全面预算管理考核办法修改
全面预算考核实施细则
企业全面预算管理工作考核实施细则为优化集团公司全面预算管理质量，完善企业全面预算考核的科学性、合理性、准确性，集团公司对企业全面预算考核原内容主要包括预算管理情况、预算编制情况和预算偏离度情况进行了补充和修订，特制定本考核实施细则，具体如下：一、全面预算管理情况（10分）1、制度建设（2分）。
建立健全全面预算管理制度，明确管理机构，落实管理责任，有效规范企业预算编制、报告、执行、调整和考核等各项工作的，得满分；未制定预算管理制度的，扣2分。
2、程序规范（4分）。
各项预算报告在向集团公司正式报送前，均按规定履行董事会决策审议程序，并及时报送审议决议的，得满分；未履行董事会决策审批程序、或履行董事会决策审议程序但未及时报送审议决议的，扣4分。
3、制度执行（4分）。
能有效执行预算管理制度的，得满分；未有效执行的，酌情扣1～4分。
二、全面预算编制情况（40分）1、预算上报及时性（10分）。
按照规定的时间要求，及时上报全面预算报告、调整报告的，得满分；各项预算报告每推迟1天上报的，扣1分，累计扣分不超过10分。
2、预算报告完整性（3分）。
预算编制范围齐全，并按规定要求报送全面预算报告（含全面预算报表、编制说明、电子文档等）的，得满分；预算编制范围不齐全的，酌情扣1-3分；上报材料不齐全的，每缺失一项材料，扣1分，累计扣分不超过3分。
3、报表数据准确性、科学性、合理性（27分）。
预算报表各项数据准确、完整，勾稽关系正确、合理，符合数据有效性要求，表间数据衔接正确，无逻辑性错误的，得10分；不符合上述要求的，酌情扣1～10分。
企业预算数据与企业近几年经营数据（剔除不可比因素）对比后，反映企业在经济指标制定、成本控制、扩大营收、提高毛利率等企业经营管理方面取得成效或有效控制的，并能完成预算数据的，得7分；不符合上述要求的，酌情扣1～7分。
预算执行过程中各类报表（年报、季报、月报、国资快报等）、资料和财务分析的编制上报及时、准确、完整，各类报表表间数据衔接正确，无逻辑性错误，按集团公司要求积极配合布置的各项工作、提供各类资料数据，保证数据合理有效的，得10分；不符合上述要求的，酌情扣1～10分。
全面预算内部市场化管理推行及考核办法
全面预算内部市场化管理推行及考核办法集团公司全面预算内部市场化管理在存量矿井和地面生产单位推行以来,已取得初步效果。
经集团公司研究，决定在已开展单位运行的基础上，从2014年1月1日起，在资源整合区域公司及矿井公司、集团公司机关及其他未开展的单位推行全面预算内部市场化管理运行机制，并将对各单位全面预算内部市场化管理工作的考核纳入单位领导班子成员年度薪酬千分制考核,具体事项如下：一、总体目标在全集团公司范围内构建起预算体系完整、支撑体系完善、要素市场完备、总体运转顺畅的全面预算内部市场化管理运行机制，把行政管控关系转变成市场结算关系，通过市场机制实现增效降耗。
二、推行方案(-)存量矿井及已开展的地面单位1、1月15 H前，完善组织体系,明确职责分工。
2、1月31日前，完善价格管理体系Z针对不同的生产条件制走相应的预算价格,凡是有量可计的工序尽可能按工作量测算工序单价,形成完善的价格手册;规范区队运行管理Z完善区队运行办法，对预算的分解要全面彻底,对班组材料消耗要分别统计。
3、2月28日前，完善预算管理体系,形成预算的编制分解、执行控制、调整、考核、分析等一套完整的预算管理体系；完善制度体系，对滞后于实际工作的制度补充完善，对已下发的文件严格执行;完善核算结算体系”规范结算流程”将材料支出的考核与结算落实到个人Z真正体现〃收入减支出加减各类考核等于工资〃的市场化结1 里念。
4、3月31日前，完善计量管理体系,完成所有计量器具的安装；完善信息化管理体系，建立功能完备、运行稳走的软件运行系统；将工作绩效、安全责任奖等各种绩效奖励工资纳入市场化结算，纳入市场化结算的工资比例采掘开、地面生产队组不低于60% Z井下辅助不低于50% Z机关科室不低于40%o5、4月1日起，本单位所有队组（车间\科室等全部实现全面预算内部市场化运行机制。
6、6月30日前，构建完善的要素市场并正常运作,明确运作主体、运作方式和运作过程。
全面预算内部市场化管理推行及考核办法
全面预算内部市场化管理推行及考核办法集团公司全面预算内部市场化管理在存量矿井和地面生产单位推行以来，已取得初步效果。
经集团公司研究，决定在已开展单位运行的基础上，从2014年1月1日起，在资源整合区域公司及矿井公司、集团公司机关及其他未开展的单位推行全面预算内部市场化管理运行机制，并将对各单位全面预算内部市场化管理工作的考核纳入单位领导班子成员年度薪酬千分制考核，具体事项如下：一、总体目标在全集团公司范围内构建起预算体系完整、支撑体系完善、要素市场完备、总体运转顺畅的全面预算内部市场化管理运行机制，把行政管控关系转变成市场结算关系，通过市场机制实现增效降耗。
