固定资产购置申请表格
固定资产盘点登记表格模板
固定资产使用情况登记表
使用地点监管人责任人盘
点时间年月日
责任人签名:监管人签名:总
1以
3
4
5每月5日之前片区监管人需与总部行政文员核准更新表内所列固定资产详情。
6 表内所列变更项目分为四种情况:a转交他人 b离职回收 c损坏报修 d 报废
7 如果变更项目为转交他人,则备注栏内需有接收人签名及时间
8 如果变更项目为报废,备注栏内需有片区监管人签名确认,并后附总部行政部确
认的《固定资产报废申请表》方可报废处理
9人员离职需到各单位文员处办理固定资产变更手续,方可准许离职。
10 此表数据有效期为填写当月,次月数据以次月盘点表格为准。
11 如出现固定资产无手续报废、丢失等情况,则使用人、责任人及监管人同时承担
相应责任,共同承担资产损失并计入片区费用中进行抵扣。
12 总部固定资产责任人为行政文员,监管人为行政主管。
13 如表内出现新增固定资产,需有效编写其编号,做到物表统一。
并在表后附相应
转出单位监管人签名:日期:转入单位监管人签名:日期:。
物品申请表格(可修改)
年月日
申 请 人
申请部门
申请
物品
清单
列表
用途
申请人
签字
经理签字
领导签字
仓库签字
备注:
1.提交申请后,要及时关注审批进度,如有需要可及时与审批人员沟通,确保申请得到及时处理。
2.书写尽量简明扼要,以便采购人员能够准确理解并采购到符合要求的办公用品。
Байду номын сангаас物品申请表
申请日期
年月日
领取日期
年月日
申 请 人
申请部门
申请
物品
清单
列表
用途
申请人
签字
经理签字
领导签字
仓库签字
备注:
1.提交申请后,要及时关注审批进度,如有需要可及时与审批人员沟通,确保申请得到及时处理。
2.书写尽量简明扼要,以便采购人员能够准确理解并采购到符合要求的办公用品。
物品申请表
申请日期
年月日
物品购买申请审批表
物品购买申请审批表一、引言在企业的日常运营中,物品购买是必不可少的环节。
为了规范物品购买的申请与审批流程,提高采购效率,降低成本,本文将详细介绍“物品购买申请审批表”的使用方法和注意事项。
二、物品购买申请审批表结构物品购买申请审批表主要包括以下几部分:1、申请人信息:包括申请人姓名、部门等基本信息。
2、部门经理审核:部门经理对申请人的申请进行初步审核,确认是否需要购买该物品。
3、财务审核:财务部门对申请进行财务审核,包括预算、价格、支付方式等方面。
4、总经理审批:总经理对申请进行最终审批,决定是否批准购买申请。
5、备注:对审批结果或特殊情况进行说明。
三、物品购买申请审批表使用流程1、申请人填写物品购买申请表,包括物品名称、规格、数量、价格等信息。
2、部门经理审核申请,同意后签字确认。
3、财务部门对申请进行财务审核,包括预算、价格、支付方式等。
如有需要,可要求申请人提供进一步的信息。
4、总经理对申请进行最终审批。
如批准,则签字确认;如不批准,需注明原因并退回申请人。
5、备注栏可记录审批过程中的意见和建议,为后续采购提供参考。
四、注意事项1、申请人需确保所填信息准确无误,如因信息不准确导致审批延误或购买失败,由申请人承担责任。
2、部门经理和财务审核人员需在规定时间内完成审核,确保审批流程的顺畅。
3、总经理在审批时需综合考虑企业利益和预算限制,确保审批合理、公正。
4、审批过程中如有需要,可要求申请人提供进一步的信息或建议。
5、经批准的购买申请表需存档备案,作为采购合同的附件或凭证。
五、结论通过使用物品购买申请审批表,企业可以有效地规范物品购买申请与审批流程,提高采购效率,降低成本。
该表可以帮助企业实现更合理、公正的采购决策,优化资源配置,提高企业整体运营效率。
在实际使用过程中,企业应根据自身情况对该表进行调整和完善,使其更好地适应企业的实际需求。
购买物品审批表在企业和组织中,经常需要进行物品采购以满足日常运营和发展的需要。
固定资产申请表
固定资产申请表公司名称:_______________________申请人姓名:_____________________联系电话:_______________________邮箱:_________________________部门:_________________________职位:_________________________申请日期:_______________________申请原因及说明:(请在下方提供申请固定资产的详细说明,包括但不限于资产名称、规格型号、数量等信息。
