 ▪ 会计科目的创建方法 ▪ 会计科目的属性介绍 ▪ 会计科目相关的注意点
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一、总账会计科目介绍
会计科目主数据 是FI模块最重要的主数据 SAP项目中财务架构确定后，要最先导入会计科目数据 （一般企业
100~200多个，也有复杂的 ） 会计科目的编码规范：
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后台配置：
前台显示 :
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视图2
科目组属性：
损益科目表：损益科目表是由除了资产负债类科目的科目组成（费 用、收入、成本、利润等等）年结时账目数据清0，科目结转到下一 年 资产负债表：由 资产、负债、所有者权益组成。年结时，需要把年 末数据结转到第二年年初
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会计科目代码层属性介绍 基于公司特性的独特信息在公司代码层中维护。公司代码层的控制信息还包括
3.此科7目表（如图：SACN)下的所有科目组的排列
*
科目组：一个科目表中会对应多个科目组
科目组作用： 1.控制科目编码段号码段的范围
查询总账科目表与科目组对应关系：T-Code OBD4
2.控制前台会计科目主数据的字段状态 （在后台配置,前台显示） 定义会计科目时:控制哪些字段: 隐藏/必输/可选/显示
3.税务类型: 常用 “-”仅允许进项税的使用 “+”仅允许销项税使用 “*” 同时允许进项税/销项税 等等 (注意:如果设置了税务类型,但又没有勾选允 许含税/不含税过账选项,系统默认不允许非税账目进行过账处理)
4.备选科目帐号：特殊目的需要。（例如：某公司内部的科目规则不符合需 要出具报表科目的规则，可以用备选科目进行转换,以达到出据符合规则 报表的目的）
SAP之科目表 OR 总帐科目
Chart of Acounts & G/L AccountsSAP之科目表OR 总帐科目一、基础知识介绍1、定义会计科目表2、分配科目表给公司代码3、定义科目组4、定义留存收益科目在SA P中chart of accounts(COA):指包含所有总账科目定义并按顺序排列的清单，其中每一项都是一个总账科目，称为G/L Account。
Chart of accounts在中文中一般译为科目表，SAP中译为帐目表。
在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Accoun)都有两个层次(level)，首先必须在Chart of accounts level维护相关信息，然后再在company code level维护附加的信息。
Company code实际应用的科目表叫operating chart of accounts。
如下图所示：给公司代码分配帐目表OB62在数据库中，COA level的表是SKA1 – G/L Account master (chart of accounts)，company code level的表是SKB1 – G/L account master (company code)。
有兴趣查看一下，就知道各种信息是究竟存储在哪个表中。
(查看表的方法可以用T-code: SE11 / SE16 / SE16N)三种方法，只是显示方式不同，具体如下所示二、配置操作1、OB13创建会计科目表及SAP中的帐目表重要字段说明Maintain Languge（维护语言）– COA的主要语言，所有会计科目都会有这一语言的描述。
在定义实际总账科目时，你还可以定义其它语言的科目名称。
Length of G/L account number（总账科目的长度）：国内很多企业都设置为8位。
科目的长度要看企业的实际需求，因为SA P系统已不需区分一级科目，二级科目，国外会计制度也不须统一科目代码。
SAP财务科目表字段列表说明
科目层 关键字/翻译
公司代码 创建/银行/利息 字段状态组 只能自动记账 自动记账补充处理 核对科目可以输入 计划层次 与现金流动有关 承诺项目 开户行 帐户标识 利息计算标志 利息计算频率 上次利息计算日期 上次利息运行日期
科目组： 1)区分科 目2)性每质一，个 科目组都 可以指定 一个科目 编号的范 围3),定义会 计科目表 中公司代 码层的字 段状态组 字。 段状态 组： 1)决定科 目主数据 的字段在 屏幕上是 隐藏,显示, 可输还是
信息 信息
2)会计科 目的字段 状态组 OBC4,记 帐码字段 状态OB41 或移动类 型字段状 3)会计科 目字段状 态组，记 帐码字段 状态组和 物料移动 类的字段 状态组需 要保持一 致,可使用 SE38:RM
07CUFA
控制数据 科目编号 公司代码 科目货币 仅限以本位币记的余额 汇率差额代码 评估组 税务类型 允许含/不含税过账 统驭科目的科目类型 备选科目号码（国家科目表号 码） 外部系统帐户管理 通化膨胀码 容差组 未清项目管理 显示行项目 排序码 权限组 会计人员
FSTAG XINTB XNKON XMITK FDLEV XGKON FIPOS HBKID HKTID VZSKZ ZINRT ZINDT DATLZ
类型/描述 SAKNR 科目编号 KTOPL 科目表 KTOKS 科目组 XPLACCT 是否损益科目表 XBILK 是否资产负债表科目 TXT20_ML 短文本 TXT50_ML 文本 VBUND 贸易伙伴
SAKNR BUKRS WAERS XSALH KDFSL BEWGP MWSKZ XMWNO MITKZ ALTKT WMETH INFKY TOGRU XOPVW XKRES ZUAWA BEGRU BUSAB
sap 科目类型
sap 科目类型摘要：1.SAP 科目类型的概念2.SAP 科目类型的分类3.SAP 科目类型的应用场景4.SAP 科目类型的设置与维护5.SAP 科目类型对企业运营的重要性正文：SAP 是一款广泛应用于企业资源规划(ERP) 的软件，它为企业提供了一套完整的业务流程管理解决方案。
在SAP 中，科目类型是一个重要的基础设置，它涉及到企业的财务、物流、生产等各个领域。
本文将为您介绍SAP 科目类型的相关知识。
首先，我们需要了解SAP 科目类型的概念。
在SAP 系统中，科目类型是对企业会计科目进行分类的一种方式，它包括资产、负债、权益、成本中心、利润中心等。
通过设置不同的科目类型，企业可以更好地管理和控制其财务活动。
接下来，我们来看看SAP 科目类型的分类。
根据企业的实际需求和业务特点，SAP 科目类型可以分为以下几类：资产类科目、负债类科目、权益类科目、成本类科目、收入类科目、费用类科目等。
这些科目类型分别对应了企业的不同财务概念和业务场景。
在了解了SAP 科目类型的基本概念和分类后，我们来看看SAP 科目类型的应用场景。
在企业的日常运营中，SAP 科目类型被广泛应用于会计核算、成本控制、预算管理、报表生成等方面。
通过合理地设置和使用SAP 科目类型，企业可以更好地实现其战略目标和运营管理。
那么，如何对SAP 科目类型进行设置与维护呢？企业需要根据自身的业务特点和管理需求，在SAP 系统中进行相关设置。
具体操作包括：定义新的科目类型、修改已有科目类型、删除不再使用的科目类型等。
此外，企业还需要定期对SAP 科目类型进行维护，以确保其准确性和有效性。
最后，我们来谈谈SAP 科目类型对企业运营的重要性。
在当今激烈的市场竞争中，企业需要不断提高其运营效率和管理水平。
而SAP 科目类型作为一种基础的财务设置，对于企业的成本控制、预算管理、报表生成等方面具有重要作用。
通过合理地设置和使用SAP 科目类型，企业可以更好地实现其财务目标和业务战略。
(完整版)SAP科目表详解
SAP 会计科目表层次成本控制范围公司代码成本中心组成本中心浪潮信息成本控制范围ιo∞I浪潮北京n∞I浪潮济南1200 II浪潮北京浪渤济南I I I I I销售郡门管理部门制造部门管ITsMl销售祁门则卿处网卿制花中心财夯部J安徽办李处福曲事处人力则0I 人力詡部SB甘舷事处I I ...采购部广东办事处广东加事处■ ■•••SAP 财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
SAP会计科目的设置与编码规则
SAP会计科目的设置与编码规则SAP是全球知名的企业资源规划（ERP）软件提供商，其会计科目的设置与编码规则是企业在使用SAP软件时需要遵循的一套规则。
会计科目是用于记录企业财务业务的分类项目，用于表示企业的资产、负债、股东权益、收入和费用等财务信息。
SAP的会计科目设置与编码规则主要包括以下几个方面：1.科目类别：SAP会计科目根据财务业务的性质和用途分为多个科目类别，常见的科目类别有资产类、负债类、本业务收入类、本业务成本类、费用类等。
根据企业的具体需求，可以在SAP中定义新的科目类别。
2.科目编码：SAP会计科目的编码规则要求科目编码具有唯一性、逻辑性和层次性。
一般来说，科目编码由多级组成，每级代表不同的意义，比如第一级表示科目类别，第二级表示科目组，第三级表示子类别，第四级表示具体科目等。
科目编码的设计要能够方便用户查找和理解科目的意义。
3.科目描述：每个会计科目都应该有相应的描述，用于解释该科目的具体含义。
科目描述应该简明扼要，能够准确地反映科目的特征和用途，便于用户理解和使用。
4.科目层次：SAP会计科目可以按照层次结构进行组织和管理。
不同层次之间存在上下级关系，上级科目是下级科目的总括或者归纳。
科目的层次结构可以从整体到细分，有助于对会计科目进行管理和分析。
5.科目控制：SAP会计科目的设置可以进行相应的控制，以确保财务会计的准确和合规。
比如，可以设置科目的启用和禁用、必填和非必填、是否允许手工录入等控制规则，以及科目的默认值、有效期等。
6.科目分析：SAP会计科目的设置还可以与其他模块进行关联，进行更加详细和细化的分析。
比如，可以将科目与成本中心、利润中心、项目等关联起来，实现更加精确的财务分析和报告。
总之，SAP会计科目的设置与编码规则是根据企业的财务需求和SAP 软件的功能来设计和配置的。
通过合理的设置，可以实现企业财务数据的规范化、准确性和可追溯性，提高财务管理的效率和可靠性。
sap成本要素科目举例
sap成本要素科目举例
SAP系统中的成本要素科目包括原材料成本、直接人工成本、制造费用、销售和分配费用等。
原材料成本是生产过程中用于制造产品的原材料所产生的成本，包括原材料的采购成本、运输成本和存储成本等。
直接人工成本是直接参与产品制造的人员所产生的成本，例如生产线上的工人工资和福利费用。
制造费用包括与生产设备和工厂相关的成本，如设备折旧、维护费用和厂房租金等。
销售和分配费用则涵盖了产品销售和分配过程中产生的各种费用，如销售人员的工资、广告宣传费用和分销渠道的费用等。
除了上述成本要素科目外，SAP系统中还涉及其他一些成本要素科目，例如管理费用、研发费用、财务费用等。
管理费用包括公司管理层和行政人员的工资、办公室租金和行政支出等。
研发费用则是指企业为开发新产品或改进现有产品而发生的费用，如研发人员的工资、实验室设备的折旧和研发项目的外包费用。
财务费用涉及到企业融资活动所产生的成本，如利息支出、汇兑损益和债务发行成本等。
总的来说，SAP系统中的成本要素科目涵盖了企业生产经营过