二、推行方案（一）存量矿井及已开展的地面单位1、1月15日前，完善组织体系，明确职责分工。
2、1月31日前，完善价格管理体系，针对不同的生产条件制定相应的预算价格，凡是有量可计的工序尽可能按工作量测算工序单价，形成完善的价格手册；规范区队运行管理，完善区队运行办法，对预算的分解要全面彻底，对班组材料消耗要分别统计。
3、2月28日前，完善预算管理体系，形成预算的编制分解、执行控制、调整、考核、分析等一套完整的预算管理体系；完善制度体系，对滞后于实际工作的制度补充完善，对已下发的文件严格执行；完善核算结算体系，规范结算流程，将材料支出的考核与结算落实到个人，真正体现“收入减支出加减各类考核等于工资”的市场化结算理念。
4、3月31日前，完善计量管理体系，完成所有计量器具的安装；完善信息化管理体系，建立功能完备、运行稳定的软件运行系统；将工作绩效、安全责任奖等各种绩效奖励工资纳入市场化结算，纳入市场化结算的工资比例采掘开、地面生产队组不低于60%，井下辅助不低于50%，机关科室不低于40%。
5、4月1日起，本单位所有队组（车间）、科室等全部实现全面预算内部市场化运行机制。
6、6月30日前，构建完善的要素市场并正常运作，明确运作主体、运作方式和运作过程。
预算考核办法及实施细则
预算考核办法及实施细则第一章总则第一条为促进预算管理、保障预算有效执行，实现公司各项经营目标，参照公司《财务预算管理的指导意见》及公司《预算管理办法（修订）》相关规定，结合工作实际，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司预算指标考核。
第三条本办法的考核对象为公司各部门。
第四条预算考核遵循以下基本原则：客观公正、突出重点，指标考核、绩效挂钩。
第二章预算考核的程序第八条公司预算考核分为季度考核和年度考核。
季度考核主要针对预算的日常管理进行考核，年度考核主要针对预算执行情况进行考核。
第五条预算管理办公室每季度末20日内进行季度考核；每年度终了30日内进行年度考核，并将考核结果报公司预算管理委员会审核。
第六条预算管理委员会对考核结果的客观性、公正性、合理性进行复核，并进行审批。
第七条预算管理办公室将批准后的季度考核结果报企业发展部，纳入各部门季末次月的绩效考核；将批准后的年度考核报人力资源部兑现奖惩。
第三章考核内容及方式第九条公司预算考核内容包括预算指标考核、预算工作质量考核两个方面。
预算指标考核主要评价各部门预算执行情况，重点考核成本费用指标；预算工作质量考核主要评价各部门预算编制、控制和管理水平。
第十条季度考核于每季度结束后20个工作日内完成，主要目的是通过信息反馈控制和调节预算执行偏差，确保年度预算的最终实现。
部门季度考核包括扣分、加分两项。
部门季度考核扣分计算方法如下（季度考核指标、扣分标准等详见附表）：部门季度考核扣分=Σ部门负责人考核扣分+Σ预算员考核扣分季度考核无扣分者的相对较优部门，综合考虑各部门季度预算执行情况、预算管理及分析情况等因素，评选1-3个先进部门，给部门负责人、预算员加1-2分。
第十一条年度考核于年度终了后30个工作日内完成，主要是进行奖惩和为下年度的预算提供依据。
年度考核为百分制，采取日常考核与年终考核相结合的方式评分，以得分最高者为优。
部门年度考核得分计算方法如下：部门年度预算考核得分= 基础得分+ 年终考核得分=（100–各季度扣分+季度考核得分）+ （部门可控预算得分+ 突出节约事项得分）年终考核得分是对部门年度预算执行情况的总体评价，由财务部结合公司年度总预算执行情况进行综合考量。
公司全面预算管理考核办法
鄂州市烟草公司全面预算管理考核办法第一条为了促进我公司可持续健康发展，强化企业内部的激励约束机制，规范各所属单位各部门全面预算管理活动，保证预算管理工作落到实处，收到实效，特制定本办法。
第二条本《办法》适用于各区局和机关各科室。
第三条对各区局和机关各科室的预算执行情况考核与评价由市公司预算委员会组织相关部门成立考核专班实施。
第四条每季（年度）终了，对各区局和机关各科室的预算执行结果和预算管理过程实行计分考核。
预算执行结果的基本分值为50分，预算管理过程的目标分值为50分。
第五条预算执行结果的考核评价以经营通报和预算审批系统的数据资料所反映的各项目标完成情况为依据；预算管理过程的考核评价由市公司预算管理办公室在日常工作中进行。
第六条预算执行结果的考核评价指标及方法预算执行结果考核评价基本分值共计50分，考核指标分别为：费用总额（目标分值为30分，最高分为36分），招待费用率（目标分值为10分，最高分为12分），办公、修理、水电、运输费用（目标分值为10分，最高分为12分）。