并请注明申请资产的用途以及对公司运营的重要性)申请资产清单:------------------------------------------------------------------------资产名称:_____________________________________规格型号:_____________________________________数量:_____________________________________申请理由及用途说明:____________________________预计购置金额:_________________________________ ------------------------------------------------------------------------资产名称:_____________________________________规格型号:_____________________________________数量:_____________________________________申请理由及用途说明:____________________________预计购置金额:_________________________________ ------------------------------------------------------------------------资产名称:_____________________________________规格型号:_____________________________________数量:_____________________________________申请理由及用途说明:____________________________预计购置金额:_________________________________ ------------------------------------------------------------------------预计总申请金额:_______________________申请人签名:_________________________审批意见:审批人姓名:_________________________签字/日期:_________________________审批人姓名:_________________________职位:___________________________签字/日期:_________________________审批人姓名:_________________________职位:___________________________签字/日期:_________________________审批结果:□ 同意□ 不同意审批意见及理由:______________________________ ------------------------------------------------------------------------财务部门审批:申请资金预算:设备购置费用:_____________________其他费用:_____________________财务部门审批意见:日期:_____________________------------------------------------------------------------------------总经理审批:总经理审批意见:总经理签字:_____________________日期:_____________________------------------------------------------------------------------------注:请在每次购置固定资产时填写此表格,按照流程进行审批,并妥善保存备案。
固定资产采购申请表
本表格一式三份(综合保障部、财务部、申请部门各执一份)
材料采购申请单
年
申请部门:
申请人:
资产名称(规格、型号)
单价(元)
数量
月日 合计
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
总计 购置原因(购置要求):
部门资产管理员签字:
财务部意见:
综合保障部意见:
主管院领导意见:
学院负责人意见:
询
供方名称
部门领导意见: 新加坡财务意见:
(可后附材料说明)
固定资产采购申请单
申请部门: 资产名称(规格、型号)
申请人:
使用人
单价(元) 数量
年月日 合计
总计 购置原因(购置要求):
如为新入职员工增加资产,此处应加入人力资源部的确认签字。
(可后附材料说明)
部门资产管理员签字: 对部门内部此类闲 部门领导意见:根据本部门的实际情况,及资
置可利用的资产进行说明。
报价
联系人 联系电话 确定购买方:
价 询价人:
本表格一式三份(综合保障部、财务部、申请部门各执一份)
产管理员的意见进行审核。
财务部意见:
新加坡财务意见:
对是否进行预算申请进行审核。
新加坡总部意见
综合保障部意见:提出库存是否有可调配的资产。
主管院领导意见:对上述情况签署意见。
学院负责人意见:由综合保障部统一找领导签署意见。
供方名称 询
价
报价
联系人
联系电话 确定购买方:
询价人:
