财务软件记账凭证的修改方法
记账凭证的无痕迹修改技巧
记账凭证的无痕迹修改技巧中图分类号：f230文献标识：a文章编号：1009-4202（2012）04-000-02摘要随着现代信息技术和网络的发展，会计电算化已得到广泛普及。
由于主客观的原因，在记账凭证中出现错误是难免的，财务管理软件通常供了“反审核、反记账、反结账”的功能，实现差错的无痕迹修改。
虽然其存在一定局限性和隐患，但其在实践中也有存在的必要。
本文对无痕迹修改技巧进行了技术分析，并提出了使用建议。
关键词会计电算化记账凭证无痕迹修改会计电算化在广东省大多数企、事业单位已广泛普及，熟练掌握会计电算化软件的操作技巧，已成为财务人员的必备技能。
虽然财务人员在填制凭证、登记账簿前，对原始凭证、记账凭证进行过仔细的审核，虽然财务管理软件都提供了较多的控制出错的方法，但在实际财务工作中，由于主客观的原因，在填制记账凭证或账簿时出现错误，并进一步影响到财务报表的正确性的现象也在所难免。
因此，在多数的会计软件（用友、金蝶等等）为了避免初学者反复出现大量差错，保证记账凭证、账簿记录的美观大方，通常提供了“反审核、反记账、反结账”的功能，从而实现差错的无痕迹修改。
本文根据工作实际，结合“用友通10.1”财务软件，谈谈记账凭证差错的无痕迹修改技巧及其使用建议。
一、手工记账时错误凭证的修改方法在手工记账方法下，对错误凭证的修改主要有四种方法：一是重新填制。
主要适用于在审核记账凭证时发现错误，此时可将原记账凭证作废，重新填制一张正确的记账凭证。
二是划线更正法。
适用于在记账后结账前，发现记账凭证正确，但在账簿记录中，文字或数字出现错误。
此时可直接在账簿中对差错部分划红线进行更正即可。
三是红字冲销法，适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户用错或所记多额大于应记金额。
此时需填制红字凭证进行冲销全部或多记金额，再填制兰字凭证更正，并进行审核、记账。
四是补充登记法。
适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户正确但所记多额小于应记金额。
【记账凭证做错了怎么办】 未记账的凭证如何修改
【记账凭证做错了怎么办】未记账的凭证如何修改记账凭证录入是会计数据进入会计软件系统的一个非常重要的入口,要方便会计、财政、审计、银行、物价等部门的后续查账工作,为此,有必要对记账凭证加以规范。
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记账凭证做错了怎么办(一)如果编制错的记账凭证还没有记帐，可以重新编制一张正确的凭证。
(二)如果编制错的记账凭证已经记帐：1、先作红字冲销凭证。
即：按照错误凭证全部用红字冲销。
2、然后，再编制一张正确的凭证。
记账凭证中常见的错误1、基本要素不全或填写不完整基本要素不全或填写不完整。
如日期不写或写错、摘要过于简单或用语不准确。
基本要素不全或填写不完整2、科目运用错误科目运用错误。
即没有正确运用有关会计科目，发生了科目运用错误(如将应收与应付、待摊与预提、虚账户与实账科目运用错误户、固定资产与低值易耗品混淆)、内容错误(将科目所包括的业务内容弄错，如混淆了银行支票、汇票和本票的区，将银行汇票、本票列入其他货币资金之中，将销售费用列入财务费用或管理费用之中等)、对应关系错误(将科目借方与贷方关系列错，出现多借多贷或者其他对应关系不明的象)等。
3、附件数量和金额标记错误附件数量和金额标记错误。
记账凭证所附的原始凭证张数和内容与记账凭证不符，或者各张原始凭证所记金额的合附件数量和金额标记错误计数与记账凭证记录金额不符。
4、记账凭证无编号或者编号错误。
此时的编号用序号(三份凭证的情形)1记账凭证无编号或者编号错误记账凭证经常涉及两份及两份以上的原始凭证，1/3、2/3、3/3等区分表示所附的不同的原始凭证;无编号是指对多份原始凭证没有按凭序排队编号，使各份凭证难以辨别彼此;编号错误指虽然在原始凭证编号但所排列的顺序混乱，难以窥视其相互关系。
5、印鉴错误。
对使已人记账凭证未加盖有关印章，或者加盖不全，使已入账的凭证与未入账凭证难以区分;有效的记印鉴错误账凭证与出错作废的凭证难以区分;记账凭证中没有记载审核等人员的签章。
记账凭证错误的无痕迹修改方法
记账凭证错误的无痕迹修改方法一、教学总体设想记账凭证的正确填制是会计电算化的一项重要操作，其信息的准确性直接关系到后续的账簿、报表等会计资料的正确性。
因此，记账凭证的正确录入是学生必须掌握的一项技能。
学生在记账凭证填制过程中，往往因为粗心大意，总会产生一些错误，而学生发现这些凭证上的错误，却是在已录入凭证之后的不同阶段。