程中的各个方面，通过对这些成本要素科目的合理管理和控制，企业可以更好地把握成本结构，提高经营效益。
SAP系统中四大科目表的总结
SAP系统中四大科目表的总结目录SAP系统中四大科目表的总结 (1)Overview (1)业务说明 (1)Table (2)Configure (2)操作科目表定义-OB13 (2)国家科目表定义-OB13 (3)集团科目表定义-OB13 (4)合并科目表（ECCS）定义-CX10 (4)分配操作科目表到公司代码-OB62 (5)分配国家科目表到公司代码-OB62 (6)分配集团科目表到操作科目表-OB13 (6)分配集团科目表到合并科目表-CXNF (7)Operation (8)定义集团科目表的科目-FSP0 (8)定义国家科目表的科目-FSP0 (8)定义操作科目表的科目-FSP0/FS00 (9)定义合并科目表的科目-CXN1 (10)凭证操作 (12)End (12)SAP系统中四大科目表的总结Overview业务说明概念SAP系统为了处理不同的业务设置不同类型的科目表，例如操作科目表、国家科目表、集团科目表、合并科目表。
操作科目表Operation Chart of Account操作科目表也就是公司代码中正常使用的科目表，这个是处理FI业务必须的。
国家科目表Country Chart of Account针对一个跨国公司，在各个子公司的所在地也需要按照当地的准则出具相应的报表，这个时候就可以采用国家科目表的方式，为一个公司定义定义一个国家科目表，在定义每个操作科目表的科目时，指定其对应的国家科目表中的科目。
注意：国家科目表的科目只能出现一次。
集团科目表Group chart of Account集团科目表是指每个公司对应的集团公司在FI模块中的科目表。
如果需要启用集团科目表，那么就需要为每个操作科目表指定对应的集团科目表，在维护操作科目表的科目时，系统就会强制要求必须分配一个集团科目表的科目。
国家科目表同国家科目表不同的是，国家科目表是定义在公司代码层，而集团科目表是定义在科目表层。
sap 资产负债表科目设置
sap 资产负债表科目设置SAP资产负债表科目设置在SAP系统中，资产负债表是一个重要的财务报表，用于展示企业在特定日期的财务状况。
资产负债表科目的设置对于正确反映企业的财务状况至关重要。
下面将介绍一些常见的SAP资产负债表科目设置。
1. 资产类科目资产类科目用于记录企业拥有的各种资源，包括现金、存货、固定资产等。
常见的资产类科目包括：- 现金及现金等价物：用于记录企业的现金和与现金等价的资产，如银行存款、短期投资等。
- 应收账款：用于记录企业从客户处应收的款项。
- 存货：用于记录企业持有的商品、原材料等。
- 固定资产：用于记录企业拥有的长期使用的资产，如土地、建筑物、机器设备等。
- 无形资产：用于记录企业拥有的无形资产，如专利权、商标权等。
2. 负债类科目负债类科目用于记录企业所欠的债务和承担的义务。
常见的负债类科目包括：- 应付账款：用于记录企业向供应商欠款的金额。
- 长期借款：用于记录企业从金融机构等获得的长期借款。
- 应付利润：用于记录企业应支付的利润分配。
- 负债准备：用于记录企业为应对潜在风险而提前做出的准备。
3. 所有者权益类科目所有者权益类科目用于记录企业的所有者权益，包括股本、资本公积等。
常见的所有者权益类科目包括：- 股本：用于记录企业的股东投入的资本。
- 盈余公积：用于记录企业的利润留存部分。
- 未分配利润：用于记录企业尚未分配给股东的利润。
以上介绍了一些常见的SAP资产负债表科目设置。
在实际应用中，企业可以根据自身的财务状况和经营特点进行适当的调整和设置，以确保资产负债表能够准确地反映企业的财务状况。
SAP科目介绍
SAP科⽬介绍SAP Account Determination1.Overview1.1Chart of Accounts1.1.1Operation Chart of AccountsIMG: Financial Accounting→Financial Accounting Basic Settings→Global Parameters for Company Code → Enter Global Parameters1.1.2Country Chart of AccountsIMG: Financial Accounting→Financial Accounting Basic Settings→Global Parameters for Company Code → Enter Global Parameters1.1.3Group Chart of AccountsIMG: Financial Accounting→General Ledger Accounting→Master Data→G/L Accounts → Preparations →Edit Chart of Accounts List1.2General Ledger Account Master1.2.1Account Group (SKA1-KTOKS)IMG: Financial Accounting→General Ledger Accounting→Master Data→G/L Accounts→Preparations→Define Account Group1.2.2P&L Statement Account (SKA1-GVTYP) orBalance Sheet Account (SKA1-XBILK)Many configuration transactions for G/L account determination have built-in validations to expect only one ofthese types of accounts1.2.3Group Account Number(SKA1-BILTK)1.2.4Reconciliation Account for Account Type(SKB1-MITKZ)You can indicate an account as a reconciliation account for customers, vendors, assets, etc.1.2.5Alternative Account Number(SKB1-ALTKT)1.2.6Open Item Management(SKB1-XOPVW)If automatic G/L account determination posts to an account where subsequent clearing is required, then thisflag should be selected.1.2.7Sort Key(SKB1-ZUAWA)This field determines how, and with what value, the allocation field in the document posted to this account isfilled.1.2.8Field Status Group(SKB1-FSTAG)This field also indirectly impacts G/L account determination postings. It controls fields that are available whileposting transactions to a G/L account.1.2.9Post Automatically Only(SKB1-XINTB)1.3Account Determination Techniques1.3.1Transaction Key TechniquesTransaction FBKP provides a single area for configuring G/L accounts for transactions that use the transaction key technique.1.3.1.1 Symbolic Account Technique1.3.1.2 Condition Technique1.4 Summary 1.5 Reference1.5.11.5.22. General Ledger Transaction2.1 Foreign Currency TransactionAll transaction keys corresponding to currency valuation are grouped under Transaction Group FW A (Exchange Rate Differences).IMG: Financial Accounting → General Ledger Accounting (New) → Periodic Processing → Valuate → Foreign Currency Valuation → Prepare Automatic Postings for Foreign Currency Valuation 2.1.1 Open Item General Ledger AccountsIf the G/L account is maintained as an openitem account, G/L account determination is configured under Transaction Key KDF(Exchange Rate Dif.: Open Items/GL Acct), this transaction key has two optional rulemodifiers, which are Currency and Currency type.I. When an open receivable or payable item in foreign currency is cleared (paid or adjusted with an offsetting entry), an loss or gain due to exchange rate difference is posted to the:01: Exchange rate difference realized – Loss02: Exchange rate difference realized – GainII. During the currency valuation process, such unrealized loss is posted to the:03: Valuation – Val.loss 1,And unrealized gain is posted to the:04: Valuation – Val.gain 1.The offsetting entry for both of these accounts is posted to the:05: Valuation – Bal.sheet adj.1.III. If your corporate group currency is different from your operating currency, you may be required to submit your financial data in the group currency. You can do this by