门店财务检查制度
门店规范财务管理制度
一、总则为加强门店财务管理，规范财务行为，确保财务数据的真实、准确、完整，提高门店经济效益，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规和财务制度，严格执行会计准则和税收政策。
2. 坚持公开、公正、公平的原则，保证财务数据的真实、准确、完整。
3. 加强财务监督，防范财务风险，确保门店资产安全。
4. 提高财务管理水平，降低成本，提高门店经济效益。
三、财务管理职责1. 门店负责人负责门店财务管理工作的全面领导，确保本制度的贯彻执行。
2. 财务人员负责门店财务核算、报表编制、税务申报、资金管理等工作。
3. 各部门负责人对本部门财务收支负责，确保财务数据真实、准确。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）门店资金收支必须纳入统一管理，严禁私自挪用、占用资金。
（2）制定资金预算，严格执行预算管理，合理使用资金。
（3）加强现金管理，定期盘点现金，确保现金安全。
2. 费用管理（1）制定费用预算，严格控制费用支出。
（2）合理划分费用开支范围，明确费用报销标准。
（3）加强费用审核，严禁违规报销、虚列支出。
3. 成本管理（1）制定成本预算，严格控制成本支出。
（2）加强成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。
（3）优化成本结构，提高成本效益。
4. 财务报表编制（1）按期编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。
（2）及时报送财务报表，接受上级主管部门和审计部门的监督检查。
5. 税务管理（1）依法纳税，按时申报纳税。
（2）加强税务筹划，降低税负。
（3）妥善处理税务争议，确保企业合法权益。
五、财务监督1. 建立健全财务监督机制，明确监督范围和内容。
2. 定期开展财务检查，发现问题及时整改。
3. 加强内部审计，防范财务风险。
六、奖惩措施1. 对严格执行财务管理制度的部门和个人给予表彰和奖励。
2. 对违反财务管理制度的部门和个人，依法依规进行处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由门店财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由门店负责人根据实际情况予以补充。
水果门店财务管理制度
一、总则为加强水果门店的财务管理，规范财务行为，确保门店财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 门店财务负责人：负责门店财务管理工作的全面领导，对门店财务状况负责。
2. 门店财务会计：负责门店财务核算、账务处理、报表编制等工作。
3. 门店收银员：负责门店收银工作，确保现金、POS机等收款设备的安全。
三、财务管理内容1. 账目交接（1）店员交接班时，必须填写收银机检查表，交接人与被交接人按要求签字确认，降低门店发生盗款问题。
（2）每日收银员需对收银机内的现金、POS机交易记录进行核对，确保账目准确。
2. 退换货票据管理（1）退换货是门店贪腐的重点漏洞，因此需严格管理退换货票据。
（2）查看门店退换货票据是否按要求进行了原因备注和电话备注，随机拨打顾客电话，抽查退换货单据的真实性。
（3）正常退换货：所有正常的退换货票据必须标注退换货原因和顾客电话。
（4）录错退货：因录错退货的单据请标注原因：录错退单，将录错退单和实际订单定在一起，以备财务核查。
3. 货品收货管理（1）门店收货要及时，货品到店之日起的5天内，必须系统收货完毕。
（2）发现超限的罚扣20元/单，每周检查一次。
4. 资金管理（1）门店资金收支要严格遵循国家财务制度，确保资金安全。
（2）门店收银员不得擅自挪用、侵占门店资金。
（3）门店财务负责人定期对门店资金进行盘点，确保资金账实相符。
5. 报表编制（1）门店财务会计每月编制月度财务报表，报送门店财务负责人审核。
（2）门店财务负责人每月对财务报表进行审核，确保报表真实、准确、完整。
四、监督检查1. 门店财务负责人定期对财务管理制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
2. 门店员工应自觉遵守财务管理制度，对违反规定的行为予以举报。
五、附则1. 本制度由门店财务负责人负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
家居门店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强家居门店的财务管理，提高资金使用效益，确保门店经营活动的顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本门店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于家居门店的财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用控制、收入管理、纳税申报等方面。