在不同阶段发现错误，采取的修改方法是不一样的。
但学生却没有完全掌握不同阶段下凭证错误的修改方法。
本课题是在学生已初步掌握总账系统日常处理中的凭证录入、审核、记账、结账等操作后，对前面所学知识进行的巩固和深化。
旨在帮助学生进一步掌握记账凭证录入后才发现错误时如何进行无痕迹修改方法，以保证账簿记录的整洁和正确。
针对学生的实际情况，采用任务驱动式教学法和游戏闯关模式教学法，按照由易到难的顺序，将课程内容设计分成四个难关：第一关：凭证未审核时发现错误；第二关：凭证已审核但未记账时发现错误；第三关：凭证已记账但总账未结账时发现错误；第四关：总账已结账时发现错误。
通过教师的逐步引导，让学生层层深入，培养学生克服困难的毅力和决心。
同时采用分组形式，引入竞争意识，让学生有较强烈的学习主动性和积极性，形成你追我赶的学习气氛。
二、教学目的设计1、掌握凭证的录入及修改方法，能够正确填制记账凭证。
2、能够正确判断凭证的错误类型，并能采取正确的操作方法进行修改。
3、掌握取消审核、取消记账、取消结账的操作。
三、教学重点难点设计1、凭证错误类型的判断及相应的修改方法。
2、在进行凭证修改时，注意不同操作员身份的更换。
3、取消审核、取消记账、取消结账的准确操作。
四、教学方法设计因为学生已具有一定的会计软件操作基础，所以教学中采取任务驱动式教学，由教师提出错误凭证，引导学生分析并得出修改的方法，指出注意事项。
采取游戏闯关模式和分组竞争的方式，让学生完成相应的修改操作，评选出最快最好进行错误修改的“快枪手”。
在老师的引导下，以分组讨论、现场演示、个别练习等方式，引导学生自主讨论分析，充分发挥他们的主体性，提高他们学习的主动意识，在愉快的学习中提高对会计电算化操作的兴趣。
进销存财务软件会计业务错账更正方法
进销存财务软件会计业务错账更正方法进销存财务软件会计业务的几种错账更正在实际工作中，尽管我们在填写记账凭证和登记账薄之前，对原始凭证与记账凭证进行多次复核，但由于种种原因，账薄的登记仍会出现错误。
要绝对杜绝这种错误发生，此想法在实际工作中是不可能实现的。
因此，当出现错误以后，不要沮丧要正确对待，不要乱涂乱划，要使用正确的更正方法更正错账。
尽管我们在登记账薄时慎之又镇，但还是发生错误了。
通常是由这么几种情况发生了差错:一是串户，小王的发生金额记人小张的账户内，这是串户错误;二是反向，把借方发生的金额记人贷方栏内，这是反向错误;三是写错，把1400写成10 000，把300写成800等，这是写错的错误;四是错位，把600写成6000或把，7000写成700等等都是错位，这是错位的错误;五是颇倒码，把432写成423，把6 540写成5 640等等都是颠倒码，这是倒码的错误。
错账不外乎这几种原因，当出现错账时要及时更正。
在实际工作中，当账薄登记发生错误时，不准涂改，不准挖、补、刮、擦，以及用药水清除字迹。
要用正确的更正方法进行更正，下面举例说明:1.用红线更正法更正。
把一笔业务金额300在账薄上写成800，只要在错误金额800上划上一条红色横直线，将正确的金额300写在上面半格内，并由更正人员在横线更正处加盖印章即可。
对于错误的数字应全部划线更正，不得只更正其中的错误数字。
也就是说不能只把错账800的8单独划线更正.要全部划线。
对于文字差错，可只划线更正错误部分.其优点是保证了正确的文字部分.比较简便。
2.用补充登记法更正。
有一笔业务，记联凭证是收人2100元的销售饮料收人，而登记账簿时只登记了2000元。
用补充登记法进行更正，使用蓝笔再写一张记张凭证，科目、方向与错误的记张凭证相同，将少记的金额填写在补充登记凭证上，用蓝笔登记人账，少记部分就补上了。
用这种方法必须在补充记账凭证_卜摘要栏内注明补充哪个月的哪一号记账凭证。
金蝶财务软件使用教程
凭证处理会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。
会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。
金蝶KIS账务处理系统为您提供十分安全、可靠、准确快捷的会计凭证处理功能。
凭证分为原始凭证和记账凭证两种，在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证。
或者根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证。
为方便用户使用和财务管理的需要，系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能：➢会自动显示科目的最新余额及预算金额；➢会自动检验记账凭证借贷方是否平衡；➢检验科目是否为最明细级；➢检验本位币金额是否等于汇率乘原币；➢检验金额是否等于数量乘单价。