translating the entire financial statement from the operating currency to the group currency. If currency translation is carried out, SAP uses the following G/L accounts for posting exchange rate differences:06: Translation – loss07: Translation – Bal.sheet adj.loss08: Translation – Gain09: Translation – Bal.sheet adj.gain2.1.2Ending Balance General Ledger AccountsIf the G/L account is maintained as an ending balance account, G/L account determination is configured under Transaction Key KDB (Exch. Rate Diff. using Exch. Rate Key).I. G/L account determination in this case is fairly simple. At the time of currency valuation, any loss or gaindue to the exchange rate difference is posted to the:10: Expense account11: E/R gains accountII. If you are using rolling valuation, SAP uses the following G/L accounts for posing exchange rate loss orgain:12: Expense account – rolling valuation13: Revenue account – rolling valuation2.1.3Other Accounts Relevant to Foreign Currency2.1.3.1Document Split FunctionalityIf document split functionality is active, you can set up G/L accounts under Transaction Key CEX(Document Split for Currency Exchange) for balancing entries.2.1.3.2Rounding DifferencesIf any rounding differences must be posted due to foreign currency transaction, these differences areposted to G/L accounts determined using Transaction Key RDF (Internal currencies rounding differences).2.1.3.3Financial Statement VersionsIMG: Financial Accounting → General Ledger Accounting (New) → Periodic Processing → Valuate →Foreign Currency Valuation → Define Account Determination for Currency TranslationThe figure shows the maintenance of these G/L accounts. Fields (14) and (15) provide the exchange ratetype that should be used to determine the effective exchange rate.For each financial statement item, any valuation loss or gain due to an exchange rate difference is postedto the Val.loss 1(17) and Val.gain 1(18) accounts, respectively. The offsetting entry for these accounts is posted to the Bal.sheet adj.(16) account.2.2Other General Ledger Transaction2.2.1Retained EarningsIMG: Financial Accounting → General Ledger Accounting → Master Data → G/L Accounts → Preparations→ Define Retained Earning AccountAs the configuration shows, the balance of all income statement accounts of type X will be carried forward to retained earnings account 3131000000.2.2.2Inter-Company TransactionsIMG: Financial Accounting →General Ledger Accounting →Business Transactions →PrepareCross-Company Code TransactionsSuch inter-company postings require clearing accounts in each company code, so as to analyze and settle inter-company receivables and payables. SAP uses Transaction Key BUV (Clearing between company codes) for determining these G/L accounts.Accounts (01) and (02) are posted in 1100 for receivables from 2200 and payables to 2200. Accounts (03) and(04) are posted in 2200 for receivables from 1100 and payables to 1100.2.2.3Account Receivable / Accounts Payable ReclassificationIMG: Financial Accounting → General Ledger Accounting → Periodic Processing → Reclassify → Transfer and Sort Receivables and Payables → Define Sort Method and Adjustment Accts for Regrouping Receivables / PayablesThis figure shows you three time frames defined for payables (you can select whether the time frames define are applicable for customers and /or vendors). Even though the example shows time frames in years, you can define them for months or days also. For each time frame, SAP automatically generates a Transaction Key Vxx under Transaction Group BI2 (Receivables/payables sorting).Subsequently, you can assign G/L account determination for each combination of AR/AP reconciliation account and transaction key generated in the previous step. The target account (02) specifies the G/L account to which the balance as per the specified time frame is posted. The adjustment account (01) specifies the G/L account to which the offsetting entry is posted.2.2.4Bad Debt ReserveSap uses Transaction Key ACC (Provision for doubtful receivables) for this G/L account determination.IMG: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Closing → Valuate → Reserve for Bad Debt → Define Accounts for Reserve for Bad Debt2.3Accrual Transactions2.3.1Accrual EngineThe Accrual Process in the Accrual Engine determines what types of postings are implemented for the accrual. There are three different types of accrual process, which are:2.3.1.1Opening Posting (I)Creates the accrual by posting the total value that is to be accrued2.3.1.2Periodic Posting (P)Posts a periodic amount (usually) from the accrual account to the income statement account2.3.1.3Final Posting (F)This posting is made only if the accrual is terminated before the end of the accrual period. Depending on the configuration setting, either no further accrual posting occurs, or the remaining portion of the accrual amount is posted immediately in the period