各区局和机关各科室各项预算执行结果考核以市公司下达的目标及本《办法》规定的分值为准，按各项指标完成值与目标值的比例进行计分。
其中：费用总额，办公、修理、水电、运输费用，招待费用率三项指标计分的公式为：目标分值×（预算数/实际完成数）×100%第七条预算管理过程的考核评价指标及方法预算管理过程的考核评价分值共计50分，包括：预算的执行（目标分值为15分），预算的编制与分析（目标分值为20分）。
一、预算的编制（目标分值为15分）：1、按时上报（5分）：各区局和机关各科室预算方案于12月31日以前上报市公司审批。
上报时间每延后一天，扣一分，扣完为止。
2、准确性（5分）：各区局和机关各科室预算主要指标与实际执行结果的负面差异率在5%以内，视为准确。
超过5%的，每超过1%，扣一分，扣完为止。
3、预算的编制要体现增进效益，压缩费用的原则（5分）。
医院全面预算管理绩效考核办法
医院全面预算管理绩效考核办法第一章总则第一条为进一步加强医院全面预算管理，建立科学、规范的工作考核机制，根据《预算法》和国家卫生健康委《预算管理工作考核办法》等法规办法，结合医院工作实际，制定本办法。
第二条本办法所称全面预算绩效考核是指围绕全面预算的编制、执行、调整等环节所进行的管理工作考核。
第三条本办法考核对象是医院各预算编报部门。
第四条全面预算绩效管理考核遵循严格程序、量化标准、重点突出、激励示范的原则。
第二章组织机构与职责第五条收入的确认建立健全目标明确、共同参与、职责清晰、分工负责的全面预算管理工作考核机制第六条预算管理委员会委托预算管理办公室负责全面预算管理绩效考核，主要职责包括：(1)制订考核办法。
(2)组织考核工作。
(3)公开考核结果。
(4)评价和运用考核结果。
第七条预算编报部门主要职责：(1)配合预算管理办公室完成考核工作。
(2)组织本科室全面预算管理工作考核。
(3)公开考核结果。
第八条全面预算管理绩效考核工作重大事项集体决策。
第三章考核内容第九条全面预算管理工作考核主要分为基础工作考核、日常工作考核和工作创新考核。
第十条基础工作考核主要包括：(1)报送时效情况，主要是指在规定时间内完成相关材料报送情况。
(2)报送质量情况，主要是指报送材料形式规范，签字齐全，内容完整、真实、准确等情况。
第十一条日常工作考核主要包括：(1)预算编报管理情况，主要是指预算编报按照医院年度事业发展规划和科室发展目标，符合医院预算管理程序、原则和要求，立项科学、论证充分等。
(2)预算执行管理情况，主要是指按要求编报用款计划，考核执行进度、预算调整、预算执行符合率等情况。
(3)其他预算管理相关工作，主要是指配合预算管理办公室完成国家卫生健康委布置的其他预算管理相关工作以及预算管理联络员设置情况。
第十二条工作创新考核主要包括：(1)积极参与全面预算管理改革情况，主要是指参与滚动预算管理、全面预算管理等预算管理改革相关工作时创新工作方法、工作手段、工作制度和工作措施等情况。
全面预算管理考核办法修改
全面预算管理考核（暂行）办法第一章总则第一条为了适应建立现代企业制度的要求，建立灵活的激励和约束机制，充分调动公司各部门和全体员工的积极性和创造性，更好地推动管理水平的逐步提高，确保实现公司目标，根据《国投曲靖发电有限公司全面预算管理（暂行）办法》，特制定本办法。
第二条预算考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，达到引导公司每一位员工向公司战略目标方向努力的效果。
第三条预算考核的目的是对上一考核周期各部门的预算目标完成情况进行考核，及时发现和解决经营中的潜在问题，确保预算的完成，或者必要时修正预算，以适应外部环境的变化。
第四条预算考核是对预算执行效果的一个认可过程。
考核应遵循以下原则：目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩；刚性原则：预算目标一经确定，不得随意变更调整；激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合，采用奖励为主，扣罚为辅的原则，体现目标、责任、利益的相互统一；时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行；例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如市场环境的变化、政策变化、电网调度、重大意外灾害等，考核时应作为特殊情况处理。
分级考核原则：预算考核要根据组织结构层次或预算目标的分解层次进行。
公司考核归口管理部门及各成本中心，各成本中心考核班组（或个人）班组考核个人。
被考核部门应结合自身实际制订向下一级预算执行部门（或班组、个人）的考核办法并对其进行考核。
第二章预算考核的对象和内容第五条考核对象：各归口管理部门(成本中心)及其第一责任人。