系统在对凭证内数据进行控制的同时，还对凭证在记账前的审核检验提供控制。
为了使系统更加灵活。
这些控制你可以根据您企业的实际情况进行设定。
如果您认为凭证不需要经二次审核即可记账，您就可以在系统参数中将<凭证过账前必须经过审核>选项去掉，则凭证就可以不经审核直接过账。
凭证录入凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。
在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。
在“金蝶KIS专业版主界面”，选择【账务处理】 【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。
如下图所示：1.1.2 常用功能键[F7]按[F7]系统即可弹出“科目代码”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目。
代码查询功能是凭证录入中十分有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择您需要查看的代码内容。
[F8]按[F8]即以下接形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示。
用友U8记账凭证修改方法汇总
在输入记账凭证时，尽管账务系统提供了多种控制错误的措施，但错误凭证的出现是难免的，为此，系统必须能够提供对错误凭证修改的功能。
目前，许多财务软件(如：用友、安易、三门)都提供了“反审核、反记账、反结账”功能，这三项功能的使用为错误凭证的修改带来了诸多方便。
下面，以用友总账系统(账务系统)V8.11为例，对不同情况下错误凭证的不同修改方法逐个进行分析，以期对会计电算化工作有所帮助。
错误凭证的“无痕迹”修改所谓“无痕迹”，即不留下任何曾经修改的线索和痕迹。
在总账系统中，以下四种情况下的错误凭证可实现无痕迹修改。
第一种是输入后还未审核或审核未通过的凭证对于未经过“审核”功能操作的错误记账凭证，可以由凭证填制操作员，直接进行修改并保存。
第二种是已通过审核但未记账的凭证对于已“审核”但未“记账”的错误记账凭证，不能直接在记账凭证上进行修改，而应首先由审核操作员在“总账系统”/“凭证”/“审核凭证”功能窗口中，进行“取消审核”(也称为“反审核”)操作后退出;然后由填制凭证操作员进入总账系统，在“填制凭证”功能中，调出该张错误凭证进行修改，修改完成后保存退出;最后由审核操作员再次进入总账系统，在“总账系统”/“凭证”/“审核凭证”功能窗口中，重新对该张已修改过的凭证进行“审核”操作。
第三种是已记账但未结账的凭证对于此情况，欲实现无痕迹修改，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，即取消“记账”、“审核”后直接修改。
具体而言，首先在“总账系统”窗口中，单击“期末”/“对账”菜单项，打开“对账”操作窗口，此时按下快捷键“Ctrl+H”键，即可激活“恢复记账前状态”功能，然后退出“对账”窗口;单击“凭证”/“恢复记账前状态”菜单项(此功能平时不显示，待退出“总账系统”后将隐蔽而不显示出来)，弹出“恢复记账前状态”操作窗口，在“恢复方式”中选择“月初状态”项，输入主管口令，然后单击“确定”按钮，系统将恢复为记账前状态;最后，按照上述第二种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”和“记账”功能的操作。
畅捷通T3凭证处理常见问题解析
畅捷通T3凭证处理常见问题解析作者：刘榕生来源：《商业会计》2015年第14期摘要：畅捷通T3财务软件，是用友集团面向中小企业而开发的财务软件，拥有广大的客户，凭证处理是畅捷通T3软件的核心内容，也是财务管理系统的重要组成部分，这部分内容知识点多，难点重点也多，一些问题常常容易出错。
本文对凭证处理过程中遇到的几个常见问题提出了解决的对策。
关键词：畅捷通T3 ;凭证处理 ;解析们在使用畅捷通T3软件进行凭证管理时，发现凭证处理的内容多、范围广，有删除凭证、冲销凭证、作废凭证、有错凭证等，涉及到的模块也多，有内部凭证、外部凭证、机制凭证，常常会因为操作不正确或理解错误，在实际应用中出现许多问题，无从下手。
本文对教学实践中遇到的一些凭证处理常见疑难问题进行分析、归纳、整理及解答，希望能对使用者提供一些帮助。
一、错误凭证的处理（一）错误凭证的修改。
畅捷通T3财务软件的修改方法与手工修改方法有所不同。
错误凭证主要有以下几种情况，应依据情况区别对待，分别进行处理。