第二章资金管理第三条门店资金实行集中管理，由财务部门负责。
各部门不得私自设立小金库，严禁挪用、侵占门店资金。
第四条门店资金收支必须严格按照国家规定和门店财务制度执行，确保资金安全、合规。
第五条门店资金收支凭证必须真实、完整、合法，并由相关部门负责人签字确认。
第三章成本核算第六条门店成本核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据。
第七条成本核算应包括直接成本、间接成本和期间费用等。
第八条成本核算过程中，各部门应积极配合财务部门，提供真实、准确的数据。
第九条财务部门应定期对成本核算结果进行审核，确保成本核算的准确性。
第四章费用控制第十条门店费用控制应遵循节约、合理、合规的原则。
第十一条各部门应严格执行费用预算，不得超过预算标准。
第十二条费用报销必须提供合法、有效的凭证，并由相关负责人签字确认。
第十三条财务部门应定期对费用支出进行统计分析，发现问题及时采取措施。
第五章收入管理第十四条门店收入管理应遵循合法、合规、及时的原则。
第十五条各部门应确保收入数据的真实性、准确性。
第十六条收入核算应按照国家规定和门店财务制度执行。
第十七条财务部门应定期对收入情况进行核对，确保收入核算的准确性。
第六章纳税申报第十八条门店纳税申报应遵循依法纳税、如实申报的原则。
第十九条财务部门应按照国家税法规定，及时、准确地进行纳税申报。
第二十条财务部门应定期对纳税申报情况进行自查，确保纳税申报的合规性。
第七章财务监督第二十一条门店设立财务监督岗位，负责对财务活动进行监督。
第二十二条财务监督人员应具备良好的职业道德和业务素质。
第二十三条财务监督人员有权对财务活动进行检查、核实，并提出整改意见。
各店收银财务制度
各店收银财务制度一、总则1.为加强各店收银财务管理，规范收银工作流程，确保资金安全，特制定本制度。
2.各店收银财务制度适用于所有门店，所有收银人员必须遵守执行。
3.各店财务部门负责监督收银工作，定期检查核对各店的财务情况。
4.违反本制度的行为将受到相应处罚，包括警告、扣款、调岗、辞退等。
二、收银流程1.每日开班前，收银人员需按时到岗并完成交接班手续。
接班人员需核对上一班的交班清单，并与实际款项进行核对。
2.每次交接班时，必须填写详细的交接班清单，包括实际收入、找零金额、收银错误情况等，由接班和交班双方签字确认。
3.收银人员在进行收款时，必须主动向顾客说明收款方式，并准确输入收款金额，保证无误。
4.收银人员不得私自使用折扣券、优惠券等减免款项，如需减免必须由主管批准，并在系统中录入。
5.在收银过程中如出现找零错误、顾客纠正等情况，收银人员应及时调整并记录在交接班清单中。
6.收银完毕后，必须进行日结，清点现金并核对系统余额，确保账目无误。
7.日结完成后需将财务报表交由主管签字确认，并如实记录在交接班清单上。
8.每日结束工作时，必须将现金和收款设备存放到指定安全柜中，并将柜子锁好。
三、资金安全1.收银柜台需设置相机监控设备，确保收银过程被完整记录。
2.收银人员不得随意调整柜台现金，如需调整必须经主管批准。
3.柜台现金不得单人操作，如需取款、存款等操作需有两名员工以上共同参与。
4.柜台现金必须定期进行清点核对，确保现金的准确性。
5.如出现现金短缺、溢款等情况，必须及时报告财务部门并进行调查处理。
6.收银人员不得私自将现金带离柜台，禁止私存现金。
四、其它规定1.收银人员需遵守公司相关规定，不得漏报、误报财务数据。
2.收银人员不得私自接受顾客礼物、红包等，一经发现将追究责任。
3.收银人员需定期接受公司财务培训，提高财务管理水平。
4.收银人员必须保持良好的工作态度，保证服务质量和工作效率。
五、附则本制度自颁布之日起生效，如有需要修改将另行通知。
茶企门店财务管理制度及流程
一、总则为加强茶企门店财务管理，规范财务工作流程，提高财务管理水平，确保财务数据的真实、准确、完整，特制定本制度。
二、财务机构与人员1. 茶企门店设立财务部，负责门店的财务管理工作。
2. 财务部设财务主管一名，负责财务部的全面工作。
3. 财务部设出纳一名，负责现金、银行存款的收付和管理。
4. 财务部设会计一名，负责会计核算、报表编制、税务申报等工作。
三、财务管理制度1. 严格执行国家财务会计制度，遵循财务会计准则。
2. 财务报表必须真实、准确、完整，不得伪造、篡改。
3. 严格现金管理，现金收支必须及时入账。
4. 严格执行银行账户管理制度，不得违规开立和使用银行账户。
5. 严格固定资产管理，固定资产的购置、使用、报废、处置等环节必须按照规定程序进行。
6. 严格执行费用报销制度，费用报销必须按照规定程序审批。
7. 严格执行税收政策，确保税收合规。