in which termination occurs.2.3.2General Ledger Accounts for the Accrual EngineIn a simple account determination setup for accruals, for a combination of standard fields and user fields, the following two G/L accounts are assigned:2.3.2.1Start AccountAccount to be posted from (credit)2.3.2.2Target AccountAccount to be posted to (debit)2.4Summary2.5Reference2.5.12.5.2Tables and Structures2.5.33.3.1Reconciliation AccountsA reconciliation account is a balance sheet G/L account in which transactions from subsidiary ledgers (customer or vendor) are automatically updated.You can mark a G/L account as a reconciliation account by specifying the subledger type (Customers, Vendors) n the G/L account master.3.1.1Alternative Reconciliation AccountsIMG: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Postings with Alternative Reconciliation Account → Define Alternative Reconciliation AccountsG/L Acc.: represents a reconciliation account from the customer/vendor master.Alt. G/L: represents an alternative reconciliation account that can be entered in AR/AP transactions.3.1.2Special Reconciliation AccountsIMG: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Postings with Alternative Reconciliation Account →Other Special G/L Transactions →Define Alternative Reconciliation Accounts for Customers/Vendors.IMG: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Postings with Alternative Reconciliation Account → Other Special G/L Transactions → Define Accounts forautomatic offsetting entry.These offsetting accounts are specified using Transaction Key SGA (Automatic statistical posting entry). Thefollowing rule modifiers are available:→ Debit/Credit (not changeable)→ Account type/Special G/L indicator3.2Basic Accounts Receivable/Accounts Payable TransactionsIMG Path: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Outgoing Payments3.2.1Incoming Invoice3.2.1.1Cash Discount ClearingTransaction Key: SKV (Cash Discount Clearing-net method)Rule modifiers: Debit/Credit (not changeable), tax code3.2.1.2Lost Cash DiscountTransaction Key: VSK (Lost cash discount-net method)Rule modifiers: Debit/Credit, tax code3.2.2Cash Discount TakenTransaction Key: SKE (Cash discount received)Rule modifiers: Debit/Credit (not changeable), tax code3.2.3Overpayment/UnderpaymentsTransaction Key: ZDI (Payment differences by reason)Rule modifiers: Debit/Credit, tax code, reason code3.2.4Rounding DifferencesTransaction Key: RDF (Internal currencies rounding difference)Rule modifiers: Debit/Credit3.2.5Alternative Payment Currency3.2.5.1Alternative Currency-Payment DifferenceTransaction Key: KDW (Payment difference for alternative currency) Rule modifiers: Debit/Credit, tax code3.2.5.2Alternative Currency-Offsetting Payment Difference Transaction Key: KDZ (Payment difference for alternative currency offset) Rule modifiers: Debit/Credit (not changeable), tax code3.2.6Bank ChargesTransaction Group: BAN (Bank transactions)Transaction Key: BSP (Bank charges)Rule modifiers: No rule modifiers for this transaction key3.2.7Down Payments3.2.7.1Down Payments-Output Tax ClearingTransaction Key: MV A (Output tax clearing on down payments)Rule modifiers: Debit/Credit, output tax code3.2.7.2Down Payments-Input Tax ClearingTransaction Key: VV A (Input tax clearing on down payments)Rule modifiers: Debit/Credit, output tax code3.3Payment Card Accounts3.3.1Clearing House AccountIMG: Sales and Distribution →Billing →Payment Cards →Authorization and Settlement →Maintain Clearing House → Account DeterminationThe standard system provides the Sales Organization and Payment Card Type in the field catalog that is available for clearing house account determination. However, any other field from structures KOMCV or KOMKCV can be used for G/L account determination.3.3.2Cash Clearing AccountIMG: Financial Accounting →Accounts Receivable and Accounts Payable →Business Transactions →Payments with Payment Cards → Assign G/L Account to Cash Clearing Account3.3.3Bank AccountIMG: Financial Accounting → Bank Accounting → Bank Accounts → Define House Bank Accounts3.4Summary3.5Reference3.5.13.5.23.5.34.Tax Transactions4.1Account Determination ObjectsTax procedures:IMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Settings → Tax on Sales/Purchases → Basic Settings → Check Calculation ProcedureThe assignment of the tax procedure to a country:IMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Settings → Tax on Sales/Purchases → Basic Settings → Assign Country to Calculation ProcedureTax codes are configured for a tax procedure:IMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Settings → Tax on Sales/Purchases → Calculation →Define Tax Codes for Sales and Purchases4.2General Ledger Account Determination4.2.1Tax Jurisdiction Code4.2.2External Tax Systems4.2.3Non-Taxable TransactionsIMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Settings → Tax on Sales/Purchases → Posting→Assign Tax Codes for