1.未出纳签字、未审核、未记账的凭证修改。
这是一种最简单的修改方法，首先进入“填制凭证”窗口，单击“上下张”菜单或“查询”菜单，找到要修改的错误凭证，更换成原来的制单员进行修改，修改后保存即可。
如凭证有辅助项目内容，要将光标移动到凭证备注栏的辅助项目上，此时光标变形后双击弹出辅助窗口，填入要修改的信息，保存即可。
需要注意的是，在总账“设置-选项”窗口中，如已选中“制单序时控制”，则只能修改最后一张凭证的日期;如没选中“允许修改、作废他人填制的凭证”，就只能修改自己做的凭证;如有银行会计科目已经登记支票，并已进行了会计处理，修改过程不会影响支票登记的内容;外部凭证（外部系统传过来的凭证）不能在总账系统中修改，必须进入原来的系统（如固定资产系统）由原来的操作员进行修改。
2.已出纳签字、已审核、未记账的凭证修改。
先取消出纳签字、取消审核后，再更换成原来的制单员进行修改。
小议会计电算化教学中的记账凭证修改
小议会 计 电算化 教学 中的记 账凭证 修改
赵 芳
（ 河南省财 经学校 ，河 南 郑州 ４ ０ １ ） ５ ０ ２
摘要 ： 记账 凭证是账务处理 系统 的唯一数据源点， 记账凭证 的错误必然影响系统核算的结果。 多数会计软件提供 了修改 记账凭证 的强大功能，在会计 电算化教学中，应分主次、有选择地介绍这些功能，使学生正确 掌握 “ 无痕迹”修 改和 “ 有 痕迹 ”修 改的方法 ，慎用 “ 反记账 、反结账”功能。 关键词 ：记账 凭证 ； 会计 电算化； 无痕迹修 改； 有痕迹修 改
证”／ “ 审核凭 证 ”窗 口中 ，重新 对 该张 已修 改 过的 凭证 进 输 入但 未 登账 记账 凭 证的 审 核功 能 ， 审核 通过 后 即不 能再 提
行 “ 核” 操 作 。 审
供 对机 内凭 证 的修 改 。 会计 核 算软 件 应 当分 别提供 对 审 核功
第 三种 情 况是发 现 已 记账但 未 结账 的凭 证 有错 。对于 此 能 与 输 入 、修 改 功 能 的 使 用 权 限 控 制 ，第 十 八 条 规 定 发 现 已
措 施 ， 但 错 误 是 难 免 的 ， 为 此 ， 系 统 必 须 具 备 对 错 误 凭 证
第 四 种 情 况 是 结 账 后 发 现 凭 证 有 错 。 对 于 这 种 情 况 ，欲 审 核 ”功 能 ，即 取 消 “ 账 ” 记 账 ” 审 核 ”后 直 接 修 改 。 结 、“ 、“
记 账 凭 证 是 登 记 账 簿 的 依 据 ，在 电 算 化 方 式 下 ，是 账 务 将 恢 复 为 记 账 前 状 态 ； 最 后 ， 按 照 上 述 第 二 种 情 况 的 方 法 ，
处 理 系 统 的 唯 一 数 据 源 点 。 记 账 凭 证 的 错 误 必 然 影 响 系 统 取 消审 核 ，调 出错 误 凭证 进 行修 改并 保存 ，再 进 行 “ 审核 凭 核 算 的 结 果 ， 比 如 会 直 接 导 致 账 簿 错 误 ， 从 而 导 致 会 计 报 证 ” 和 “ 账 ” 功 能 的 操 作 。 记 表 出 错 。 因 此 必 须 保 证 记 账 凭 证 的 输 入 要 准 确 完 整 。 尽 管
用友ERP—U8V.10.1凭证管理操作疑难及解决对策
用友ERP—U8V.10.1凭证管理操作疑难及解决对策作者：张春燕来源：《财会学习》2018年第06期摘要：本文以用友U8财务软件为例，通过多年的课程教学和实践经验，对账务处理模块凭证管理中出现的操作疑难进行归纳，从填制凭证、修改凭证、删除凭证、凭证签字、凭证审核和凭证记账六个方面展开分析，并结合实际情况提出解决对策，以期能对学生和广大的财务人员提高会计电算化水平和操作能力有所帮助。
关键词：用友U8；总账系统；记账凭证随着会计信息化的高速发展，要求企业财务人员不断提高会计电算化水平，因此会计电算化已逐步成为我国各大高校会计专业的核心课程，当前实践教学中主要采用用友ERP-U8 财务软件。
总账管理系统是该软件中最为重要的核心模块，由于操作的复杂性、系统原因或人员失误，在账务处理环节容易出错，这些问题势必会影响软件的正常运行及后续操作。
记账凭证是登记账簿的依据，是总账管理系统的唯一数据来源。
因此本文将结合总账日常业务处理——凭证管理的内容，从填制凭证、修改凭证、删除凭证、凭证签字、凭证审核、凭证记账六个方面对问题进行剖析。
一、填制凭证的操作问题（一）问题：凭证无法保存，提示“不满足借方必有条件”，“不满足贷方必有条件”，“不满足借贷必无条件”。
分析：由于在总账管理系统初始设置中对凭证进行分类，并为不同的类别凭证设置了限制类型和限制科目，一旦填制凭证所选择的凭证类别与经济业务反映的内容不符时，就会出现凭证无法保存的问题。