四、财务流程1. 购货流程：（1）采购部门根据销售计划提出采购申请，报财务部审批。
（2）财务部审核采购申请，审批通过后，由采购部门进行采购。
（3）采购部门将采购单据送财务部，财务部进行核对，确认无误后，办理付款手续。
2. 销售流程：（1）销售部门开具销售发票，并将发票送财务部。
（2）财务部核对销售发票，确认无误后，登记销售账。
（3）每月末，销售部门将销售数据汇总报送财务部。
3. 费用报销流程：（1）员工填写费用报销单，附上相关票据。
（2）部门负责人审核费用报销单，签署意见。
（3）财务部审核费用报销单，确认无误后，办理报销手续。
4. 固定资产管理流程：（1）固定资产购置前，需经财务部审批。
（2）固定资产购置后，财务部进行登记、建账。
（3）固定资产报废、处置，需经财务部审批。
五、监督检查1. 财务部定期对财务工作进行检查，发现问题及时整改。
2. 财务主管对财务部工作进行监督，确保财务工作合规、高效。
3. 公司定期对财务工作进行审计，确保财务数据的真实、准确、完整。
直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范直营门店的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有直营门店，包括但不限于门店备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
第三条直营门店财务行为应遵守国家的法律法规和本制度，并接受公司财务部门的检查和监督。
第二章资金管理第四条严格实行收支两条线，严禁坐支。
一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款，情节严重的追究法律责任。
第五条销售款管理：每月和商超结算销售款后，当天必须存入公司账户。
第六条备用金管理：1. 建立备用金明细账，备用金由各直营店店长负责。
2. 备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第三章货品管理第七条库存管理：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续。
对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理。
2. 建立库存商品明细账，库存商品明细账由直营店店长负责。
3. 每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点。
负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
4. 月初对账，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对，确保做到账账相符、账实相符，正确无误。
并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务。
第四章费用管理第八条费用报销管理：1. 门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支。
2. 涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
第九条差旅费开支制度：1. 员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。
2. 职员出差前需填写出差申请，经主管领导批准后，方可报销。
第五章监督与检查第十条公司财务部门定期对直营门店的财务情况进行检查，确保本制度得到有效执行。
第十一条对违反本制度的行为，将视情节轻重给予相应的处罚。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
餐厅门店收银财务制度
餐厅门店收银财务制度一、总则为规范餐厅门店的收银管理，保障财务安全，提高经营效率，特制定本制度。
本制度适用于餐厅门店的所有收银活动，凡在餐厅门店从事收银活动的员工，应严格遵守本制度的规定。
二、收银台管理1. 收银台应设置在明显的地方，并配备专职收银员负责收银工作。
2. 收银台应保持整洁，清晰标注商品名称及价格，每天开业前应检查收银台的设备是否正常运转。
3. 收银台配备的现金及找零金额应按规定数额，并做好出入账记载。
4. 收银员应佩戴工牌，开具正式发票，并及时进行录入系统。
5. 收银员需具备一定的财务知识和计算能力，对现金流动和找零金额有清晰的掌握。
6. 收银员应定期参加培训，提高专业技能和服务水平。
三、现金收付管理1. 收银员在收银过程中，必须核对收入金额、找零金额，不得私自留取现金。
2. 营业时间结束后，应将现金存放至安全箱内，并定时向财务部门进行交款。
3. 收银员与客人发生纠纷时，应冷静处理，不得私自处理现金款项。
4. 收银员不得私吞顾客付款，如有发现，应立即上报，严格调查处理。