用于粘贴固定资产入、出库单;
2020年(EAM资产管理)固定资产管理方案
(EAM资产管理)固定资产管理方案固定资产管理方案为有效的控制和管理公司的资产,提高资产的利用率、完好率,使其发挥更大的效益,现制定本办法。
一、固定资产的标准固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的,也应作为固定资产管理。
1、固定资产是指单位价值在2000元以上且使用年限为1年以上的资产。
固定资产划分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机设备、办公家具及设备、其它设备七大类别;2、低值易耗品是指单位价值50元以上2000以下或者单位价值虽在2000元以上但使用年限1年以内的资产以及其它认为需要纳入管理的资产。
二、固定资产的分类及编号1、固定资产2、低值易耗品编号的原则:公司代码+资产大类+类别代码+入厂年月+流水号进行编制,资产编号由11位组成,共分五个部分。
第一部分:公司代码(以集团编号为准,共2位);第二部分:资产大类(1位);第三部分:类别代码(1位);第四部分:采购年限(年2位和月2位);第五部分:流水号(3位)。
如2010年8月购买第一辆面包车,则编号为:公司代码+资产大类+类别代码+入厂年月+流水号SJ+G+C+1008+0012011年2月购买第二台电视机,则编号为:公司代码+资产大类+类别代码+入厂年月+流水号SJ+D+I+1102+002三、各部门的职责主管部门的职责1、公司财务部为固定资产主管部门。
2、随时掌握固定资产的使用状况。
3、负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护,确保设备完好提高利用率,并定期组织设备的清点,保证帐、卡、物三相符。
4、负责固定资产的管理,搞好固定资产的分类,统一编号,建立固定资产档案,登记账卡,负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项。
5、根据使用部门的使用情况,组织编制设备大中修维修计划,按期编报设备更新计划。
固定资产购买申请表
固定资产购买申请表一、申请背景随着公司业务的不断拓展和发展,为了提高工作效率,满足日益增长的业务需求,我们部门计划购置一批新的固定资产,以更好地支持日常工作的开展。
二、申请目的本次申请购买固定资产的主要目的是为了优化工作流程,提升工作质量和效率,从而更好地服务于公司的整体发展战略。
通过更新和补充必要的设备和工具,我们能够更有效地完成各项工作任务,为公司创造更大的价值。
三、固定资产明细以下是本次计划购买的固定资产明细:1、电脑数量:_____台配置要求:处理器_____,内存_____,硬盘_____,显示器尺寸_____。
用途:用于日常办公、数据处理和文件编辑等工作。
2、打印机类型:激光打印机/喷墨打印机功能要求:支持彩色打印、双面打印、网络打印等。
用途:满足日常文件打印、报告打印等需求。
3、办公桌椅数量:_____套材质:_____尺寸:_____用途:为员工提供舒适的办公环境,提高工作效率。
4、空调数量:_____台类型:壁挂式空调/柜式空调制冷/制热功率:_____用途:改善办公区域的温度环境,提高员工的工作舒适度。
5、投影仪数量:_____台分辨率:_____用途:用于会议、培训和展示等活动。
四、购买预算本次固定资产购买的总预算为_____元,具体预算分配如下:1、电脑:每台预算_____元,共计_____元。
2、打印机:每台预算_____元,共计_____元。
3、办公桌椅:每套预算_____元,共计_____元。
4、空调:每台预算_____元,共计_____元。
5、投影仪:每台预算_____元,共计_____元。
五、购买理由1、电脑现有电脑使用年限较长,性能逐渐下降,运行速度缓慢,经常出现卡顿和死机的情况,严重影响了工作效率。
随着业务的增加,需要处理的数据量和工作任务也越来越多,现有的电脑配置已经无法满足需求。
2、打印机现有的打印机经常出现故障,维修成本较高,且打印质量不佳,影响文件的美观和专业性。
固定资产管理方案
固定资产管理方案〔试行〕为有效的控制和管理公司的资产,提高资产的利用率、完好率,使其发挥更大的效益,现制定本方法。
一、固定资产的标准固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的,也应作为固定资产管理。
1、固定资产是指单位价值在2000元以上且使用年限为1年以上的资产。
固定资产划分为房屋及建筑物、工程维改类、机器设备、电子设备、运输工具、办公家具及设备、其它设备七大类别;2、低值易耗品是指单位价值50元以上2000以下或者单位价值虽在2000元以上但使用年限1年以内的资产以及其它认为需要纳入管理的资产。