对策：首先，根据经济业务内容检查所使用的会计科目是否正确；其次，根据凭证限制类型和限制科目判断应与经济业务相匹配的类别，即“收”、“付”和“转”。
若总账会计认真检查后仍出现错误提示，则应检查初始设置中凭证类别的限制类型和限制科目设置是否有误。
（二）问题：使用银行存款外币科目填制凭证时，未出现外币信息录入窗口；或出现了外币信息录入窗口，但没有兑换汇率可选。
分析：由于新增银行存款外币明细科目时，未勾选“外币核算”选项，所以使用该银行科目制单时，系统无法识别；若制单时汇率栏中无可选项，可能是外币设置未正确的录入记账汇率。
用友t3工资记账凭证模板
用友t3工资记账凭证模板（原创实用版）目录一、用友 T3 工资记账凭证模板概述二、如何自动生成工资分摊凭证三、年度结转后的记账凭证生成方法四、记账后添加凭证的方法五、修改他人记账凭证的方法六、结语正文一、用友 T3 工资记账凭证模板概述用友 T3 是一款广泛应用于企业财务管理的软件，其中工资记账凭证模板是其功能之一。
通过工资记账凭证模板，企业可以方便地进行员工工资的记账和分摊，确保财务数据的准确性和及时性。
二、如何自动生成工资分摊凭证在使用用友 T3 进行工资分摊时，可以通过以下步骤自动生成工资分摊凭证：1.设置公资类别。
2.录入员工数据。
3.设置计算公式。
4.指定员工类别。
5.计提分摊。
三、年度结转后的记账凭证生成方法在用友 T3 中，年度结转后的记账凭证生成方法如下：1.系统管理——系统——注册——用户名：帐套主管，密码，选择帐套，新的年度——确定。
2.进入年度帐——结转上年数据。
把上年的期末余额结转过来作为新的年度的期初数据。
四、记账后添加凭证的方法如果在记账后发现需要添加凭证，可以通过以下步骤进行操作：1.取消记账。
2.导航期末——对账界面——按 CTRLH 之后——再去凭证下点击“恢复记账前状态”，即取消记账成功。
五、修改他人记账凭证的方法修改他人记账凭证的方法如下：1.取消结账、记账和凭证审核。
2.在凭证填制界面，通过点击【首页】【上一页】【下一页】【最后一页】按钮或点击【查询】按钮输入查询条件，找到要修改的凭证。
3.将光标移动到制单日期，修改制单日期。
4.修改附随单据的编号、摘要、账户等。
六、结语通过以上步骤，企业可以使用用友 T3 工资记账凭证模板进行工资分摊、年度结转、记账后添加凭证和修改他人记账凭证等操作，确保财务数据的准确性和及时性。
记账凭证的修改方法
记账凭证的修改方法记账凭证录入是会计数据进入会计软件系统的一个非常重要的入口,要方便会计、财政、审计、银行、物价等部门的后续查账工作,为此,有必要对记账凭证加以规范。
以下是店铺为大家整理的记账凭证的修改方法，希望你们喜欢。
记账凭证的修改方法1.划线更正法在结账前若发生账簿记录有误，但其据以入账的记账凭证并无错误，纯属日记账记录时出现的文字或数字笔误时，可采用划线更正法子以更正。
更正方法：先在错误的数或文字上划一条红色横线，表示予以注销;然后，将正确的文字或数字用蓝字写在被注销的文字或数字的上方，并由记账人员在更正处盖章。
应当注意的是，更正时必须将错误数字全部划掉，而不能只更正其中个别数码，并应保持原有字迹仍可辨认，以备查考。
例如，出纳员在按记账凭证登记现金日记账时，将支付电话费530. 00元错误记为503.00元，更正时应将错误数字全部用红线划掉注销，并在上方写上正确的数字，同时更正有关的账户合计数及余额。
530.00(出纳员印鉴)503.00(红线)2.红字更正法记账后，发现记账凭证的借贷方科目错误或记账凭证中实填金额大于应填金额时，采用红字更正法进行更正。
具体可分为以下两种情况：(1)记账以后，发现记账凭证中的应借、应贷的会计科目有错误造成记账方向有误，但记账凭证及账簿记录的金额并未填错，可采用红字更正法予以更正。
更正的方法：先用红字填制一张会计分录与原错误记账凭证完全相同的记账凭证，在摘要栏内注明“冲销某月某日第××号凭证的错误”，并据以用红字登记入账，以冲销原有的错误记录;然后用蓝字填制一张正确的记账凭证，并在摘要栏中写明“补记某月某日凭证，原错误凭证××号”，并据以登记入账。
采用红字更正法应注意的问题是：在复式记账的前提下，若一个科目运用发生错误，必须根据复式记账的原理，将原有错误的记账凭证全部冲销，以反映更正原错误凭证的内容，不能只用红字填制更正单个会计科目的单式记账凭证。
财务部ERP操作手册总帐操作手册
财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。
通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。
本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。