5. 收银员不得私设小金库，不得私借现金，否则将给予严厉处罚。
四、POS机操作管理1. 收银员需定期检查POS机的运转情况，确保正常使用。
2. 收银员在操作POS机时，应仔细核对产品价格及数量，避免误操作。
3. 收银员需保持POS机的清洁卫生，并注意定期维护。
4. 收银员在使用POS机时，应保护好POS机的相关信息，防止泄露。
五、财务数据管理1. 财务部门需定期对财务数据进行审核和核对，确保准确无误。
2. 财务部门需及时进行资金结算，对账操作。
3. 财务部门需定期制作收支明细表，及时向上级主管部门报告。
4. 财务部门需保管好重要财务数据，防止泄漏风险。
六、违规处理1. 任何违反本制度的行为，一经发现，责任人将受到相应处罚，且必须退还被挪用的款项。
2. 若造成损失的，责任人须负法律责任。
3. 对于多次违规者，将作出取消收银资格及解除雇佣合同等处理。
店面财务管理制度(3篇)
店面财务管理制度（3篇）下面是作者为大家整理的店面财务管理制度（3篇）,供大家参考。
店面财务管理制度（通用3篇）店面财务管理制度篇1总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度1.总则(1)所有款项的支付，须经主管领导批准。
如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
2.行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具;(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为___元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。
(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度(1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;(3)办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必须填写借款单。
餐饮企业财务检查制度
餐饮企业财务检查制度一. 概述餐饮企业财务检查制度是为了规范企业的财务管理、保障经营安全、防范风险、保护投资者利益、提高企业管理水平而制定的制度。
本制度适用于所有的餐饮企业。
二. 财务检查的内容1. 财务收支餐饮企业应按照规定的程序执行财务收支工作。
财务人员应及时、准确地记录各项财务收支情况，包括每日的营业额、收入、支出、利润等。
2. 财务报表餐饮企业应按照规定的程序编制财务报表，完整、准确地反映企业的财务状况和经营情况。
财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3. 原始凭证餐饮企业应保存各项财务原始凭证，包括发票、收据、支票、对账单、银行账单等，以备财务检查。
4. 税务情况餐饮企业应按照法律法规缴纳各项税费，并及时报送税务申报表。
财务人员应及时了解税收政策和规定，做好税务处理工作。
5. 经营状况餐饮企业应及时掌握经营状况，包括营业额、人员变动、库存等情况，并做好相关记录和报表。
三. 财务检查的程序1. 财务检查的频率餐饮企业应按照规定的周期进行财务检查。
一般情况下，每月应进行一次财务检查，清查前一月的财务收支情况，并制作相应的财务报表。
2. 财务检查的方式餐饮企业应按照规定的程序进行财务检查。
一般情况下，财务检查应由独立的财务审核人员进行，也可由内部审计、外部审计等方式进行。
3. 财务检查的内容财务检查应包括财务收支、财务报表、原始凭证、税务情况、经营状况等内容。
4. 财务检查的处理对于财务检查中发现的问题和不符合规定的事项，餐饮企业应及时整改，并制定相应的整改措施和计划，确保问题得到妥善解决。
四. 财务检查的责任餐饮企业的财务管理部门是财务检查的责任主体，应按照规定的程序进行财务管理和报告工作，并配合相关部门和人员开展财务检查工作。
同时，餐饮企业各级领导和相关部门也应加强对财务检查工作的关注，确保财务检查工作得到有效推进和监督。
五. 结语餐饮企业财务检查制度是对企业财务管理规范化的要求，具有重要意义。
门店账务管理制度
门店账务管理制度第一章总则第一条为规范门店的财务管理，确保门店资金安全，提高财务管理效率，保证财务数据的真实性和准确性，制定本制度。
第二条门店账务管理制度适用于所有门店财务管理工作，包括财务人员的岗位职责、财务管理流程、财务监督检查等内容。
第三条门店财务管理工作必须遵循国家相关法律法规，严格按照制度要求进行操作。
第四条门店财务管理岗位应当具备相关专业知识和操作能力，经过专门培训合格后任职。
第五条门店应当建立健全内部控制制度，对财务管理工作进行监督和检查。
第六条门店财务管理制度由门店总经理负责领导，门店财务部门具体负责实施。