第六条考核内容：以公司与预算执行部门签订的目标责任书和下达的预算为依据，对预算执行情况进行考核。
考核内容：编制预算的及时性、准确性；控制预算的严格性、合理性；预算分析的透彻性、预见性；预算执行的正确性、节约（或）超支值。
第七条考核方式：预算考核分日常考核与年终考核。
全面预算考评办法
全面预算考评办法第一章总则第一条为了规范和加强全面预算考评工作，确保全面预算管理的顺利实施，根据公司《全面预算管理制度》的规定和公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于指导公司机关本部、所属单位和控股子公司的全面预算考评工作。
第三条预算考评是对公司全面预算管理实施过程和实施结果的考核与评价。
第四条预算考评的原则1、目标性原则，预算考评以预算目标为基础，按预算完成情况考评预算执行部门的工作绩效。
2、可控性原则，各责任主体仅对其可以控制的预算结果和差异负责，对于不可控的差异，应予以剔除计算。
3、分级考评原则，预算考评根据公司预算管理的组织结构层次进行，预算执行主体由其直接上级负责考评，不得越级考评。
4、客观公正原则，预算考评要以事实为依据，做到公开、公正、公平。
5、时效性原则，预算考评应及时进行，并依据奖惩方案及时兑现。
6、利益挂钩原则，预算考评方法与职工薪酬分配形式相结合，考评结果与预算执行主体利益相挂钩。
第五条预算考评的依据1、预算执行结果，即预算目标的完成情况；2、预算执行过程，包括预算编制、分解、执行、控制、报告、分析、调整等工作的完成质量；3、预算管理机构的意见，包括预算委员会及其办公室，生产、人事、规划、财务、企管、审计等预算监控机构；第二章考评机构第六条公司成立由预算委员会办公室、企管部门、财务部门、规划部门、审计部门、人事部门、生产部门和监察部门组成的全面预算考评机构，负责对各单位全面预算的年度考评。
第七条各单位自行成立预算考评机构，负责本单位内部各部门预算执行的日常考评工作。
第三章预算考核第条公司全面预算管理实行“三级考核”。
“三级考核”是指：公司对下属单位实行年度考核；下属单位对所属部门、区队、车间实行月度考核；区对、车间对所属岗位、班组实行日考核。
第八条年度预算考核由考评机构在次年一季度内组织和实施。
第九条年度考核的一般程序1、准备，制定考评方案和日程安排。
2、汇报，各单位向考评委员会汇报预算执行的过程和结果，形成书面报告，书面报告需经本单位负责人签章确认。
全面预算考核办法
第三部分全面预算考核办法一、作业井考核办法为了进一步提高作业开井一次成功，强化作业监督，提高作业质量，从而延长油水井免修期，降低作业费用，我队特制定本制度。
一、开展方法：在我队开展“一带一，结对子”的全员质监活动，即由工程技术员带各站班长，由各站班长带各站站员。
二、考核办法：各站作业井由各站具体负责监督，并由工程技术员监护各站的监督工作，制定制度如下：１.作业队搬上，站长立刻汇报队上，由队干部协同站长与作业队进行设备及环保交接。
2.作业完井前，各站要做好开井准备工作，按设计要求调整参数3.作业完井后，油井憋压正常，水井无渗漏后及时同作业队完井交接，及时开井。
二、单项工作考核管理办法1.不服从队上、站上工作安排者，视情节严重情况，给予带岗1-7天，罚款200-500元，并在职工大会上作检查。
2.队上安排的规定性以及临时性的工作，所有班组必须在规定的时间内保质保量的完成，并将结果反馈给相关队干部；未及时完成工作任务的，必须说明原因，否则按影响结果，每次处罚负责人50-200元。
本班组的工作必须及时、真实汇报，若有遗留问题，本班组人员须延缓休息，若工作汇报不及时、弄虚作假，视影响后果每次处罚责任人50-200元。
3.停井后若不及时向资料室汇报，采油矿罚款由所属计量站全额承担；若资料室不及时向矿调度室汇报，所罚款项由资料室全额承担。
4.作业井井口、环保交接必须及时、准确。
资料室接到调度室通知后，应及时通知相关计量站人员，并记录通知计量站时间、接受人、井号、交接详细内容，否则采油厂、矿所罚款项由资料室全额承担；相关计量站人员接到资料室通知后应及时与作业队进行有关内容的交接及签收，若因时间原因未能交接及签收的，应及时向队干部汇报，否则采油厂、矿所罚款项由计量站全额承担。
5.全年躺井数：57#、57-1#为5井次，82#为9井次，82-1#为3井次、61为7井次，躺井数每降低1井次，奖励300元，躺井数每增加1井次，每井次处罚200元。
全面预算管理办法（新）
全面预算管理办法（新）全面预算管理办法为了适应建立现代管理的要求，推动医院全面预算管理的实施，按照有关规定，结合医院的具体情况，特制定本办法。
