上海贝岭2020年上半年财务分析详细报告
上海贝岭2020年一季度财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为51,647.18万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供198,181.27万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕146,534.09万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为158,257.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是174,027.87万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为166,142.69万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为170,085.28万元，在5年之内偿还的贷款总规模为177,970.46万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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上海医药2020年上半年财务分析结论报告
上海医药2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为360,387.67万元，与2019年上半年的344,199.18万元相比有所增长，增长4.70%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的情况下经营利润却有所上升，企业通过压缩成本费用支出取得了较好成绩，但也要注意营业收入下降带来的不利影响。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为7,405,504.67万元，与2019年上半年的7,928,690.97万元相比有所下降，下降6.6%。
2020年上半年销售费用为612,036.49万元，与2019年上半年的643,018.84万元相比有所下降，下降4.82%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的经营战略，并取得了一定成效，但要注意营业收入下降所带来的负面影响。
2020年上半年管理费用为222,479.19万元，与2019年上半年的232,922.97万元相比有所下降，下降4.48%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.55%，与2019年上半年的2.52%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出水平正常。
2020年上半年财务费用为67,050.8万元，与2019年上半年的72,532.94万元相比有较大幅度下降，下降7.56%。
三、资产结构分析2020年上半年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年上半年应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
上海贝岭2020年上半年财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为51,013.2万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为3,773.28万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供195,701.18万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕144,687.99万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为156,396.03万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是173,483.62万元，实际已经取得的短期带息负债为3,773.28万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为173,483.62万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为182,027.41万元，在5年之内偿还的贷款总规模为199,114.99万元，当前实际的带息负债合计为3,773.28万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
上海贝岭2020年一季度财务状况报告
上海贝岭2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况上海贝岭2020年一季度资产总额为344,051.57万元，其中流动资产为230,481.88万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、存货等环节，分别占企业流动资产合计的60.79%、13.59%和8.45%。
非流动资产为113,569.69万元，主要分布在长期投资和商誉，分别占企业非流动资产的46.37%、40.17%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产344,051.57 100.00 284,168.21 100.00 274,791.53 100.00 流动资产230,481.88 66.99 207,541.09 73.03 190,261.58 69.24 长期投资52,662 15.31 17,567.14 6.18 45,631.91 16.61 固定资产0 0.00 5,601.99 1.97 6,620.79 2.41 其他60,907.69 17.70 53,457.99 18.81 32,277.24 11.752、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.41%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产230,481.88 100.00 207,541.09 100.00 190,261.58 100.00 存货19,465.91 8.45 16,146.13 7.78 13,027.45 6.85 应收账款12,922.31 5.61 14,016.56 6.75 11,835.58 6.22 其他应收款0 0.00 0 0.00 536.89 0.28 交易性金融资产18,200 7.90 20,585.59 9.92 0 0.00 应收票据3,987.74 1.73 7,439.6 3.58 4,676.66 2.46 货币资金140,103.71 60.79 143,588.66 69.19 115,977.24 60.96 其他35,802.21 15.53 5,764.56 2.78 44,207.76 23.243、资产的增减变化2020年一季度总资产为344,051.57万元，与2019年一季度的284,168.21万元相比有较大增长，增长21.07%。
上海贝岭2020年三季度财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为38,621.55万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为5,702.51万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供176,795.54万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕138,173.99万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为150,515.21万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是175,024.08万元，实际已经取得的短期带息负债为5,702.51万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为162,769.64万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为168,896.86万元，在5年之内偿还的贷款总规模为181,151.3万元，当前实际的带息负债合计为5,702.51万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
上工申贝2020年上半年财务状况报告
上工申贝2020年上半年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况上工申贝2020年上半年资产总额为463,840.64万元，其中流动资产为288,253.09万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的37.2%、28.82%和19.26%。
非流动资产为175,587.55万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的30.95%、16.69%和14.49%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的40.84%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.63%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产256,150.46 100.00281,418.83100.00288,253.09100.00存货79,242.88 30.94 97,300.28 34.57107,243.5737.20货币资金64,665.22 25.25 72,515.43 25.77 83,067.43 28.82 应收账款52,660.77 20.56 60,232.23 21.40 55,527.77 19.26 预付款项2,510.95 0.98 6,693.8 2.38 10,471.61 3.63 交易性金融资产0 - 9,085.45 3.23 10,081.9 3.50 其他流动资产38,398.87 14.99 20,708.73 7.36 7,108.06 2.47 其他应收款7,824 3.05 8,878.3 3.15 6,915 2.40 应收票据7,115.5 2.78 6,004.61 2.13 905.68 0.313、资产的增减变化2020年上半年总资产为463,840.64万元，与2019年上半年的424,046.7万元相比有所增长，增长9.38%。