二、固定资产的分类及编号1、固定资产2、低值易耗品编号的原那么:〔1〕每个资产的编码均由9个阿拉伯数字和2个英文字母组成,从左至右,资产编码的前3个阿拉伯数字代表门店名称:001——代表“金博大广场〞,〔以后公司再有新工程以此叠加〕〔2〕第4个阿拉伯数字代表资产耗材的性能分类,其中1——代表“房屋建筑物〞类资产,2——代表“工程维改工程〞类资产,3——代表“机器设备〞类资产,4——代表“电子设备〞类资产,5——代表“车辆〞类资产,6——代表“家具用具〞类资产等。
如需增设新的类别,可以此顺延。
〔3〕第5—9个符号为5位阿拉伯数字,从00001到99999,每个数字代表某一个资产耗材,一一对应,由小到大,不可遗漏,不可重复。
〔4〕最后2个符号为英文字母,代表资产耗材的价值和使用年限的分类,其中GD——代表“固定资产〞,DZ——代表“1500元≤不含税原值单价<2000元〞的“低值易耗品〞,dz——代表“不含税原值单价<1500元〞的“低值易耗品〞等。
〔5〕如为调拨资产耗材,须在其原来的编码前加上字母“d"。
如再次被调拨,那么在原编码前的字母“d〞后再一个字母“d〞,以此类推,加以区别。
高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表填制
高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表填制【最新版】目录1.高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表填制简介2.填制申报表所需材料和注意事项3.申报表具体填写步骤和要求4.填写申报表的优惠政策5.总结正文高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表填制一、高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表填制简介高新企业购置固定资产加计扣除申报表是企业在享受税收优惠政策时必须填制的表格。
根据国家税务总局的规定,高新企业在第四季度购置固定资产,可以享受加计扣除的优惠政策。
这意味着企业在计算应纳税所得额时,可以在税前扣除的金额将会增加,从而减轻企业的税收负担。
本文将为您详细介绍如何填制高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表。
二、填制申报表所需材料和注意事项在填制高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表时,您需要准备以下材料:1.购置固定资产的增值税专用发票原件及复印件;2.购置固定资产的合同、协议等证明文件;3.企业所得税税前扣除明细表;4.企业所得税税前扣除汇总表;5.其他相关材料,如企业所得税优惠政策申请表等。
在填制过程中,请注意以下几点:1.确保所提供的材料真实、合法、有效;2.填写信息与相关证明文件保持一致;3.严格按照申报表的格式和要求填写,字迹清晰、工整;4.务必在规定的时间内提交申报表。
三、申报表具体填写步骤和要求高新企业第四季度购置固定资产加计扣除申报表分为以下几个部分:1.申报表封面:填写企业名称、纳税人识别号、所属行业等信息。
2.申报表目录:列明申报表各部分的名称和页码。
3.申报表说明:简要说明本次购置固定资产的情况,包括购置时间、购置金额、固定资产名称等。
4.购置固定资产明细表:详细列明本次购置的固定资产名称、型号、规格、数量、单价、总价等信息。
5.购置固定资产加计扣除金额计算表:根据国家税务总局的规定,计算加计扣除金额。
通常情况下,加计扣除金额为购置固定资产总价的 50%。
资产管理表格
数量 附属设备
(移入单位) 移后用途
经 理
一式四 份:(1) 管理部门 (2)会计 (3)移入 部门 (4) 移出部门
固定资产减 损单
管理部 门:
使用部 门: 年 月 日 财产编 号:
名称
中文 英文
购置日期
减损原因
会 计
管理部门
移入 移出
数量
规格 厂牌 取得价值
拟处理办 法
总经理
一式四 联:(1) 管理部门 (2)会计 (3)使用 部门 (4) 资材仓库
(3)附属设备栏:
应填名称、规格及
数量。 (4)折旧
提列情况栏的填
写:1.日期写开始
填列的日期,以后
各年度如无变列则
填该年的元月一
日,年度增减时另
行填写变动提列的
开始日期。2.本期
提列为以会计年度
度为准,如期中有
所变动时可分填几
行。3.资产净值为
资产价值余额减截
自建)
用途
使用单位
屋顶
屋架
墙壁
(1)水泥瓦 (2) (1)木 架 (2)钢 架 (3) (1)木 造 (2)
一式三 份:(1) 管理部门自 存 (2)会 计部门 (3)总管 理处总经理 室
固定资产增 加单
管理部 门: 财产 编号:
使用部 门: 年 月 日 会计科
目中文名称 外文名称 规格型号 厂牌 存放地点 附属设备 备注 会计
一式三 联:(1) 管理部门 (2)会计 部门 (3) 使用部门
住址
金额
原所有权
街(路)