Non-taxable Transactions4.2.4Tax Calculation in SalesIMG: Sales & Distribution → Basic Functions → Taxes → Define Tax Determination RulesIMG: Sales & Distribution → Basic Functions → Pricing → Pricing ControlIMG: Sales & Distribution → Basic Functions → Taxes → Define Tax Relevancy of Master Records4.2.5Tax Calculation in PurchasingIMG: Material Management → Purchasing → TaxesIMG: Material Management → Purchasing → Conditions → Define Price Determination Process4.3Other Relevant Information4.3.1Tax Account MaintenanceIMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Setting → Tax on Sales/Purchases → Posting →Define Tax Accounts4.3.2G/L Account Attributions4.3.3Withholding TaxIMG: Financial Accounting → Financial Accounting Basic Setting → Withholding Tax → Posting → Define Accounts for Withholding TaxTransaction Key: QST (Withholding tax)Rule Modifiers: Debit/Credit, tax code4.4Summary4.5Reference4.5.14.5.25.Bank Transactions5.1Account Determination ObjectsIMG: Financial Accounting →Bank Accounting →Business Transaction →Payment Transactions →Electronic Bank Statement → Make Global Settings for Electronic Bank StatementIMG: Financial Accounting → Bank Accounting → Bank Accounts → Define House Banks → House Banks → Bank Accounts 5.2General Ledger Account Determination5.2.1Electronic Bank StatementIMG: Financial Accounting →Bank Accounting →Business Transaction →Payment Transactions →Electronic Bank Statement →Make Global Settings for Electronic Bank Statement →Assign Accounts toAccount Symbols5.2.2Manual Bank StatementIMG: Financial Accounting → Bank Accounting → Business Transaction → Payment Transactions → ManualBank Statement → Create and Assign Business Transactions5.2.3Deposited Check Transaction5.2.4Cash JournalIMG: Financial Accounting → Bank Accounting →Business Transaction →Cash Journal →Set Up CashJournal5.3Bill of Exchange Transactions5.3.1Bill of Exchange Receivable TransactionsIMG: Financial Accounting →Bank Accounting →Business Transaction →BoE Transactions →BoEReceivable → Post BoE Receivable → Define Alternative Recon Accts for BoE ReceivableIMG: Financial Accounting →Bank Accounting →Business Transaction →BoE Transactions →BoEReceivable → Post BoE Receivable → Define Accounts for BoE ReceivableTransaction Group: WEC (Bills of Exchange)Transaction Key:WAN (Bill of Exchange payment request), WBW (Bill of Exchange from request), WSB (Bill of Exchange charges –debit), WVW(Bill of Exchange Usage), these transaction keys are used only for the determination of the posting key. They are not relevant for G/L account determination.5.3.1.1Bill of Exchange Charge PostingWhen these customer receivable entries are posted, offsetting entries are made to G/L accounts determination from transaction key: DSK(Revenue from discount charges), INK(Revenue from collection charges)Depending on whether the BoE is presented to the bank for discounting or collection, the actual charges for these services are posted using transaction key: BDS (Bank discount charges), BIK (Bank collection charges).5.3.1.2Bill of Exchange Tax PostingAny specific BoE tax can also passed on to the customer. SAP uses the G/L account determination from transaction key: WST (Revenue from bill of exchange tax).The actual BoE tax is posted to the G/L account determination using transaction key: BWS (Bank bill of exchange tax).5.3.1.3Bill of Exchange Liability PostingIMG: Financial Accounting → Bank Accounting → Business Transaction → BoE Transactions → BoE Receivable → Present BoE Receivable at Bank → Define Bank Sub accounts5.3.1.4Bill of Exchange Usage PostingIMG: Financial Accounting → Bank Accounting → Business Transaction → BoE Transactions → BoE Receivable → Present BoE Receivable at Bank → Maintain Account Determination5.3.2Bill of Exchange Payable TransactionsIMG: Financial Accounting →Bank Accounting →Business Transaction →BoE Transactions →BoE Payable → Returned BoE Payable → Define Account for Returned BoE5.4Summary5.5Reference5.5.15.5.26.Asset Transactions7.Travel Expense Transactions8.Sales and Purchasing9.Inventory Transactions10.Payroll Transactions。
SAP统驭科目的说明
SAP统驭科目的说明
一、统驭科目的含义：
统驭科目（reconciliation account) 是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目。
统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新（行项目明细保持在明细分类账中，汇总信息则保留在统驭科目中），统驭科目是不能直接过账的。
在系统中，我们一般把某个客户最经常发生的业务对应的总账科目设为它的统驭科目。
如非特别说明，该客户的业务都会自动计入它的统驭科目中去。
而一个总账科目一旦被设为统驭科目，它就只能接收来自明细账的数据进行汇总，它本身不能直接录入数据。
二、统驭科目的作用：
因为在应收和应付模块中，做凭证时输入的都是客户和供应商，所形成的应收、应付、预收、预付都是针对客户和供应商的，并未真正与科目表中的总账科目对应，所以需要用到统驭科目，与科目表能形成对应关系。
此外在对客户和供应商在做未清项处理时，也需要与统驭科目的对应。
三、统驭科目的变更：。
sap 科目类型
sap 科目类型【原创实用版】目录1.SAP 科目类型的定义与分类2.SAP 科目类型的主要特点3.SAP 科目类型的应用场景4.SAP 科目类型的设置与维护5.SAP 科目类型在我国企业中的实践正文【SAP 科目类型的定义与分类】SAP 科目类型是 SAP 财务模块中对财务会计要素进行分类和管理的方式。
它主要用于对财务会计要素进行统一的分类和标准化的编码，以便更好地满足企业内部管理和外部报表的需求。
根据不同的分类标准，SAP 科目类型可以分为多种，常见的有以下几类：1.资产类科目：主要用于记录企业拥有的各种资产，如现金、银行存款、应收账款、存货等。
2.负债类科目：主要用于记录企业的各种负债，如应付账款、短期借款、长期借款、应付工资等。