第一章总则第一条全面预算管理是按照医院制定的发展战略目标，确定年度经营目标，逐层分解、下达于医院内部各个经济单位，以一系列的预算、控制、协调、考核为内容，自始至终地将各个经济单位经营目标同医院战略发展目标联系起来，对其分工负责的经营活动全过程进行控制和管理，并对实现的业绩进行考核与评价的内部控制管理系统。
全面预算管理是对预算的编制、审批、执行、控制、调整、考核及监督等管理方式的总称。
第二条全面预算管理的基本任务如下：1、根据医院战略目标，确定医院年度经营目标并组织实施。
2、明确医院各部门预算管理的职责和权限。
3、合理配置医院各项资源。
4、对医院经济活动进行管理、控制、分析和监督。
5、对预算执行情况进行考核和评价。
第二章全面预算管理原则第三条全面预算管理工作应认真贯彻执行国家和医院的各项方针和政策，以保证医院各项管理工作有序进行为目标，合理分配和使用预算资源，充分提高社会效益和经济效益。
第四条全面预算管理应本着实事求是的原则，在科学预测和决策的基础上，编制先进可行的预算指标；要建立控制和反馈系统，加强对预算控制执行合法性、合理性的监控；要通过预算管理建立激励与约束机制，调动各部门、医院员工共同参与预算管理的积极性。
第五条全面预算管理工作实行院长负责制，分级实施，全员参与。
财务部从事日常管理，各部门协助分管和严格执行，共同监督控制，保证预算目标的实现。
第三章全面预算范围和内容第六条全面预算是按照预算管理工作程序并通过预算模型测算产生的医院总预算，是对医院整体资源有效分配和运用的综合表现形式，各项经济活动都要纳入预算管理，明确预算目标，进行预算控制。
它主要包括经营预算、资本性支出预算和财务预算。
第七条经营预算反映业务发展目标及其各项构成要素。
根据业务发展、患者需求和市场竞争情况确定业务发展目标，包括分业务量、业务收入、市场占有率等目标。
1.22【事业部】全面预算管理绩效考核管理办法(20170202)
【事业部】全面预算管理绩效考核办法（试行）第一条指导思想2017年，为保证企业目标的实现，充分发挥事业部自主经营能力，公司决定针对事业部全面实施预算管理。
在职级薪酬制度框架的基础上，建立以业绩为导向、能者多劳、多劳者多得的团队绩效管理机制，充分发挥绩效考核的激励作用，调动员工的工作积极性和主动性，发挥团队合作精神，增强员工凝聚力，提高公司整体效益，特制订本管理办法。
第二条全面预算管理原则2.1坚持公平、公正的原则；2.2坚持按全成本核算的原则；2.3坚持按进度核算的原则；2.4坚持以提高员工、部门及公司整体绩效为目的，持续改进的原则。
第三条适用范围各事业部团队全体员工的绩效管理，均按本办法执行。
第四条事业部收入及可用资金预算2017年，各事业部收入及可用资金预算如下：4.1完工结转工程：指项目工单在2016年已经全部完成，2017年不会新派工单的项目。
按项目在2017年收尾实际需要人工成本占预算回款收入比例（-%）来预算事业部可用资金；事业部只负责项目收尾实际需要人工成本。
4.2 未完工结转工程：指2016年项目，但在2017年还会派单的项目。
按实际回款收入的-%来预算事业部可用资金；事业部负责项目全成本。
4.3 2017年新增项目：包含运营商通信工程项目和系统集成项目。
按实际回款收入的-%（含材料）来预算事业部可用资金；事业部负责项目全成本。
4.4 以底价销售或合作签单项目：按底价或剔除合作比例后的D收入的-%预算事业部可用资金。
事业部负责项目全成本。
第五条事业部全成本预算及核算的费用范围及内容5.1 事业部全成本费用范围及内容5.1.1人力成本支出：包含项目管理人员、驻点人员、资料员、自有施工人员的总薪酬成本，包含基本工资、绩效工资、综合补贴、公司承担的社保。
由公司于每月15日统一发放，计列事业部成本；5.1.2业务及管理成本支出：包括非东莞总部的办公室和仓库租金、员工宿舍租金及水电费、办公易耗品费用，所有项目的日常客户关系及验收业务接待费、车辆使用费（油费、路桥费、维修费、租牌费）、施工站点进场费及押金、公共交通费用、日常办公杂费以及其它业务杂费（如办证费用）等团队可控的业务支出。
2021年全面预算管理考核办法(修改)
Failure is what I need, and it is as valuable to me as success.简单易用轻享办公（WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删）全面预算管理考核办法(修改)为落实公司全面预算管理各项工作任务，促进厂全面预算管理工作的深入开展，达到公司规定的实施进度和预期效果，提高厂全面预算管理水平，现根据《鑫利公司全面预算管理制度》有关规定，制定本办法。
一、考核对象厂所属各预算管理责任中心，即各车间及科室。
二、考核内容包括预算管理日常工作考核、重点和专项工作考核，重点工作和专项工作根据厂预算管理工作安排进行。