第七条门店财务管理部门应当定期对门店财务管理制度进行修订和完善，适应门店财务管理工作的需要。
第八条门店应当对财务管理工作的不法行为进行惩处，并及时报告有关部门。
第二章财务管理流程第九条门店的财务管理工作应当分为以下几个环节，即收支管理、资金管理、账务管理等。
第十条门店应当设立专门财务管理岗位，明确岗位职责和操作流程。
第十一条门店的财务管理应当按照规定的流程进行，包括财务报销、资金转账、财务审批等。
第十二条门店的财务管理应当采取严格的审批权限制度，确保财务操作的安全和合规。
第十三条门店应当建立完善的财务管理制度，规范财务操作流程，确保资金使用的合理性和效益。
第十四条门店应当定期进行财务数据的核对和汇总，确保数据的真实和准确。
第十五条门店财务数据应当及时录入系统，做到日常管理和财务分析的即时性。
第十六条门店应当严格执行会计核算和财务报表制度，确保会计数据的准确性和规范性。
第十七条门店应当做好各种票据的管理工作，确保票据的真实和合法。
第十八条门店应当建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整和安全。
第十九条门店应当建立严格的财务审计制度，定期对财务数据进行审计核实。
第三章财务监督检查第二十条门店应当设立专门的财务监督检查岗位，负责对门店财务管理工作进行监督和检查。
第二十一条门店财务监督检查岗位应当具备相关专业知识和操作能力，独立负责财务管理的监督和检查工作。
门店内财务制度
门店内财务制度一、财务组织结构门店内财务组织结构应当包括财务部门和财务人员，明确财务部门的职责和权限。
财务部门主要负责门店的财务管理、资金管理、成本控制、预算编制等工作，财务人员应具备专业知识和工作经验。
门店财务组织结构应当合理，人员配置要适当，保证财务管理工作的顺利进行。
二、财务管理制度财务管理制度是门店内财务制度的核心内容，包括资金管理制度、费用管理制度、成本控制制度、税务管理制度等。
资金管理制度规定了门店资金的流动方式、存取权限、资金监管等，保证门店资金安全和流动性。
费用管理制度规定了门店各项费用的管理办法，确保费用的合理支出和控制。
成本控制制度是门店经营管理的重要环节，通过成本控制可以提高门店盈利能力。
税务管理制度规定了门店的税务申报、纳税义务等方面的要求，确保门店的税收合法合规。
三、会计制度会计制度是门店内财务制度中最基本、最重要的一个方面，主要包括会计政策、会计核算、会计监督等内容。
门店会计制度应当遵循国家相关法律法规和会计准则，确保门店会计报表的真实、准确和完整。
会计政策是门店会计工作的指导方针，明确了会计核算的原则和方法。
会计监督制度是门店内部控制的重要组成部分，通过会计监督可以避免会计违规和失误，保证财务信息的可靠性。
四、财务报告制度财务报告制度是门店内部财务管理的主要环节，包括财务报告编制、审计、披露等方面的规定。
门店财务报告应当按照法律法规和会计准则的要求编制，保证报告的真实性和及时性。
审计是门店财务管理的重要环节，通过审计可以发现财务管理中存在的问题和风险，提出改进意见和建议。
财务报告披露是门店对外财务信息公开的重要方式，应当及时、准确地披露门店的财务状况和经营成果。
五、财务监督制度财务监督制度是门店内部控制的一个重要方面，包括内部审计、监察等工作。
门店应当建立健全的财务内部控制机制，加强对财务管理的监督和检查，防止财务风险的发生。
内部审计是门店财务监督的重要手段，通过内部审计可以发现违规行为和管理漏洞，提出改进意见和建议。
财务检查制度模板
财务检查制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，提高财务效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于各级财务部门和财务管理人员。
第三条财务检查应坚持客观、公正、公平、公开的原则，确保财务信息的真实性和完整性。
第四条财务检查应包括预算执行、资金管理、资产管理、收支管理、内部控制等方面的内容。
二、财务检查的组织与实施第五条财务检查由财务部门负责组织，可以采取自查、互查、上级检查等方式进行。
第六条财务检查应制定检查计划，明确检查范围、内容、时间、人员和任务分工。
第七条财务检查应建立检查队伍，检查人员应具备相应的专业知识和业务能力。
第八条财务检查应制定检查表格和评分标准，对检查内容进行量化评价。
第九条财务检查发现的问题应及时反馈给被检查单位，被检查单位应认真整改，并及时报告整改情况。
第十条财务检查结果应纳入单位年度考核，对检查中发现的问题，应追究相关人员的责任。
三、财务检查的主要内容第十一条预算执行检查：检查预算编制、执行、调整和决算等情况，确保预算的合规性和有效性。
第十二条资金管理检查：检查资金筹集、使用、拨付和回收等情况，确保资金的安全和合规性。
第十三条资产管理检查：检查资产采购、使用、处置和盘点等情况，确保资产的有效利用和保值增值。
第十四条收支管理检查：检查收入、支出、成本和利润等情况，确保收支的合规性和效益。