3.所有者权益类科目：主要用于记录企业的所有者权益，如实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
4.收入类科目：主要用于记录企业的各种收入，如销售收入、服务收入、利息收入、投资收益等。
5.费用类科目：主要用于记录企业的各种费用，如销售费用、管理费用、财务费用、研发费用等。
【SAP 科目类型的主要特点】SAP 科目类型具有以下主要特点：1.统一性：SAP 科目类型提供了一套统一的分类标准，使得财务会计要素的分类更加规范和统一。
2.灵活性：SAP 科目类型提供了丰富的科目类型供企业选择，企业可以根据自身的业务需求进行灵活配置。
3.扩展性：SAP 科目类型可以随着企业的发展和业务需求的变化进行动态扩展和调整。
4.集成性：SAP 科目类型与 SAP 的其他模块（如生产、采购、销售等）高度集成，可以实现数据的自动传递和校验。
【SAP 科目类型的应用场景】SAP 科目类型在企业的财务管理中具有广泛的应用，以下列举一些常见的应用场景：1.财务报表：通过 SAP 科目类型，企业可以方便地生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.成本核算：SAP 科目类型可以帮助企业进行精确的成本核算，以便更好地掌握产品的成本和利润。
(完整版)SAP科目表详解
SAP会计科目表层次SAP财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。
SAP财务系统提供了强大的平行记账功能，在业务发生时能够按照各种会计处理原则平行记账，并不增加操作人员的工作量，仍然使用资产折旧的例子，在每个月末运行资产折旧的时候，资产会计只需要点击折旧执行的按钮，系统就可以根据已经设置好的多种折旧计提方法平行记账。
sap会计科目体系
sap会计科目体系SAP会计科目体系SAP是全球领先的企业管理软件公司，其会计模块中的会计科目体系是其核心组成部分之一。
会计科目体系是用来管理企业财务事务的一种结构化方法，它涵盖了各种会计科目及其相互关系，为企业提供了准确的财务数据和报告。
一、会计科目的分类SAP会计科目体系根据会计要素的分类原则，将会计科目分为资产、负债、所有者权益、成本、收入和费用六大类。
其中，资产类包括现金、应收账款、存货等与企业资产相关的科目；负债类包括应付账款、长期负债等与企业负债相关的科目；所有者权益类包括资本、留存收益等与企业所有者权益相关的科目；成本类包括原材料成本、制造费用等与企业生产成本相关的科目；收入类包括销售收入、利息收入等与企业收入相关的科目；费用类包括销售费用、管理费用等与企业费用相关的科目。
二、会计科目的编码为了方便管理和查询，SAP会计科目体系为每个会计科目都分配了唯一的编码。
这些编码通常由数字和字母组成，其中数字表示科目的主类别，字母表示科目的子类别。
例如，资产类科目编码通常以1开头，而负债类科目编码通常以2开头。
三、会计科目的层级结构SAP会计科目体系采用了层级结构，将会计科目按科目组、科目类别、科目组合和科目层级进行了分类和组织。
科目组是相似科目的集合体，科目类别是科目组的子集，科目组合是科目类别的子集，而科目层级则是科目组合的子集。
通过这种层级结构，企业可以更好地管理和分析财务数据。
四、会计科目的关联关系SAP会计科目体系中的会计科目之间存在着多种关联关系。
其中，借贷关系是最基本的关联关系，用于记录会计分录中的借方和贷方金额。
此外，还有父子关系、合并关系和替代关系等，用于描述科目之间的层次关系、组合关系和代替关系。
五、会计科目的应用SAP会计科目体系广泛应用于企业的财务管理中，包括会计核算、财务报告、财务分析等方面。
通过使用SAP会计科目体系，企业可以准确地记录和追踪财务事务，生成准确的财务报告，并提供有关企业财务状况和经营绩效的数据分析。
SAP常用表及中文描述
模块表名中文描述CO CEPC利润中心主数据表CO COBK成本控制对象：凭证标题CO COEJ成本控制对象：与财政年度相关的各行项目CO COEJL成本控制对象：业务类型行项目（按财政年）CO COEJR成本控制对象：统计关键数行项目（按财政年）CO COEJT成本控制对象：业务价格行项目（按财政年）CO COEP成本控制对象：与期间相关的各行项目CO COEPL成本控制对象：业务类型行项目（按期间）CO COEPR成本控制对象：统计关键数行项目（按期间）CO COEPT成本控制对象：业务价格行项目（按期间）CO COKA成本控制对象：成本要素控制数据CO COKL成本控制对象：作业类型的控制数据CO COKP成本控制对象：主要计划控制数据CO COKR成本控制对象：统计关键数控制数据CO COKS成本控制对象：次级计划编制的控制数据CO COSL成本控制对象：作业类型总计CO COSP CO 对象：外部记帐的成本总计CO COSR CO 对象：统计关键指数总计CO COST成本控制对象：价格总计CO CSKA成本要素 (数据与科目表相关)CO CSKB成本要素 (数据与成本控制范围相关)CO CSKS成本中心主数据CO CSKT成本中心说明文本CO CSKU成本要素文本CO CSLA作业主档CO CSLT作业类型文本CO GLPCA成本控制－利润中心会计：实际行项目FI ANAR资产类型FI ANAT资产类型文本FI ANBZ资产行项目帮助结构FI ANEA用于比例值的资产行项目FI ANEK凭证抬头资产过帐FI ANEP资产行项目FI ANEV资产定金结算FI ANGA资产目录一般数据FI ANGB资产目录折旧范围FI ANGT资产目录文本表FI ANIA投资项目的折旧模拟FI ANIB投资项目折旧模拟折旧范围FI ANKA资产类别：通用数据FI ANKAZ资产分类：技术字段的扩展FI ANKB资产分类：折旧范围FI ANKP资产类别：与折旧表相关的字段内容FI ANKT资产类别描述FI ANKV资产类别：保险类型FI ANLA资产主记录段FI ANLB折旧条件FI ANLC资产值字段FI ANLE按行项目的资产来源FI ANLH主资产号FI ANLK按成本要素的资产来源FI ANLP资产期间价值FI ANLQ来自每一记帐等级折旧记帐运行的期间值FI ANLT资产文本FI ANLV保险数据FI ANLW可保险的值(与年度相关的)FI ANLX资产主记录段FI ANLZ时间相关资产分配FI BKPF会计核算凭证标题FI BNKA银行主记录FI BSAD会计核算：客户的第二个索引（已结算项目）FI BSAK会计核算：供应商的第二个索引（已结算项目）FI BSAS会计核算：总帐科目的第二个索引（已结算项目）FI BSEC一次性帐户数据凭证段FI BSEG会计核算凭证段FI BSET税收数据凭证段FI BSID会计核算：客户的第二次索引FI BSIK会计核算：供应商的第二次索引FI BSIS会计核算：用于总帐科目的第二个索引FI GLFUNCA带有用于IDES功能范围的实际行项目表FI GLT0总帐科目主记录业务额FI KNA1客户主文件的一般数据FI KNAS客户主数据（一般地区的增值税登记号）FI KNB1客户主数据 (公司代码)FI KNB4客户收付历史FI KNB5客户主记录 (催款数据)FI KNBK客户主数据 (银行细目)FI KNC1客户主记录 (交易额)FI KNC3客户主数据 (特殊总帐业务额)FI LFA1供应商主数据 (一般地区)FI LFAS供应商主数据 (增值税登记号的一般部分)FI LFB1供应商主数据 (公司代码)FI LFB5供应商主数据 (催款数据)FI LFBK供应商主数据 (银行细目)FI LFC1供应商主数据 (业务额)FI LFC3主供应商 (特殊总分类帐交易图表)FI NBNK银行的号码范围FI NKUK改变凭证编号范围FI PAYR支付媒体文件FI PCEC预先计数检查FI REGUH来自支付程序的结算数据FI REGUP来自收付程序的处理项目FI REGUS科目被收付建议冻结FI REGUV对于收付程序的控制记录FI SKA1总帐科目主记录 (科目表)FI SKAT总帐科目主记录（科目表：说明）FI SKB1总帐科目主记录 (公司代码)FI T001公司代码FI T001B允许的记帐期FI T005国家FI T005T国家名FI T012开户行FI T012T开户行帐户名FI TBSL过帐码FI TBSLT过帐代码名称FI TCURC货币代码FI TCURF转换因子FI TCURR汇率FI TCURT货币代码名FI TCURV货币换算的兑换率类型FI TCURW汇率类型的使用FI TGSB业务范围FI TGSBT业务部门名称MM EBAN采购申请MM EBKN采购申请帐户设置MM EBUB有关物料的运输请求的索引MM EINA采购信息记录 - 一般数据MM EINE采购信息记录 - 采购组织数据MM EIPA订购价格历史：信息记录MM EKAB批准凭证MM EKBE采购凭证历史MM EKBZ每个采购凭证的历史：交货费用MM EKET计划协议计划行MM EKKN采购凭证中的帐户设置MM EKKO采购凭证抬头MM EKPO采购凭证项目MM EKUB有关物料的库存运输单的索引MM ESKN服务包中的帐户分配MM IKPF抬头：实地盘存凭证MM ISEG盘点库存凭证项目MM KONV条件（事务数据）MM LFM1供应商主记录购买组织数据MM MAKT物料描述MM MAPR有关预测的物料索引MM MARA常规物料数据MM MARC物料的工厂数据MM MARD物料的仓储位置数据MM MARDH物料主储存位置段：历史MM MARM物料的计量单位MM MARV物料控制记录MM MBEW物料评估MM MBEWH物料评估：历史MM MBPR生产仓位库存MM MCHA批次MM MCHB批量库存MM MKPF抬头：物料凭证MM MLAN物料的税分类MM MLGN每一仓库号物料数据MM MSEG物料凭证项目MM MLGT每一存储类型的物料数据MM MSKU客户的特殊库存MM MSTA物料主记录状态MM MVER物料消耗量MM MVKE物料销售数据MM RSEG凭证项目：收款发票MM S012采购MM T001L仓储地点PP AFFL加工单顺序PP AFFT订单－流程指令PP AFFV订单-流程指令值PP AFKO订单表头数据 PP 订单PP AFPO订单项PP AFRU订单确认PP CKHS抬头：单位成本核算（控制+总计）PP CKHT CKHS 文本PP CKIP单位成本核算： 期间成本行项PP CKIT CKIS的文本PP COER销售订单值收益PP CRCA工作中心能力分配PP CRCO分配工作中心到成本中心PP CRHD工作中心表头PP DOST BOM 链接文档PP EQST BOM链接设备PP KAKO能力表头段PP KAKT能力描述PP KBED能力需求记录PP KDST BOM 链的销售订单PP KEKO产品成本核算 - 表头数据PP KEPH产品成本核算： 制造成本的成本构成PP MAST BOM 链接物料PP STAS BOMs - 项选择PP STKO BOM 表头PP STPO BOM 项目PP STPU BOM 子项目PP STST标准 BOM 链PP STZU永久 BOM 数据PP TPST功能位置 - BOM 链SD KNMT客户-物料信息记录数据表SD KNMTK客户-物料信息记录标题表SD KNVA客户主装货点SD KNVD客户主记录销售查询表SD KNVI客户基本税指示符SD KNVK客户主要联系伙伴SD