三、考核方式（一）全面预算管理实行动态量化考核，每月根据工作内容和重点制定考核细则。
（二）全面预算管理工作考核实行百分制。
其中厂机关各科室分日常工作考核和重点工作考核，部分无重点工作的科室按照基础工作各项得分乘以 2 确定。
为调动各责任中心全面预算管理工作的积极性和主动性，设立预算管理创新弹性指标，对工作创新和亮点，产生实效的，经考评可给予考核加分，分值最高限为10 分。
当得分≥100 分，绩效考核全面预算管理项目得满分；当 85 ≤得分＜100 分，按总分与实际得分的差异乘以相应权重扣绩效考核全面预算管理项目分；得分＜85 分，绩效考核全面预算管理项目不得分。
（三）全面预算管理考核工作采取自评与检查相结合的方式进行，一季度实行季度考核，以后月份每月考核，考核结果上报绩效管理办公室。
四、考核机构由全面预算管理办公室及相关科室组成考核小组，负责全面预算管理考核工作。
五、考核工作组织1、各被考核单位应于每月 25 日前上报自评表（一季度为 3 月 25 日前）、总结和支持性附件，未按时上报的单位，绩效考核全面预算管理项目不得分。
2、厂考核组应于每月月底前组织考核，考核主要采取现场抽查相关资料、听取汇报，结合自报材料，经考核组评议后打分的方式进行。
六、本办法由厂全面预算管理办公室负责解释。
1.22【事业部】全面预算管理绩效考核管理办法(20170202)
【事业部】全面预算管理绩效考核办法（试行）第一条指导思想2017年，为保证企业目标的实现，充分发挥事业部自主经营能力，公司决定针对事业部全面实施预算管理。
在职级薪酬制度框架的基础上，建立以业绩为导向、能者多劳、多劳者多得的团队绩效管理机制，充分发挥绩效考核的激励作用，调动员工的工作积极性和主动性，发挥团队合作精神，增强员工凝聚力，提高公司整体效益，特制订本管理办法。
第二条全面预算管理原则2.1坚持公平、公正的原则；2.2坚持按全成本核算的原则；2.3坚持按进度核算的原则；2.4坚持以提高员工、部门及公司整体绩效为目的，持续改进的原则。
第三条适用范围各事业部团队全体员工的绩效管理，均按本办法执行。
第四条事业部收入及可用资金预算2017年，各事业部收入及可用资金预算如下：4.1完工结转工程：指项目工单在2016年已经全部完成，2017年不会新派工单的项目。
按项目在2017年收尾实际需要人工成本占预算回款收入比例（-%）来预算事业部可用资金；事业部只负责项目收尾实际需要人工成本。
4.2 未完工结转工程：指2016年项目，但在2017年还会派单的项目。
按实际回款收入的-%来预算事业部可用资金；事业部负责项目全成本。
4.3 2017年新增项目：包含运营商通信工程项目和系统集成项目。
按实际回款收入的-%（含材料）来预算事业部可用资金；事业部负责项目全成本。
4.4 以底价销售或合作签单项目：按底价或剔除合作比例后的D收入的-%预算事业部可用资金。
事业部负责项目全成本。
第五条事业部全成本预算及核算的费用范围及内容5.1 事业部全成本费用范围及内容5.1.1人力成本支出：包含项目管理人员、驻点人员、资料员、自有施工人员的总薪酬成本，包含基本工资、绩效工资、综合补贴、公司承担的社保。
由公司于每月15日统一发放，计列事业部成本；5.1.2业务及管理成本支出：包括非东莞总部的办公室和仓库租金、员工宿舍租金及水电费、办公易耗品费用，所有项目的日常客户关系及验收业务接待费、车辆使用费（油费、路桥费、维修费、租牌费）、施工站点进场费及押金、公共交通费用、日常办公杂费以及其它业务杂费（如办证费用）等团队可控的业务支出。
预算部管理及考核办法
预算部管理机制及考核办法为合理编制工程造价，规范预、结算工作程序，有效控制项目成本。
必须加大对项目成本核算的跟踪、监控力度，实行项目预算主管为项目预、结算的直接责任人，负责本项目的施工图预算、割算、施工过程中的成本预控、竣工结算的编制和审计工作，做到事前科学、合理的成本目标制订；事中有效的成本控制；事后准确的成本状况分析、信息反馈，实现三位一体的系统管理过程。
最大限度的降低工程成本，节约投资，从而实现利润最大化，根据公司现状及经营情况，特制定本办法。
一、预算人员分工1、为了提高预算人员工作的积极性，改掉以前吃大锅饭的管理体制，实行能者多劳多得的原则，并使新的预算人员尽快成长起来，能够早日独立完成工作，将预算人员根据工作能力分为预算主管、预算员两种级别。
预算主管由公司统一任命，具有独立完成预、决算的编制、审核能力，可负责项目的预算、割算、成本控制、决算审计等工作。
预算员不能独立完成预、决算工作，但也能独立完成某一单项工程预算的，也可协助预算主管工作的。
预算员在经过几年的工作历练，如果也能独立完成预、决算工作的也可提拔为预算主管。