第十五条内部控制检查：检查内部控制制度的建立和执行情况，确保财务活动的合规性和有效性。
四、财务检查的程序与方法第十六条财务检查前，应召开动员会议，明确检查的目的、任务和要求。
第十七条财务检查时，应采取查阅资料、现场查看、访谈等方式进行。
第十八条财务检查后，应撰写检查报告，总结检查发现的问题和建议。
第十九条财务检查报告应提交给单位领导，作为单位改进财务管理的重要依据。
五、附则第二十条本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第二十一条本制度的解释权归财务部门所有。
各分店财务制度
各分店财务制度一、总则为规范分店的财务管理工作，提高分店的财务管理水平，保障分店的财务安全，特制定本制度。
二、基本原则1. 遵守国家法律法规，遵循会计准则和税收政策；2. 保证财务数据真实、准确、完整，不得篡改、造假；3. 落实分级管理责任制，明确财务管理权限；4. 健全内部控制，规范操作流程，提高工作效率；5. 加强培训，提升财务管理人员的素质和业务水平。
三、组织架构1. 设立财务部门，负责分店的财务管理工作；2. 设立内部审计部门，负责对财务管理工作的监督和检查；3. 设立财务监督委员会，负责对财务部门的监督和评估。
四、财务管理流程1. 开设银行账户：分店需在当地银行开设公司账户，资金往来专款专用；2. 编制年度预算：财务部门根据经营计划编制年度预算，经领导审批后执行；3. 备查凭证：所有费用支出和收入均需备查凭证，登记记录；4. 日常记账：财务人员按照会计准则和政策规定，将各项经济业务记录在账簿上；5. 汇总报表：每月底、季度底、年度底需要编制财务报表，向上级机构和总部汇报；6. 内部审计：内部审计部门定期对财务数据进行审核，发现问题及时报告。
五、财务制度1. 会计政策：按照国家会计准则和税收政策规定执行；2. 资产管理：建立资产档案，实行盘点制度，保障资产安全；3. 费用管理：严格控制费用支出，做到节约用钱；4. 税务管理：及时缴纳各项税金，提前做好税务规划；5. 风险管理：制定应急预案，防范金融风险。
六、财务监管1. 财务监督委员会成员由分店领导班子成员、内部审计部门主管和财务主管组成；2. 财务监督委员会负责对财务部门的工作进行评估和监督，发现问题及时处理；3. 财务监督委员会定期向总部和上级机构报告工作情况。
七、违纪处罚1. 对于违反财务管理制度的行为，依据公司规章制度进行处理；2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，依法追究刑事责任。
八、附则本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经财务监督委员会审议通过，并报领导批准。
直营门店财务管理制度
直营门店财务管理制度（注：本文仅为示例，具体制度应根据实际情况进行具体化编写）一、总则1.1 直营门店财务管理制度是为保障公司财务的安全和准确性，规范门店财务管理行为的基本制度。
1.2 本制度适用于所有直营门店。
1.3 直营门店财务管理应遵循诚实、守信、规范的原则。
1.4 本制度涵盖门店的所有财务管理活动，包括但不限于销售收款、采购付款、现金管理、银行存款、借贷款、计提费用等。
二、门店财务管理基本原则2.1 财务管理应严格按照公司的相关制度和规范执行。
2.2 财务人员应诚实、守信、专业，严格执行工作职责和制度，绝不得私拉私用。
2.3 各门店应按公司规定的标准购置办公设备、文具、办公用品等，在财务管理中应把控费用。
2.4 各门店应保管好相关的财务账务凭证，确保归档清晰、方便查阅。
三、门店财务管理流程3.1 销售收款3.1.1 销售人员应填写完整的销售单据，确保商品规格、价格、数量等信息准确无误。
3.1.2 销售人员应及时将销售单据提交给财务人员，财务人员应核对销售单据和收款金额。
3.1.3 收到客户付款后，财务人员应及时登记收款信息，并开具正式的发票和/或收据，同时将收款信息录入销售收入账户。
3.2 采购付款3.2.1 采购人员应填写完整的采购单据，确保采购商品规格、价格、数量等信息准确无误。
3.2.2 采购人员应及时将采购单据提交给财务人员，财务人员应核对采购单据和付款金额。
3.2.3 计划支付供应商款项的时间不宜超过合同规定的时间，同时应严格控制资金使用，不得造成资金闲置情况。
3.2.4 采购人员和财务人员应对付款的银行账单和票据进行核对，确保付款的准确性和合法性。
3.3 现金管理3.3.1 门店应设立现金管理制度和管理程序，由经理负责现金管理工作。
3.3.2 经理应设置专用的现金账户，由专人负责，定期检查和清点现金余额、记录收支明细，并制定实时更新的现金存储账户。
3.3.3 各经营室及财务部室应在规定的时间段内向经理报告现金存款、收支情况。
零售门店财务制度
一、财务核算制度1.日常记账制度零售门店的日常记账制度是门店最基本的财务制度之一。
门店应当建立健全的记账流程，确保每笔交易都能够准确地记录并及时入账。