KNVL客户原执照SD KNVP客户主记录伙伴功能SD KNVS客户主装运数据SD KNVT用于销售的客户主记录文本SD KNVV客户主记录销售数据SD KONA回扣协议SD KOND条件( 数据 )SD KONH条件( 抬头 )SD KONM定价( 1维数量等级 )SD KONP条件( 项目 )SD KONV条件（事务数据）SD KONW条件（1 维值比例）SD LIPS SD凭证 ： 交货： 项目数据SD NACH细化的输出数据SD NAST消息状态SD VAKGU销售索引 ： 报价有效期SD VAKPA销售索引 ： 按合作伙伴功能的订单SD VAPMA销售索引 ： 按物料的订单项目SD VBAG销售凭证 ： 按计划协议中细目的批准数据SD VBAK销售凭证 ： 抬头数据SD VBBE销售需求： 单独记录SD VBBS销售需求总计记录SD VBFA销售凭证流SD VBFS汇总处理的错误日志SD VBKA销售活动SD VBKD销售凭证 ： 业务数据SD VBKOF SD索引： 按合作伙伴功能的未确定销售活动SD VBKPA SD索引： 按合作伙伴功能的销售活动SD VBLK SD凭证 ： 交货单抬头SD VBLS汇总处理的交货单SD VBPA销售凭证 ： 合作伙伴SD VBSK关于销售凭证抬头的汇总处理SD VBSS汇总处理： 销售凭证SD VBUK销售凭证 ： 抬头状态和管理数据SD VBUP销售凭证 ： 项目状态SD VBUV销售凭证 ： 不完整性日志SD VEPVG交货到期索引SD VETVG库存调拔的交货到期索引SD VKAOF销售索引 ： 未确定的销售活动SD VKDFS SD索引： 出具发票初始器SD VLKPA销售索引 ： 按合伙人功能的交货SD VLPMA销售索引 ： 物料的交货项目SD VRKPA销售索引 ： 按合作伙伴功能的票据SD VRPMA销售索引 ： 每一物料的开票项目SD VTFA装运凭证流SD VTRDI装运计划索引CO模块CEPC_利润中心主数据表CO模块COBK_成本控制对象：凭证标题CO模块COEJ_成本控制对象：与财政年度相关的各行项目CO模块COEJL_成本控制对象：业务类型行项目（按财政年）CO模块COEJR_成本控制对象：统计关键数行项目（按财政年）CO模块COEJT_成本控制对象：业务价格行项目（按财政年）CO模块COEP_成本控制对象：与期间相关的各行项目CO模块COEPL_成本控制对象：业务类型行项目（按期间）CO模块COEPR_成本控制对象：统计关键数行项目（按期间）CO模块COEPT_成本控制对象：业务价格行项目（按期间）CO模块COKA_成本控制对象：成本要素控制数据CO模块COKL_成本控制对象：作业类型的控制数据CO模块COKP_成本控制对象：主要计划控制数据CO模块COKR_成本控制对象：统计关键数控制数据CO模块COKS_成本控制对象：次级计划编制的控制数据CO模块COSL_成本控制对象：作业类型总计CO模块COSP_CO 对象：外部记帐的成本总计CO模块COSR_CO 对象：统计关键指数总计CO模块COST_成本控制对象：价格总计CO模块CSKA_成本要素 (数据与科目表相关)CO模块CSKB_成本要素 (数据与成本控制范围相关)CO模块CSKS_成本中心主数据CO模块CSKT_成本中心说明文本CO模块CSKU_成本要素文本CO模块CSLA_作业主档CO模块CSLT_作业类型文本CO模块GLPCA_成本控制－利润中心会计：实际行项目FI模块ANAR_资产类型FI模块ANAT_资产类型文本FI模块ANBZ_资产行项目帮助结构FI模块ANEA_用于比例值的资产行项目FI模块ANEK_凭证抬头资产过帐FI模块ANEP_资产行项目FI模块ANEV_资产定金结算FI模块ANGA_资产目录一般数据FI模块ANGB_资产目录折旧范围FI模块ANGT_资产目录文本表FI模块ANIA_投资项目的折旧模拟FI模块ANIB_投资项目折旧模拟折旧范围FI模块ANKA_资产类别：通用数据FI模块ANKAZ_资产分类：技术字段的扩展FI模块ANKB_资产分类：折旧范围FI模块ANKP_资产类别：与折旧表相关的字段内容FI模块ANKT_资产类别描述FI模块ANKV_资产类别：保险类型FI模块ANLA_资产主记录段FI模块ANLB_折旧条件FI模块ANLC_资产值字段FI模块ANLE_按行项目的资产来源FI模块ANLH_主资产号FI模块ANLK_按成本要素的资产来源FI模块ANLP_资产期间价值FI模块ANLQ_来自每一记帐等级折旧记帐运行的期间值FI模块ANLT_资产文本FI模块ANLV_保险数据FI模块ANLW_可保险的值(与年度相关的)FI模块ANLX_资产主记录段FI模块ANLZ_时间相关资产分配FI模块BKPF_会计核算凭证标题FI模块BNKA_银行主记录FI模块BSAD_会计核算：客户的第二个索引（已结算项目）FI模块BSAK_会计核算：供应商的第二个索引（已结算项目）FI模块BSAS_会计核算：总帐科目的第二个索引（已结算项目）FI模块BSEC_一次性帐户数据凭证段FI模块BSEG_会计核算凭证段FI模块BSET_税收数据凭证段FI模块BSID_会计核算：客户的第二次索引FI模块BSIK_会计核算：供应商的第二次索引FI模块BSIS_会计核算：用于总帐科目的第二个索引FI模块GLFUNCA_带有用于IDES功能范围的实际行项目表FI模块GLT0_总帐科目主记录业务额FI模块KNA1_客户主文件的一般数据FI模块KNAS_客户主数据（一般地区的增值税登记号）FI模块KNB1_客户主数据 (公司代码)FI模块KNB4_客户收付历史FI模块KNB5_客户主记录 (催款数据)FI模块KNBK_客户主数据 (银行细目)FI模块KNC1_客户主记录 (交易额)FI模块KNC3_客户主数据 (特殊总帐业务额)FI模块LFA1_供应商主数据 (一般地区)FI模块LFAS_供应商主数据 (增值税登记号的一般部分)FI模块LFB1_供应商主数据 (公司代码)FI模块LFB5_供应商主数据 (催款数据)FI模块LFBK_供应商主数据 (银行细目)FI模块LFC1_供应商主数据 (业务额)FI模块LFC3_主供应商 (特殊总分类帐交易图表)FI模块NBNK_银行的号码范围FI模块NKUK_改变凭证编号范围FI模块PAYR_支付媒体文件FI模块PCEC_预先计数检查FI模块REGUH_来自支付程序的结算数据FI模块REGUP_来自收付程序的处理项目FI模块REGUS_科目被收付建议冻结FI模块REGUV_对于收付程序的控制记录FI模块SKA1_总帐科目主记录 (科目表)FI模块SKAT_总帐科目主记录（科目表：说明）FI模块SKB1_总帐科目主记录 (公司代码)FI模块T001_公司代码FI模块T001B_允许的记帐期FI模块T005_国家FI模块T005T_国家名FI模块T012_开户行FI模块T012T_开户行帐户名FI模块TBSL_过帐码FI模块TBSLT_过帐代码名称FI模块TCURC_货币代码FI模块TCURF_转换因子FI模块TCURR_汇率FI模块TCURT_货币代码名FI模块TCURV_货币换算的兑换率类型FI模块TCURW_汇率类型的使用FI模块TGSB_业务范围FI模块TGSBT_业务部门名称MM模块EBAN_采购申请MM模块EBKN_采购申请帐户设置MM模块EBUB_有关物料的运输请求的索引MM模块EINA_采购信息记录 - 一般数据MM模块EINE_采购信息记录 - 采购组织数据MM模块EIPA_订购价格历史：信息记录MM模块EKAB_批准凭证MM模块EKBE_采购凭证历史MM模块EKBZ_每个采购凭证的历史：交货费用MM模块EKET_计划协议计划行MM模块EKKN_采购凭证中的帐户设置MM模块EKKO_采购凭证抬头MM模块EKPO_采购凭证项目MM模块EKUB_有关物料的库存运输单的索引MM模块ESKN_服务包中的帐户分配MM模块IKPF_抬头：实地盘存凭证MM模块ISEG_盘点库存凭证项目MM模块KONV_条件（事务数据）MM模块LFM1_供应商主记录购买组织数据MM模块MAKT_物料描述MM模块MAPR_有关预测的物料索引MM模块MARA_常规物料数据MM模块MARC_物料的工厂数据MM模块MARD_物料的仓储位置数据MM模块MARDH_物料主储存位置段：历史MM模块MARM_物料的计量单位MM模块MARV_物料控制记录MM模块MBEW_物料评估MM模块MBEWH_物料评估：历史MM模块MBPR_生产仓位库存MM模块MCHA_批次MM模块MCHB_批量库存MM模块MKPF_抬头：物料凭证MM模块MLAN_物料的税分类MM模块MLGN_每一仓库号物料数据MM模块MSEG 物料凭证项目MM模块MLGT_每一存储类型的物料数据MM模块MSKU_客户的特殊库存MM模块MSTA_物料主记录状态MM模块MVER_物料消耗量MM模块MVKE_物料销售数据MM模块RSEG_凭证项目：收款发票MM模块S012_采购MM模块T001L_仓储地点PP模块AFFL_加工单顺序PP模块AFFT_订单－流程指令PP模块AFFV_订单-流程指令值PP模块AFKO_订单表头数据 PP 订单PP模块AFPO_订单项PP模块AFRU_订单确认PP模块CKHS_抬头：单位成本核算（控制+总计）PP模块CKHT_CKHS 文本PP模块CKIP_单位成本核算： 期间成本行项PP模块CKIT_CKIS的文本PP模块COER_销售订单值收益PP模块CRCA_工作中心能力分配PP模块CRCO_分配工作中心到成本中心PP模块CRHD_工作中心表头PP模块DOST_BOM 链接文档PP模块EQST_BOM链接设备PP模块KAKO_能力表头段PP模块KAKT_能力描述PP模块KBED_能力需求记录PP模块KDST_BOM 链的销售订单PP模块KEKO_产品成本核算 - 表头数据PP模块KEPH_产品成本核算： 制造成本的成本构成PP模块MAST_BOM 链接物料PP模块STAS_BOMs - 项选择PP模块STKO_BOM 表头PP模块STPO_BOM 项目PP模块STPU_BOM 子项目PP模块STST_标准 BOM 链PP模块STZU_永久 BOM 数据PP模块TPST_功能位置 - BOM 链SD模块KNMT_客户-物料信息记录数据表SD模块KNMTK_客户-物料信息记录标题表SD模块KNVA_客户主装货点SD模块KNVD_客户主记录销售查询表SD模块KNVI_客户基本税指示符SD模块KNVK_客户主要联系伙伴SD模块KNVL_客户原执照SD模块KNVP_客户主记录伙伴功能SD模块KNVS_客户主装运数据SD模块KNVT_用于销售的客户主记录文本SD模块KNVV_客户主记录销售数据SD模块KONA_回扣协议SD模块KOND_条件( 数据 )SD模块KONH_条件( 抬头 )SD模块KONM_定价( 1维数量等级 )SD模块KONP_条件( 项目 )SD模块KONV_条件（事务数据）SD模块KONW_条件（1 维值比例）SD模块LIPS_SD凭证 ： 交货： 项目数据SD模块NACH_细化的输出数据SD模块NAST_消息状态SD模块VAKGU_销售索引 ： 报价有效期SD模块VAKPA_销售索引 ： 按合作伙伴功能的订单SD模块VAPMA_销售索引 ： 按物料的订单项目SD模块VBAG_销售凭证 ： 按计划协议中细目的批准数据SD模块VBAK_销售凭证 ： 抬头数据SD模块VBBE_销售需求： 单独记录SD模块VBBS_销售需求总计记录SD模块VBFA_销售凭证流SD模块VBFS_汇总处理的错误日志SD模块VBKA_销售活动SD模块VBKD_销售凭证 ： 业务数据SD模块VBKOF_SD索引： 按合作伙伴功能的未确定销售活动SD模块VBKPA_SD索引： 按合作伙伴功能的销售活动SD模块VBLK_SD凭证 ： 交货单抬头SD模块VBLS_汇总处理的交货单SD模块VBPA_销售凭证 ： 合作伙伴SD模块VBSK_关于销售凭证抬头的汇总处理SD模块VBSS_汇总处理： 销售凭证SD模块VBUK_销售凭证 ： 抬头状态和管理数据SD模块VBUP_销售凭证 ： 项目状态SD模块VBUV_销售凭证 ： 不完整性日志SD模块VEPVG_交货到期索引SD模块VETVG_库存调拔的交货到期索引SD模块VKAOF_销售索引 ： 未确定的销售活动SD模块VKDFS_SD索引： 出具发票初始器SD模块VLKPA_销售索引 ： 按合伙人功能的交货SD模块VLPMA_销售索引 ： 物料的交货项目SD模块VRKPA_销售索引 ： 按合作伙伴功能的票据SD模块VRPMA_销售索引 ： 每一物料的开票项目SD模块VTFA_装运凭证流SD模块VTRDI_装运计划索引。