2、工作职责（一）、预算主管：2.1能够熟悉掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，精通本专业理论知识，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定，正确编制和审核预、决算工作。
2.2负责施工项目的全过程成本控制，做好工程预算、进度割算、成本预控、结算工作，及时正确办理和完成预（结）算工作。
2.3经常深入施工现场，了解工程实际情况，对设计变更、现场工程施工方法、更改材料价差、以及施工图预算中的错算、漏算、重算等问题，能及时做好调整方案;为竣工决算做好准备。
2.4对项目进行全过程跟踪、指导现场签证单的会签，并督促项目部随时做好现场签证工作，做到遂发生遂签证，不要等到结算时才补签，杜绝甲方项目负责人及预算人员换人而无人知道签证事由的发生，给公司造成不必要的损失。
2.5参加图纸会审、设计交底及预（结）算审查会议，发现的有关施工图纸的问题，应及时向技术负责人反映。
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全面预算管理考核（暂行）办法
第一章总则
第一条为了适应建立现代企业制度的要求，建立灵活的激励和约束机制，充分调动公司各部门和全体员工的积极性和创造性，更好地推动管理水平的逐步提高，确保实现公司目标，根据《国投曲靖发电有限公司全面预算管理（暂行）办法》，特制定本办法。
第二条预算考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，达到引导公司每一位员工向公司战略目标方向努力的效果。
第三条预算考核的目的是对上一考核周期各部门的预算目标完成情况进行考核，及时发现和解决经营中的潜在问题，确保预算的完成，或者必要时修正预算，以适应外部环境的变化。
第四条预算考核是对预算执行效果的一个认可过程。
考核应遵循以下原则：
目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩；
刚性原则：预算目标一经确定，不得随意变更调整；
激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合，采用奖励为主，扣罚为辅的原则，体现目标、责任、利益的相互统一；
时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行；
例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如市场环境的变化、
政策变化、电网调度、重大意外灾害等，考核时应作为特殊情况处理。
分级考核原则：预算考核要根据组织结构层次或预算目标的分解层次进行。
公司考核归口管理部门及各成本中心，各成本中心考核班组（或个人）班组考核个人。
被考核部门应结合自身实际制订向下一级预算执行部门（或班组、个人）的考核办法并对其进行考核。
第二章预算考核的对象和内容
第五条考核对象：各归口管理部门(成本中心)及其第一责任人。
第六条考核内容：以公司与预算执行部门签订的目标责任书和下达的预算为依据，对预算执行情况进行考核。
考核内容：编制预算的及时性、准确性；控制预算的严格性、合理性；预算分析的透彻性、预见性；预算执行的正确性、节约（或）超支值。
第七条考核方式：预算考核分日常考核与年终考核。
日常考核采取每月度预考核形式进行，旨在通过信息反馈，控制和调节预算的执行偏差，确保预算的最终实现，年终考核旨在进行奖罚和为下年度的预算提供依据。
第三章预算考核的程序
第八条预算考核的具体工作由预委会办公室负责组织，总经理工作部负责配合。
考核程序如下：
以各成本中心的分析报告及财务管理部的账面数为依据，分析、评价各责任中心预算的实际执行情况，找出差距，查明原因；
预委会办公室对各成本中心进行考核；
预委会办公室将考核结果报公司预委会；
公司预委会对考核结果进行审批；
预委会办公室将批准的考评结果报总经理工作部执行。
第九条预算月度考核与月度经营活动分析同时进行,考核结果在每月(季)的月(季)度经营活动分析会上通报，预算年度考核于次年的一月进行。
第三章预算考核的办法
第十条各归口管理部门（成本中心）因预算工作组织不力，不给予配合的，影响预算工作的推进，或对预算工作重视不够，敷衍应付，造成不良影响的，根据情节轻重，预委会办公室将对预算执行部门及责任人进行如下处罚：
1.各归口管理部门（成本中心）未按公司规定的时间要求编制上报本成本中心预算、归口预算及月度分析报告、季度小节报告、年度总结报告等预算资料的，给予部门负责人处于200元以上1500元以下的绩效扣罚，扣罚部门当月8%～10%的绩效奖金。
2.各归口管理部门（成本中心）未按公司规定的预算内容、格式要求编制上报本成本中心预算、归口预算及月度分析报告、季度小节报告、年度总结报告等预算资料的，给予部门负责人处于200元绩效扣罚，扣罚部门当月8%的绩效奖金。