人
号
购置日 所有权记 期
年月日
公顷
录
所有权状 字号
坪
固定资产出售申请表
申请部门:编号:
注:
1.申请处置的固定资产应保持完整,未经资产管理部门同意,任何单位或个人均不得擅自处理或拆卸零部件;
2.此表一式三联,第一联行政部入账联,第二联财务部门入账联,第三联使用部门留存。
固定资产出售申请表
资产编号
资产名称
型号规格
购置日期
单价(元)
数量
金额(元)
使用方向
□办公 □后勤 □其它
合计(元)
处置形式
□出售□出租□出借 □其他
处理
结果
处置原因
申请人(签字):年月日
行政部
意见
鉴定人员(签字):年月日
申请部门
意见Байду номын сангаас
负责人(签字):年月日
财务部意见
负责人(签字):年月日
总经理
审批意见
固定资产采购申请表
固定资产采购申请单材料采购申请单本表格一式三份(综合保障部、财务部、申请部门各执一份)办公用品采购管理制度目录第一章:目的――――――――――――――――――2 第二章:适用范围――――――――――――――――2 第三章:定义――――――――――――――――――2 第四章:办公用品采购业务及管理方法―――――――2第一章:目的为了统一限量,控制办公用品规格以及节约经费开支、规范公司办公用品的采购、领用流程,降低办公用品库存的同时保证办公用品的供应,减少办公用品的浪费、私用现象,特制定本制度。
第二章:适用范围本制度适用于集团各公司、各部门。
第三章:定义办公用品包括个人办公用品、公用办公用品、固定资产。
个人办公用品:个人办公用品包括笔、本、纸、橡皮、笔筒、削笔刀、剪刀、胶带、文件夹、档案袋、档案盒、订书机、计算器、打孔器、起钉器等。
公用办公用品:非个人所需的办公物品及耗材,如打印纸、白板笔、墨盒、硒鼓、碳粉、电池、洗手液、纸巾、茶叶、拖把、垃圾袋、垃圾桶等。
固定资产:这里说的固定资产是指使用价值在一年以上的并且是由公司统一购买的办公用品,包括公司给各部门或个人配置的办公桌椅、文件柜、沙发等办公家具、电脑、通讯工具、U盘/硬盘等存储工具、机、打印机、扫描仪、空调、风扇、室内装饰品、照明电器、茶具、打卡机、饮水机等。
第四章:办公用品采购业务及管理方法一、办公用品购买原则1.卖家选择:坚持货比三家原则,选择守信誉、质量优、价格低的供货商,并建立长期合作关系。
做到定点采购,力争银行结账减少现金支出,降低采购成本。
2.小型或零星的办公用品的采购要由行政人员到指定的办公用品店选购或要求其送货,尽量做到定时定点购买。
3.大型办公用品(这里指单位价值在1000元以上的固定资产)的采购要两人或两人以上到大型商场询价,对比之后选购价格合适、质量合格的办公用品(固定资产)。
4.凡集团内部各公司员工申请的办公用品(固定资产)不可自行购买,汇总后交由行政部经领导批准后统一进行购买,特殊情况急需的物品且相关领导不在的情况下可由相关领导授权行政人员先行购买,事后及时补办手续并汇报给相关部门领导,及时登记入库以作备案。
固定资产管理规定购置流程及操作办法
固定资产管理制度、购置流程及操作办法一、总则为了加强公司固定资产管理,规范固定资产的购建、保管、使用和核算,提高固定资产使用效率,特制定本管理制度.固定资产的界定:1.2.1固定资产,指同时具有以下特征的有形资产生产经营设备、器具与工具:1为生产商品,提供劳务、出租或经营管理而持有的;2使用年限超过1年;3单位价值在2000元以上.公司的一些特殊物品,价值在2000元以下但在1000元以上且具备固定资产特性的,也应作为固定资产管理.1.2.2不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也应当作为固定资产.1.2.3固定资产在同时满足以下两个条件时,才能加以确认:1该资产包含的经济利益很可能流入公司;2该资产的成本能够可靠地计量.固定资产归口管理部门1技术管理部门负责固定资产投资的组织评审;2生产部门负责设备的管理;3工程管理部门临时项目部负责基建工程的管理;4办公室负责办公设备、车辆管理.二、固定资产购建固定资产预算每年末,各部门根据经营管理需求,结合公司发展规划,编制下年度的固定资产投资预算,经技术管理部门组织评审后,列入年度投资预算报批.固定资产采购2.2.1根据固定资产预算安排,采购部或工程管理部会同各资产管理部门组织固定资产的购建工作.2.2.2所有的设备都应进行招标采购.2.2.3固定资产在建工程经安装或改造结束并经验收后,应办理竣工验收单,交使用单位签收领用.固定资产验收2.3.1固定资产购置后,必须通过有关部门的组织验收,建立固定资产的账、卡,并办完财务手续后,方能交付使用.2.3.2验收人员要严格把关,对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查,登记备案.2.3.3大型仪器设备要组织专门技术小组负责验收,逐项清点主、附件和资料,逐项检验技术指标.验收的原始记录和图片资料应随验收报告一起存入资产档案.