二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。
（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。
2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。
（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。
（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。
3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。
（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。
（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。
（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。
4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。
（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。
（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。
（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。
三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。
2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。
3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。
4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。
5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。
用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程
用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程你知道用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程是怎样的吗?你对用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的关于用友T3财务软件反结账、反记账以及删除凭证操作流程的知识，欢迎阅读。
第一步、反结账1、进入用友通软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，2、在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6组合键，再输入帐套主管的口令即可。
第二步、反记账1、依次点击总账——期末——对账，2、在弹出的窗口中，直接按Ctrl+H组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮，3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态，4、在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“××××年××月初状态”。
其中。
最近一次记账前状态，即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证，以便重新修改，再记账。
本月月初状态，即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态，以便重新修改，再记账。
5、选择完成后，用鼠标点击〖确认〗按钮，输入帐套主管口令，系统开始进行恢复工作。
第三步、取消审核1、以审核人的`身份登陆到用友通软件，点击“审核凭证”打开“凭证审核”窗口，可以选中一个或多个已审核的凭证进行取消审核，2、也可以成批取消审核。
双击其中的任意一行进入“审核凭证”界面，再依次点击审核——成批取消审核即可。
第四步、修改删除凭证1、取消凭证的审核之后，就可以对错误的凭证进行修改和删除等操作了。