日常记账的内容主要包括销售额、采购成本、员工工资、房租水电等费用支出。
门店财务人员应当每天对门店的日记账进行核对，及时发现和纠正错误记录。
2.月度结账制度零售门店应当建立月度结账制度，确保每个月的财务数据得到准确清晰地整理和核对。
门店应当在每月结束之后对当月的财务数据进行结账，包括销售额、成本支出、利润等数据。
通过月度结账，门店可以及时发现经营中存在的问题，并采取措施进行调整。
3.财务报表制度门店应当建立健全的财务报表制度，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
财务报表是门店经营情况的重要反映，可以帮助门店进行全面的财务分析和评估。
门店财务人员应当及时做好各类财务报表的填报和分析工作，为门店的决策提供数据支持。
二、成本控制制度1.采购管理制度零售门店的利润来源于销售的差价，因此对采购成本的控制非常重要。
门店应当建立健全的采购管理制度，包括对供应商的选择、价格的谈判、采购数量的把控等。
门店财务人员应当密切关注采购成本的波动情况，及时发现和解决采购成本过高的问题。
2.库存管理制度库存是零售门店的重要资产之一，对其进行有效管理可以帮助门店降低库存成本和提高资金周转率。
门店应当建立健全的库存管理制度，包括库存盘点、库存周转率的计算、滞销商品的处理等。
门店财务人员应当密切关注库存情况，避免库存积压和过多滞销商品的问题。
3.费用控制制度费用控制是零售门店经营的重要环节之一，对各类费用进行有效控制可以帮助门店提高盈利能力。
门店应当建立健全的费用控制制度，包括对员工工资、房租水电、广告宣传等费用的合理控制。
门店财务人员应当定期对各项费用进行分析和核对，及时发现并纠正费用支出过高的问题。
零售门店的资金管理是门店经营的重要保障，合理的资金管理可以帮助门店避免资金周转不畅的问题，确保门店的正常经营。
药店药房财务管理制度3篇
药店药房财务管理制度3篇【篇一】药店药房财务管理制度为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，制订本制度。
一、财务票据管理：1、款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。
2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。
退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。
3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。
4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的正确性。
5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。
6、好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制度》要求进行保存备查。
7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。
二、费用结算管理1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付部分以现金支付。
2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。
3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品（与医保结算码一致）。
4、门店质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保险局做好相应的日清帐、月对账管理工作，每月一次上交发票存根（记账联）于公司财务部。
5、划扣的资金按照《基本医疗保险费用结算管理暂行办法》的规定，通过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。
6、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技术问题（服务器连接不上）可向医保局信息中心查询联系。
【篇二】药店药房财务管理制度第一章总则第一条为建立现代企业制度，建立健全财务管理体系，规范上海医药集团股份有限公司(以下简称：公司或本公司)及下属控股子公司的财务行为，加强财务管理和内部控制，根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规以及公司章程的规定，并结合本公司实际情况特制定本制度。
门店独立核算财务制度
门店独立核算财务制度第一章总则第一条为规范门店独立核算财务管理，制定本制度。
第二条门店独立核算财务管理是指门店在总公司的监督下，独立承担日常经济活动，对门店经济责任、经营业绩进行独立核算，便于总公司进行财务监控、内部控制和业绩评价。