三、固定资产计价固定资产应当按其历史成本入账,公司应依据企业会计准则,针对固定资产的不同取得方式确定入账价值.固定资产的价值确定后,除下列特殊情况外,一般不得调整:1国家统一规定的清产核资;2将固定资产的一部分拆除;3固定资产发生永久性损害,经主管税务机关审核,可调整至该固定资产可收回金额,并确认损失;4根据实际价值调整原暂估价值或发现原计价有错误.四、固定资产折旧除以下情况外,公司应对所有固定资产计提折旧:1已提足折旧仍继续使用的固定资产;2按规定单独估价作为固定资产入账的土地.公司应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的使用寿命、预计净残值,一经选定,不得随意调整预计净残值比例在原价的5%以内.根据固定资产所含经济利益预期实现方式,公司选择平均年限法计提折旧.折旧方法一经选定,不得随意调整.固定资产应当按月计提折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用.在实际计提折旧时,当月增加的固定资产,当月不提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍提折旧,从下月起停止计提折旧.设备归口管理部门应当定期对固定资产的使用寿命进行复核.如果固定资产使用寿命的预期数与原先的估计数有重大差异,则应当相应调整固定资产折旧年限.固定资产计提折旧的年限和年折旧率参见具体会计核算政策.五、固定资产保管与维护固定资产保管5.1.1固定资产管理部门应当对每项固定资产进行编号并建立固定资产台账,详细记载固定资产的型号、规格、出厂年月、购建日期、使用单位、使用状态等参数.5.1.2财务部门按固定资产的类别建立固定资产明细账,按使用单位建立固定资产卡片.5.1.3财务部门固定资产卡片与资产管理部门的固定资产台账应协调一致,统一编号.对成套设备,资产会计录卡片时,应按设备明细逐一录入,不得将成批设备录在同一张卡片上.5.1.4每年财务部门和资产管理部门的固定资产账应至少核对一次,不对之处应找明原因.每年末应进行固定资产盘存,确保账实相符.固定资产维护5.2.1固定资产维护分日常修理、大修理以及后续支出固定资产改造.大修理应按规定间隔期进行.5.2.2固定资产日常修理费用,直接计入当期成本、费用.5.2.3公司的大修理费用可以采用预提或待摊的方式核算:1大修理费用采用预提方式的,应当在两次大修理间隔期内,按预计将发生的大修理费用各期均衡地预提,并计入有关的成本、费用;2大修理费用采用待摊方式的,应当将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销,计入有关的成本、费用.5.2.4与固定资产有关的后续支出,则应当计入固定资产账面价值.后续支出指:1使可能流入公司的经济利益超过了原先的估价;2延长了固定资产的使用寿命;3使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低.六、固定资产处置出售固定资产的出售,由归口管理部门填写固定资产出售申请单,经设备管理部门和财务部审核,报总经理批准,大型设备需报集团审批,申请批准后交财务部作账务处理;归口管理部门注销该资产的台账和档案,财务部注销该资产的明细账和卡片.封存闲置3个月以上的设备需办理封存手续,由使用单位填写资产封存申请单,经归口管理部门和设备管理部门审查,报总经理批准后,交归口管理部门和财务部备案.内部调拨设备内部调拨时,由归口管理部门、调入单位、调出单位会签设备内部移装申请单,经设备管理部门审查,报总经理批准,财务部依据设备内部移装申请单更改固定资产卡片和折旧费归口承担单位.报废资产报废由使用单位提出申请,填写资产报废申请单,由归口管理部门、设备管理部门和财务部会审,报总经理批准,大型设备需报集团审批;财务部门、归口管理部门依据资产报废申请单核销账目及卡片.报废固定资产出售、转让、报废或毁损时,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.七、固定资产清查每年末由财务、资产管理部门和使用部门组成资产清点小组,对公司内所有固定资产进行一次现场清点,填制固定资产盘存表.对盘盈、盘亏、毁损的固定资产,应当查明原因,写出书面报告固定资产盘存差异明细表,经总经理和集团财务部总经理批准后,在期末结账前处理完毕.盘盈的固定资产,计入当期营业外收入;盘亏或毁损的固定资产,在减去过失人或者保险公司等应收账款和残料价值之后,计入当期营业外支出.依据盘点结果对固定资产的使用状态进行分析.