2、修改凭证。
直接打开需要修改的凭证修改即可。
3、删除凭证。
A.打开需要删除的凭证，依次点击制单——作废/恢复，这个时候凭证的左上角就会打上的标志。
会计电算化中无痕迹修改方式论文
会计电算化中无痕迹修改方式刍议中图分类号：f230 文献标识：a 文章编号：1009-4202(2011)06-000-02摘要在会计电算化核算方式下，为了避免或更正记账凭证中的错误，部分软件系统提供了对错误凭证的无痕迹修改功能。
笔者对这种无痕迹修改的利弊进行了深入分析，并提出相关的改进措施，供广大同仁参考。
关键词会计电算化无痕迹修改一、无痕迹修改的表现形式形式之一：反复核。
在数据复核员对记账凭证复核通过并签字后，记账前发现错误，通常应采用“红字凭证冲销法”或“补充登记法”对错误进行更正。
但部分会计软件设计了“取消复核”的功能，数据复核员利用该功能取消对出错凭证的复核签字后，数据录入员可直接修改错误凭证，然后再重新复核签字。
形式之二：反记账。
记账凭证在记账后、结账前发现错误，通常也应采用“红字凭证冲销法”或“补充登记登记法”来进行更正，以便留下改错的痕迹。
有的会计软件为方便纠错而设计了“反记账”的功能。
形式之三：反结账。
在结账后才发现记账凭证有错误，按规定，结账后不能再修改已结账月份的机内凭证，只能在下一会计期间利用“红字冲销法”或“补充凭证法”进行错误记账凭证的更正，上一会计期间漏输的记账凭证也只能补填在下一会计期间。
某些会计软件提供了“反结账”的功能，以便对此种情况下出错的记账凭证进行修改。
二、无痕迹修改的利弊分析反复核、反记账、反结账三种凭证修改方式，因其不能留有纠错痕迹而备受争议，笔者认为有利有弊。
（一）对会计核算的有利分析一是确保了账证相符。
在记账凭证无误的前提下, 当会计信息系统遭到外来的侵害, 如计算机病毒的侵袭、账簿数据库遭到人为非法篡改等, 或者计算机遭受物理损害时, 就完全可能出现账、证不符的情况。
不管采用”红字冲销法”还是“补充登记法”都无法达到纠正错账、实现账证相符的目的, 而最便捷的办法就是启用反记账功能, 取消记账之后, 错误账簿记录就会消失, 重新调用记账功能, 最终实现账证相符。
会计差错更正的处理方法
会计差错更正的处理方法会计差错更正的处理方法是指会计人员在发现会计记录中存在错误时，采取的相应措施来纠正这些错误，以确保会计信息的准确性和可靠性。
以下是会计差错更正的常见处理方法。
1.划线更正法：当发现账簿记录有误时，可以在错误的数字或文字上划一条红线，并在红线上方写上正确的数字或文字。
这种方法适用于不涉及金额的错误，或者错误的金额较小，不需要进行详细的更正分录。
2.红字更正法：当会计记录中的错误影响金额时，需要使用红字（红色墨水或红油漆）来更正。
红字更正通常用于更正整个会计分录，包括借方和贷方。
在更正时，会在原分录的下方或对面写上红字分录，并在摘要栏说明更正的原因。
3.补充登记法：当发现漏记或错记的会计事项时，可以通过补充登记来纠正错误。
这种方法适用于需要对原有分录进行补充的情况。
补充登记时，会在原分录的下方或对面写上补充分录，并在摘要栏说明补充的原因。
4.以前年度损益调整：当会计差错涉及以前年度时，需要通过“以前年度损益调整”来进行更正。
这种方法适用于需要调整以前年度损益类科目的情况。
在更正时，会在当前年度的损益类科目中记录更正金额，并在摘要栏说明更正的原因和涉及的前年度。
5.现金流量表更正：当会计差错影响现金流量时，需要在现金流量表中相应地调整现金流入或流出项目。
这种方法适用于需要对现金流量表进行调整的情况。
在进行会计差错更正时，应遵循以下原则：及时性：一旦发现差错，应立即进行更正。
完整性：确保所有相关的会计记录都得到适当的更正。
透明性：在会计记录中清晰地记录更正的原因和过程。
合法性：遵循适用的会计准则和法规要求。
会计差错更正的具体处理方法可能会根据企业的内部管理要求、会计政策以及适用的会计准则而有所不同。
在任何情况下，都应确保会计记录的准确性和可靠性，以反映企业的真实财务状况。
会计经验：账簿记录错误的更正方法
账簿记录错误的更正方法对于账簿记录中所发生的错误，应采用正确的方法予以更正。
1.划线更正法 在结账前发现账簿记录有文字或数字错误，而记账凭证没有错误，可以采用划线更正法。
更正时，可在错误的文字或数字上划一条红线，在红线的上方填写正确的文字或数字，并由记账及相关人员在更正处盖章，以明确责任。
但应注意：更正时不得只划销错误数字，应将全部数字划销，并保持原有数字清晰可辨，以便审查。
如，将3684.00元误记为6384.00元，应先在6384.00上划一条红线以示注销，然后在其上方空白处填写正确的数字，而不能只将前两位数字更正为36。