上海贝岭2020年上半年决策水平分析报告
上海贝岭2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为9,296.16万元，与2019年上半年的16,140.42万元相比有较大幅度下降，下降42.40%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为9,453.2万元，与2019年上半年的16,186.19万元相比有较大幅度下降，下降41.60%。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析上海贝岭2020年上半年成本费用总额为32,417.47万元，其中：营业成本为31,249.46万元，占成本总额的96.4%；销售费用为1,330.63万元，占成本总额的4.1%；管理费用为2,408.14万元，占成本总额的7.43%；财务费用为-2,913.65万元，占成本总额的-8.99%；营业税金及附加为342.89万元，占成本总额的1.06%。
2020年上半年销售费用为1,330.63万元，与2019年上半年的1,377.89万元相比有所下降，下降3.43%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年上半年管理费用为2,408.14万元，与2019年上半年的2,192.42万元相比有较大增长，增长9.84%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.5%，与2019年上半年的5.58%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。
三、资产结构分析上海贝岭2020年上半年资产总额为341,171.95万元，其中流动资产为227,827.64万元，主要以货币资金、其他流动资产、存货为主，分别占流动资产的60.78%、11.82%和9.42%。
上海贝岭2020年上半年经营成果报告
-3,288.21
-8.52 -2,822.45
-7.18 -2,913.65
-6.66
0
-
0
-
0
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为31,249.46万元，与2019年上半年的 27,637.13万元相比有较大增长，增长13.07%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
上海贝岭2020年上半年的营业利润率为21.60%，总资产报酬率为 3.74%，净资产收益率为5.53%，成本费用利润率为28.68%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为269,122.21万元，经营资产的收益率为 7.03%，而对外投资的收益率为1.95%。
上海贝岭2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为9,296.16万元，与2019年上半年的 16,140.42万元相比有较大幅度下降，下降42.40%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为9,453.2万元，与2019年上半年的16,186.19 万元相比有较大幅度下降，下降41.60%。以下项目的变动使营业利润增加： 资产减值损失增加2.53万元，财务费用减少91.2万元，销售费用减少47.26 万元，营业税金及附加减少13.94万元，共计增加154.93万元；以下项目 的变动使营业利润减少：投资收益减少6,714.43万元，公允价值变动收益 减少1,923.4万元，管理费用增加215.72万元，营业成本增加3,612.33万元， 共计减少12,465.87万元。各项科目变化引起营业利润减少6,732.99万元。
28,751.73
74.48 27,637.13
600171上海贝岭2023年三季度财务指标报告
上海贝岭2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为负8,096.65万元，与2022年三季度的7,441.45万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损8,096.65万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 12.58 6.84 -6.68 3.11上海贝岭2023年三季度的营业利润率为-14.45%，总资产报酬率为-6.75%，净资产收益率为-6.68%，成本费用利润率为-15.81%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为374,045.43万元，经营资产的收益率为-8.61%2023年三季度营业利润为负8,054.68万元，与2022年三季度的7,465.74万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损8,054.68万元。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加1.36万元，销售费用减少332.77万元，管理费用减少491万元，共计增加825.14万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少6.28万元，其他收益减少270.56万元，投资收益减少1,840.58万元，公允价值变动收益减少11,859.46万元，营业税金及附加增加169.17万元，财务费用增加955.16万元，研发费用增加1,670万元，营业成本增加6,058.26万元，共计减少22,829.47万元。
各项科目变化引起营业利润减少15,520.42万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为4.11，与2022年三季度的4.65相比有较大下降，下降了0.54。
2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为234,151.47万元，与2022年三季度的270,377.4万元相比有较大幅度下降，下降13.40%。
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上海贝岭2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
上海贝岭2020年上半年资产总额为341,171.95万元，其中流动资产为227,827.64万元，主要以货币资金、其他流动资产、存货为主，分别占流动资产的60.78%、11.82%和9.42%。
非流动资产为113,344.31万元，主要以投资性房地产、商誉、无形资产为主，分别占非流动资产的46.46%、40.25%和5.36%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
266,352.72 100.00
321,604.81
100.00
341,171.95
100.00
流动资产
163,839.76 61.51
209,247.64
65.06
227,827.64
66.78
货币资金
118,371.89 44.44
144,356.57
44.89
138,473.92
40.59
其他流动资产6,488.82 2.44 7,514.67 2.34 26,933.46 7.89 存货13,862.65 5.20 16,505.3 5.13 21,461.81 6.29 非流动资产38.49 34.94 33.22
102,512.96 112,357.16 113,344.31 投资性房地产18,075.6 6.79 51,970 16.16 52,662 15.44 商誉45,626.22 17.13 45,626.22 14.19 45,626.22 13.37 无形资产7,010.26 2.63 6,503.83 2.02 6,073.39 1.78
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.3%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
163,839.76 100.00
209,247.64
100.00
227,827.64
100.00
货币资金
118,371.89 72.25
144,356.57
68.99
138,473.92
60.78
其他流动资产6,488.82 3.96 7,514.67 3.59 26,933.46 11.82 存货13,862.65 8.46 16,505.3 7.89 21,461.81 9.42 交易性金融资产0 - 16,251.11 7.77 18,200 7.99 应收账款14,467.72 8.83 14,440.74 6.90 15,029.51 6.60 应收票据5,304.63 3.24 6,976.7 3.33 3,495.4 1.53 预付款项1,402.45 0.86 1,068.51 0.51 1,833.07 0.80 其他应收款735.31 0.45 611.35 0.29 554.45 0.24
3.资产的增减变化
2020年上半年总资产为341,171.95万元，与2019年上半年的321,604.81万元相比有所增长，增长6.08%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他流动资产增加19,418.78万元，存货增加4,956.51万元，交易性金融资产增加1,948.89万元，预付款项增加764.56万元，投资性房地产增加692万元，应收账款增加588.77万元，
在建工程增加340.66万元，递延所得税资产增加278.93万元，长期待摊费用增加86.14万元，固定资产清理增加22.52万元，共计增加29,097.78万元；以下项目的变动使资产总额减少：固定资产减少2.67万元，其他应收款减少56.89万元，无形资产减少430.44万元，应收利息减少1,522.69万元，应收票据减少3,481.31万元，货币资金减少5,882.65万元，共计减少11,376.66万元。
各项科目变化引起资产总额增加19,567.14万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所占比例较高，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。