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科目名稱-英文 Cash on Hand
科目名稱-中文
庫存現金
1131
1000 1000 0 1100 1000 0 1000 1000
Adj BA/PCA Accounts Receivable- 應收帳款 Trade Account ReceivableTrade- Intercompany Intra SBG-Accounts Receivable Accounts ReceivableOthers Accounts ReceivableForward Dividend Receivable VAT Refund Receivables Direct Raw Material
應收關係人款 應收帳款-事業部 其他應收款 應收遠期匯款 應收股利 應收退稅款 直接材料
1132 1133 1134 1135 1136 1137 1141
1142 1143
1000 1000
間接材料 Indirect Material Work in Process-WIP 在製品 Calculation
1100 100
1448
1000
1450 1451
1000 0
1455 1459 1498
0 0000 1000
1511 1518
8000 1000
Long-Term InvestmentLite-On Inc.-Original Long-Term Investment OnpeX Limited Co Ltd.(Orig) Long-Term Investment Lite-On JV CO. LTD.(Orig) Long-Term InvestmentO Long-Term InvestmentBeijing Technology Developmen Long-Term InvestmentSILITEK(M)-Original Long-Term InvestmentLTC GROUP LTDOriginal L-T Inv-Lite On Electronic(Tianjin) CO.,Ltd-O Long-Term InvestmentSilitek Corporation-O. Long-Term InvestmentLite-On Technology (Orig)BOND Prepaid Long Term Investment Allowance for Excess of Cost over Market Value L-T Inv-LiteOn Technology Corp-O (#2346) Other assets Asset under Construction-Direct
2/5
(一) 資產/ 負債/ 業主權益科目說明
編號
1521 1530 1531
參考欄位
科目名稱-英文
Revaluation-Land AccDep-Accrued Accumulated Depreciation-Land Improvement Assets wait transfer Patent Goodwill Land use rights Property for Lease Revaluation-Property for Lease Accumulated Depreciation-Property for Lease Idle Asset Revaluation - Idle Asset Accumulated Depreciation-Idle Asset Deferred Asset Revaluation-Deferred Deferred AssetOrganization Cost Acc AmortizationDeferred AssetOrganization Cost Guaranteed Deposit Deferred Income Tax Assets -Non Current
(一) 資產/ 負債/ 業主權益科目說明
編號
1100
參考欄位
1000 0 1
1101 1102
1103
1
1104 1111
1000 1000
1119
9900 9900 90
1121 1122
說明 庫存之貨幣，原則上當日收入之現款，應於當日送 存銀行，於結帳日不及送存銀行者，暫懸列本科 目，於次日轉存銀行沖銷，平時不得使用本科目。 幣別轉換科目 於幣別轉換時使用之過渡科目 Bank Transfer 銀行存款 凡存放銀行（或郵局）及其他金融機構之各項支票 Saving Account存款、活期存款、一年內到期之定期存款及外匯存 TWD-P.O. 款等皆屬之。業經指定用途或支用受約定之銀行存 款，如擴充設備及償債基金等，應不包括在內。本 科目應以存款帳戶別設立明細科目。 凡存放銀行（或郵局）及其他金融機構之一年內或 Time Deposit-USD- 定期存款 一年以上到期之定期存款及外匯存款等皆屬之。業 Union Bank of 經指定用途或支用受約定之銀行存款，如擴充設備 California 及償債基金等，應不包括在內。本科目應以存款帳 戶別設立明細科目。 商業本票 因業務上需要發行之短期商業本票皆屬之 Commercial Paper 凡因財務上以短期投資為目的，購入有市價資料且 Marketable Securities 有價證券 隨時出售變現之股票、受益憑證、一年內到期之國 庫券、可轉讓銀行存單、銀行承兌匯票、商業本票 及短期票券屬之。 短期投資-兌換損益調整 按成本與市價孰低法評價，並證明成本計算方式， Short-Term 發生跌價損失應列入當期損益計算，因匯率換算產 Investment 生之損益調整項屬之。 Adjustment 應收票據 凡因營業而發生之已收但尚未屆付款日期之應收非 Notes Receivable關係機構及非關係個人一年內到期票據皆屬之。 Trade-Adjustment 應收票據-關係人 凡因營業而發生之一年內到期應收票據皆屬之。依 Notes Receivable關係人分別列示。 Trade-Intercompany-
1183
1000 0
1000 0
Deferred Income TaX 遞延所得稅資產-流動 Assets -Current Restricted Current Assets
受限制資產 長期投資e-On Inc.
1191 1400 1401
1402
0
1403 1404
0 0
1405 1406
凡出售產品、商品或提供勞務等營業收入所發生而 應向非關係機構及非關係個人收取之一年內到期帳 款皆屬之。 凡因營業而發生之一年內到期應收款項皆屬之。依 關係人分別列示。 凡公司內部各事業部間之交易所產生之內部應收帳 款屬之 凡由非營業行為所產生之不屬於上列各項應收一年 內到期款項皆屬之。 凡訂定預購遠期外匯契約，應按約定日之即期匯率 兌收外幣款項皆屬之。 凡投資於其他營利事業應獲配之股利淨額或盈餘淨 凡已繳納而應退回之各項稅款及合於營業稅法規定 正申請退回之溢繳營業稅款皆屬之。 凡現存供直接生產用之材料皆屬之。 購入、退庫、及盤盈之數，記入借方；取用、售出 、借出及盤損之數，記入貸方。其借 方餘額，表示 現存材料成本之總額。 凡間接使用於產品生產之各項材料皆屬之。 凡對於正在生產製程中所耗用之原料、人工、製造 費用及經領入尚未使用之原料如由前部轉來之各種 在製品成本皆屬之。 本期生產投入及前部轉入之數，記入借方；本期完 成轉出之數，記入貨方。其借方餘額，表示現存在 製品成本之總額。 凡現存在生產過程中尚未完成，但得貯供出售或繼 續生產用之半成品皆屬之。半成品完成後，由在製 品轉來之成本數、退庫及盤盈之數，記入借方；銷 售、提用及盤損之數，記入貸方。其借方餘額，表 示現存半成品生產成本之總額。 已完成生產可供出售予客戶之成品。 凡所有權已歸屬公司，但尚未驗收入庫之存貨屬之 。 凡供生產用之模具設備及購入後能延長資產耐用年 限之資本化支出均屬之
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(一) 資產/ 負債/ 業主權益科目說明
編號
1147 1148 1151 1152 1153 1154 1158 1181 1182
參考欄位
0 1000 1000 1000 1100 0 9990 4200 1000
科目名稱-英文 Machinery in House Supplies on hand Down Payment for Material Prepaid Tooling Prepaid Parts Prepaid PropertyIntercompany Other DownpaymentAdjustment BA/PCA Withholding Tax from Customer Valued Added TaXInput TaX
1143
1160
Semi-Finished Goods- 半成品-調整科目 Adjustment
1144 1145 1146
1000 1000 0
Finished Goods Inventory in TransitRaw Material Tooling in House
製成品 在途存貨 在製模具
長期投資-OnpeX Limited 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 Co Ltd. 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 長期投資-Lite-On JV CO. 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 LTD. 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 長期投資-GVC Corporation 長期投資-Beijing Technology Developmen 長期投資-SILITEK(M) 長期投資-LTC GROUP LTD 長期投資存貨-Lite On Electronic(Tianjin) CO.,Ltd 長期投資-Silitek Corporation 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。 凡投資於附屬事業，或其他企業以達營業或控制目 的為之長期投資及購買長期債券皆屬之。