2.红字更正法 红字更正法适用于两种情况： （1）记账后发现记账凭证中的应借、应贷会计科目有错误，从而引起记账错误。
更正的方法是：用红字填写一张与原记账凭证完全相同的记账凭证，以示注销原记账凭证，然后用蓝字填写一张正确的记账凭证，并据以记账。
【例114】某企业生产车间生产产品直接耗用材料一批，价值2000元。
该企业会计分录误作为： 借：制造费用2000 贷：原材料2000 该企业更正时，应当用红字编制一张与原记账凭证完全相同的记账凭证，以示注销原记账凭证（以下分录中，口内数字表示红字）： 借：制造费用2000 贷：原材料2000 然后用蓝字编制一张正确的记账凭证并记账，分录为： 借：生产成本2000 贷：原材料2000 （2）记账后发现记账凭证和账簿记录中应借、应贷会计科目无误，只是所记金额大于应记金额。
更正的方法是：按多记的金额用红字编制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以冲销多记的金额，并据以记账。
【例115】承【例114】，科目选用无误，但金额误记为20000元，则该企业的更正会计分录为： 借：生产成本18000 贷：原材料18000 3.补充登记法（又称补充更正法） 记账后发现记账凭证和账簿记录中应借、应贷会计科目无误，只是所记金额小于应记金额。
银行日记账的更正方法有哪些
金蝶财务软件财税实操
银行日记账的更正方法有哪些
1、划线更正法适用错误：结账前，发现记账凭证填制无误而账簿记录由于会计人员不慎出现笔误或计算失误，造成账簿中的文字或数字错误。
文字错误采用划线更正法：只需在错误的文字中间划一道红线，然后在上方用蓝字书写正确的文字；
数字错误采用划线更正法：需在错误的数字中间划一道红线(错误数字全部注销)，然后在上方用蓝字书写正确的数字。
2、红字冲销法适用错误：
一、原记账凭证上会计科目名称写错或应借、应贷的方向记错而造成账簿记录错误。
二、原记账凭证上会计科目、借贷方向正确，只是所记的金额大于经济业务的实际金额，造成账簿记录中金额错误。
先用红字填制一张与原凭证相同的记账凭证，后用蓝字填制一张正确的会计凭证。
只是金额多记采用红字冲销法：只需将多记的金额用红字填写一张记账凭证
3、补充登记法适用错误：原记账凭证上会计科目、借贷方向正确，只是所记的金额小于经济业务的实际金额，造成账簿记录中金额错误。
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第一种是输入后还未审核或审核未通过的凭证。
对于未经过“审核”功能操作的错误记账凭证，可以由凭证填制操作员，直接进行修改并保存。
第二种是已通过审核但未记账的凭证。
对于已“审核”但未“记账”的错误记账凭证，不能直接在记账凭证上进行修改，而应首先由审核操作员在“总账系统”／“凭证”／“审核凭证”功能窗口中，进行“取消审核”（也称为“反审核”）操作后退出；然后由填制凭证操作员进入总账系统，在“填制凭证”功能中，调出该张错误凭证进行修改，修改完成后保存退出；最后由审核操作员再次进入总账系统，在“总账系统”／“凭证”／“审核凭证”功能窗口中，重新对该张已修改过的凭证进行“审核”操作。
第三种是已记账但未结账的凭证。
对于此情况，欲实现无痕迹修改，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，即取消“记账”、“审核”后直接修改。
具体而言，首先在“总账系统”窗口中，单击“期末”／“对账”菜单项，打开“对账”操作窗口，此时按下快捷键“Ctrl＋H”键，即可激活“恢复记账前状态”功能，然后退出“对账”窗口；单击“凭证”／“恢复记账前状态”菜单项（此功能平时不显示，待退出“总账系统”后将隐蔽而不显示出来），弹出“恢复记账前状态”操作窗口，在“恢复方式”中选择“月初状态”项，输入主管口令，然后单击“确定”按钮，系统将恢复为记账前状态；最后，按照上述第二种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”和“记账”功能的操作。
第四种是已结账的凭证。
对于这种情况，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，在“结账”向导一的选择月份窗口中，首先单击要取消结账的月份，然后按“Ctrl＋Shift
＋F6”键，系统弹出“确认口令”窗口，让拥有结转权限的用户，在该窗口中输入口令，然后单击“确认”按钮，系统将快速地取消结账操作，使各种账簿记录恢复到未结账前的状态。
最后按上述第三种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”、“记账”和“结账”功能的操作。