3.各归口管理部门（成本中心）对其归口管理的部门、班组、个
人负有考核责任，对未履行考核职能或考核不力的，扣罚部门负责人100元绩效奖金，扣罚部门当月5%的绩效奖金。
4.各成本中心在工作中应互相配合，密切协作，提倡高姿态。
对工作相互推诿，严重扯皮且导致考核困难的，将对等考核扯皮各方部门当月2%的绩效奖金，同时对扯皮部门负责人处于200元绩效扣罚。
第十一条对在正常情况下不按预算执行，或未经批准擅自更改调整预算的，给予归口管理部门（成本中心）负责人200元绩效扣罚。
第十二条各成本中心在执行预算过程中出现预算节余时，不得违反经济活动的常规性突击使用预算，对违反经济活动的常规性突击使用预算的，处以突击使用预算金额两倍的处罚。
第十三条月度(季度)预考核
月度(季度)预考核与月度(季度)当期的绩效奖金挂钩。
月度(季度)当期各项指标均在当期预算范围之内（包括预算值本身）的为合格，不进行扣罚。
当期指标中有一项（以归口管理费用明细表中的指标划分为准）超预算，就对归口管理部门（成本中心）进行考核，有两项及两项以上实际指标均超预算指标的，按各项指标的考核标准进行迭加考核，月度总考核金额不封顶，如果出现预算考核数额大于部门绩效工资应发总额度，差额从以后月份的绩效奖金或岗位工资中扣罚。
具体单项指标考核标准见本办法附件《全面预算管理预算指标考核表》。
考核表中“备注”一览中注明“采用月度(季度)预考核方式”的，表明此奖金本月预(季度)考核，待年度终了后按年度累计额再进行最终考核。
第十四条年度考核
年度考核与月度(季度)预考核的月度(季度)绩效奖金和年终绩效奖金（包括公司董事会及总经理设立的各种年度奖励）挂钩。
年度当期各项指标均在年度预算范围之内（包括预算值本身）的为合格，不进行扣罚。
年度指标中超一项考核一项，超两项考核两项，按各项指标的考核标准进行迭加考核。
对月度(季度)预考核中扣留的月度(季度)预考核绩效奖金，如年度累计值未超预算指标，则补发相应指标月度(季度)预考核的绩效奖金，如年度累计值超预算指标，则相应指标预考核的绩效奖金不再发放。
第十五条奖励
为调动预算各成本中心的积极性，使其认真履行职责、严格管理，严格控制，积极开展节能降耗措施，努力提高经济效益，月度或年度终了后根据预算执行的情况进行适当奖励，具体奖励标准见本办法附件《全面预算管理预算指标考核表》。
各预算指标的完成情况及各归口管理部门（成本中心）的考评结果是年终奖励分配的重要依据。
奖励前提条件：完成公司董事会下达的年度预算目标。
第十六条发电量和息税、拆旧、摊销前利润两项预算指标考核特殊约定：
1.技术安全部、设备管理部
人均考核额度=（发电运行部考核总额度/部门人数+设备管理部考核总额度/部门人数）/2×部门系数+单项考核数额/部门人数；技
术安全部系数为，技术安全部系数为。
2. 财务管理部、经营策划部、总经理工作部、商务管理部、燃料管理部管理人员人均考核额度=（生产部门考核总额度/生产部门总人数）×部门系数+单项考核数额/部门人数。
3. 总经理
考核额度=总经理工作部人均考核额度×个人系数。
4．经营副总经理
考核额度=（经营策划部人均考核额度+商务管理部人均考核额度+燃料管理部人均考核额度）/3×个人系数。
5. 生产副总经理/总工程师
考核额度=生产部门（技安/运行/设备）人均考核额度×个人系数。
6. 财务管理副总
考核额度=财务管理部人均考核额度×个人系数。
第三章附则
第十七条??本办法中考核基准数为每年的预算分解下达值，以后每年度的考核基准数由全面预算管理委员根据当年董事会下达的指标值进行修正。
第十八条??本办法在执行过程中，公司全面预算管理委员会可在不违背考核原则的前提下进行修改补充；发生本办法未提及的问题，由全面预算管理委员会集体研究决定。
第十九条本办法由预委会办公室负责解释。
第二十条本办法自下发之日起执行。
附件全面预算管理预算指标考核表
附件
全面预算管理预算指标考核表
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全面预算管理预算指标考核表
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全面预算管理预算指标考核表
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全面预算管理预算指标考核表
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全面预算管理预算指标考核表
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全面预算管理预算指标考核表。