八、固定资产减值准备如出现下列情况,应评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值:1固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;2固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;3固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;4企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;5同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;6其他有可能表明资产已发生减值的情况.对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按单项资产计提.九、编号规则1、公司固定资产分为机械设备、运输设备、办公设备、建筑房屋,其中机械设备又分为电器类、机械类、仪表类等.2、对资产编号时,按照汉语拼音第一字母的简写,后面共6位,前两位为年份,后四位从1号开始顺序往下编.如电脑,编号为BGSB080001;车间用仪表设备,编号为JXSBYB080001.顺序号按照不同资产类别编号.3、采购部门在财务结算设备发票前,必须去设备管理部门办理设备登记手续,填写设备登记表格见附件,附在发票后作为结算依据,.十、附则本制度适用于本公司.本制度自下发之日起执行.本制度解释权归财务部.XXXX公司XXX-XXX-XX附件一:固定资产购置流程图流程说明:1.固定资产投资预算:由各部门在每年年末编制下一年的投资预算,具体表格按集团公司统一预算表格式进行编制此略;2.固定资产购置申请与审批由各部门根据本部门本年度固定资产投资预算清册,提交〈〈固定资产购置申请表〉〉,须经本部门经理、财务部门经理、公司总经理审批,大型设备还需经过集团公司领导审批,具体申请表格见附件四;3.固定资产采购所有设备的采购均须招标,通过对三家及以上的供应商的竞标评比,选择最适当供应商向其采购;4.固定资产验收及交付固定资产采购到货后要求采购员通知相关验收人员对已到固定资产进行验收,设备直接进使用现场,设备随机配件和公司直接采购的配件、工具等进仓库.a)设备交接办法采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉一式三份,经使用部门经办人及部门领导签字,然后,采购员交一份给设备科建立固定资台账,并经设备科负责人签字,最后附供应商开具的发票及申请购置原件进入常规采购报帐程序.b)设备随机备件交接办法采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉,附固定资产随机备件清单及实物交仓库保管员签字,由仓库保管员负责登记台账并保管,不进入ERP 系统.c)单独采购的备件、工具交接办法凡公司直接采购的备件或工具按ERP流程执行.附件二:固定资产管理报表清单1固定资产购置1.1固定资产投资预算表1.2固定资产购置申请表1.3固定资产竣工验收单1.4固定资产登记表2固定资产保管与维护2.1固定资产管理台账2.2固定资产明细账2.3固定资产卡片3固定资产出售、封存、调拨、报废、清查3.1固定资产出售申请单3.2资产封存申请单3.3设备内部转移申请单3.4资产报废申请单3.5固定资产盘存表3.6固定资产盘存差异明细表附表三:固定资产登记表固定资产登记表●固定资产交接附表四:固定资产购置申请表固定资产购置申请表申请部门:340车间申请日期:要求完成日期:。
公司采购流程管理制度附表格-全
公司采购流程管理制度为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本,满足工公司对优质资源的需求,进一步规范物资采购流程,加强与各部门间的配合,特制订本制度。
一、请购及其规定1.请购的定义请购是指某人或者某部门根据生产需要确定一种或几种物料,并按照规定的格式填写一份要求获得这些物料的单子的整个过程。
2.请购单的要素完整的请购单应包括一下要素:(1)请购的部门;(2)请购物品所属项目;(3)请购的用途;(4)请购的物品名;(5)请购的物品数量;(6)请购的物品规格;(7)请购物品的样品、图纸或技术资料等;(8)请购的物品的需求时间;(9)请购如有特殊需要请备注;(10)请购单填写人;(11)请购部门主管;(12)请购单审核人;(13)采购副总审核;(14)财务审核人;(15)公司总经理。
3.请购单及其提报规定(1)请购单应按照要素填写完整、清晰,由公司领导审核批准后报采购部门;(2)固定资产申购按照附表一(固定资产购置申请表)的格式进行填写提报;(3)其他材料设备及工程项目申购按照附表二(物资采购申请表。
)的格式填写提报;(4)日常零星采购按照公司印制的按照附表三(物资采购审批单)的格式填写提报;(5)请购部门在提报请购单是应要求采购部签字接收人请购部门备份;(6)涉及的请购数量过多时可以附件清单的形式进行提交,为提高效率该清单的电子文档也需一并提交;(7)遇公司生产、生活急需的物资,公司领导不在的情况,可以电话或其他形式请示,征得同意后提报采购部门,签字确认手续后补。
(8)如果是单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品,请购部门必须作出书面说明。
(9)请购单的更改和补充应以书面形式由公司领导签字后报采购部.4.公司物资请购单的提报部门(1)公司经营生产的物资、劳务、固定资产、工程及其他项目由生产部门提报;(2)公司生活及办公的物资、固定资产、服务或其他生活及办公项目由办公室提报;(3)公司各部门专用的物资由各部门自行提报。
固定资产管理制度(附带管理用表格)[1]
固定资产管理制度第1章总则第 条 为加强公司固定资产管理,提高固定资产使用效益,优化资产配置,确保公司经营管理目标的实现,根据国家有关法规,结合公司实际情况,特制定本制度。
第 条 固定资产是指使用期限超过 年,单位价值在规定的标准( 元)以上,并在使用过程中保持原有实物形态不变的机器设备、工具等。
第 条 公司行政部是公司资产的归口管理部门,负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作;公司财务部是固定资产的价值管理部门,负责固定资产的价值核算。
第 条 固定资产管理的内容包括资产购置、资产调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。
第 章 资产购置第 条 公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。
公司综合管理部负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。
第 条 每年年底综合行政部向各资产使用部门下发《固定资产需求统计表》,各部门申报本部门固定资产购置需求,经部门负责人审核后提交行政部。
第 条 固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素;对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析;第 条 行政部对各分公司提交的《固定资产需求统计表》进行审核汇总,编制《固定资产购置计划表》,经审核后,提交财务经理、运营总监审核、总经理审批。
审批通过后的固定资产购置预算将纳入全面预算管理。
第 条 行政部应当根据年度固定资产购置计划安排固定资产购置计划与预算,并填写《固定资产购置审批表》,提交公司总经理审批,审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。
第 条 制定购置计划时应当注意以下几点:( )固定资产购置应坚持多方询价(不少于三方)的原则,保证资产购置价格的合理性。
( )单批购置固定资产金额达到 万元以上采用公开招标采购,招标文件和成交合同交财务部备案。
( )对不宜招投标的,应当进行市场调查和多渠道询价,然后确定供货商。
固定资产管理办法
固定资产管理办法固定资产管理办法第一章总则第一条为规范固定资产的管理,提高资产的利用效率,保护国家和单位的财产安全,制定本办法。
第二条本办法适用于所有拥有固定资产的单位,包括国有企业、合资企业、外资企业、事业单位等。
第三条固定资产是指除土地、建筑物和构筑物之外,属于单位所有并拟长期使用的有形资产,包括设备、机具、交通工具、电子产品等。
第四条固定资产的管理应遵循合理规划、科学分类、精细管理、有效运作的原则。
第五条固定资产管理部门应设立专门的组织机构,负责资产的购置、使用、维护、报废等管理工作。
第六条固定资产应按照其种类、规模、用途等属性编制台账,并定期进行更新。
资产台账应包括资产编号、名称、价值、存放地点、使用单位等详细信息。
第七条固定资产的使用单位应按照规定的程序申请使用资产,并承担对资产的维护保养责任。
第八条固定资产的购置应按照采购制度进行,实施招投标或询价程序,严格控制采购成本。
第九条固定资产的维修和保养应及时进行,维护保养记录应详细记载,并按照规定的流程进行审核和批准。
第十条固定资产的报废应按照相关规定进行,报废资产应在台账上注明并进行注销处理,严禁擅自处置。
第二章购置管理第十一条购置固定资产应制定购置计划,明确采购需要、资金来源等。
计划编制应考虑资产使用年限、维修保养成本、技术更新等因素。
第十二条购置资金来源应符合财务管理制度,按照合理预算进行支付。
第十三条购置资产的采购程序包括招投标、询价等。
招投标需制定招标文件,规定投标条件、评标标准等。
第十四条购置资产应进行验收,包括外观、功能、性能等方面的检查。
验收合格后方可进行入账。
第十五条购置的固定资产应及时上台账,并进行编号、分类、标识等工作。
第三章使用管理第十六条固定资产的使用单位应制定资产使用计划,并经相关部门审核和批准。
第十七条使用单位应按照规定的程序使用资产,并记载相关使用记录,包括使用次数、维修情况、安全情况等。
第十八条使用单位应加强资产的保管工作,定期进行资产盘点和检查。