第三条门店独立核算财务制度适用于公司旗下所有门店。
第二章组织管理第四条公司设立门店财务部门，负责门店独立核算财务管理工作，定期向总公司提交相关报表和分析。
第五条门店财务部门应当配备专业的会计人员，具有相应的从业资格和经验。
第六条门店财务部门应当按照总公司制定的会计政策和会计制度，规范门店独立核算财务活动。
第七条门店财务部门应当与总公司财务部门保持密切联系，及时报告门店财务情况，接受财务监督和指导。
第八条门店财务部门应当建立完善的内部控制制度，防范财务风险，确保财务数据的真实、准确、完整和及时。
第九条门店不得私自调整账册，伪造财务数据。
第三章会计核算第十条门店应当按照规定的会计周期和会计政策，记录所有经济活动，编制会计凭证，形成会计账簿和财务报表。
第十一条门店应当按照会计规定核算门店各项经济责任，包括资产、负债、所有者权益、成本、费用和收入等。
第十二条门店应当根据实际情况，合理确定各项准备、折旧、摊销和增值税税额。
第十三条门店应当定期编制月度、季度和年度财务报表，分析经营状况和财务状况。
第四章资金管理第十四条门店应当建立健全的资金管理制度，规范收付款流程，实现资金的合理运作和有效控制。
第十五条门店应当按照总公司规定的财务预算，合理安排使用资金，并对资金的支出进行监督和审计。
第十六条门店应当加强资金保管和监督，防止资金挪用和盗窃。
第十七条门店应当及时上报资金流动情况和结余余额，确保总公司对门店资金情况有充分了解。
第五章财务监督第十八条总公司有权对门店的财务活动进行监督和审计，确保门店独立核算财务制度的执行情况。
第十九条总公司有权要求门店提供相关的财务报表和资料，进行财务工作的检查和评估。
零售企业每日查账制度范本
零售企业每日查账制度范本一、总则为确保我国零售企业的资金安全，提高财务管理水平，规范日常营业款项的管理，根据国家相关法律法规和企业的实际情况，特制定本查账制度。
二、适用范围本制度适用于公司下属的所有直营门店、加盟门店和便利店。
三、查账时间及人员1. 门店日常查账由门店店长负责，每日营业结束后，由店长组织进行查账。
2. 区域经理每周对所辖门店进行一次查账，每月不少于一次。
3. 财务部每月对所有门店进行一次全面查账，每季度不少于一次。
四、查账内容1. 现金收入：检查现金收入是否与销售日报表相符，是否存在未入账现金收入。
2. 支票收入：检查支票收入是否与银行入账记录相符，是否存在未入账支票收入。
3. 银行卡收入：检查银行卡收入是否与银行入账记录相符，是否存在未入账银行卡收入。
4. 库存商品：检查库存商品是否与账面库存相符，是否存在商品损耗或盗窃现象。
5. 费用报销：检查费用报销是否符合公司规定，是否存在未经批准的报销行为。
6. 其他收入支出：检查其他收入支出是否合规，是否存在未入账的其他收入支出。
五、查账流程1. 每日营业结束后，店长组织人员进行查账，将查账结果记录在《每日查账记录表》上。
2. 区域经理每周对所辖门店进行查账，将查账结果记录在《每周查账记录表》上。
3. 财务部每月对所有门店进行查账，将查账结果记录在《每月查账记录表》上。
4. 查账结束后，将查账记录表提交给财务部进行汇总分析。
六、异常处理1. 如发现查账过程中存在异常情况，应立即向上级汇报，并由上级进行调查处理。
2. 对查账过程中发现的违规行为，应按照公司相关规定进行处理，并对相关人员进行问责。
3. 对查账过程中发现的差错，应及时进行纠正，确保财务数据的准确性。
七、记录与归档1. 每日查账记录表应保留一年。
2. 每周查账记录表应保留一年。
3. 每月查账记录表应保留两年。
八、附则1. 本制度自发布之日起执行。
2. 本制度解释权归公司财务部所有。
财务制度的检查与考核内容
财务制度的检查与考核内容一、财务制度的检查内容1. 制度完整性检查财务制度的完整性是指财务制度体系是否健全、完备、符合合规要求。
在检查时，需要审查财务制度是否包含了财务管理的全部要素，是否满足法律法规和公司政策的要求，是否与其他管理制度协调配合。
同时还要检查制度内容的时效性，是否与市场环境和公司战略目标相一致。
2. 制度执行情况检查财务制度的执行情况是检查的关键点，只有财务制度得到有效执行，才能保证财务管理的规范性和可靠性。
在检查时，需要审查财务人员对制度的理解和掌握情况，了解制度执行的实际情况和存在的问题，分析制度执行的原因和影响因素。
同时也要检查制度执行的效果，是否能够达到预期的管理目标和效益。
3. 制度流程合理性检查财务制度的流程是财务管理的核心环节，流程是否合理、高效直接影响到工作效率和质量。
在检查时，需要审查财务流程的设计是否科学合理，流程之间的衔接是否紧密，流程的路径是否畅通。
同时还要检查流程执行的难点和问题，是否需要进行调整和优化，以提高工作效率和质量。
4. 制度控制要求检查财务制度的控制要求是确保财务管理的风险防控和内部控制的重要内容。
在检查时，需要审查财务控制要求的设置是否严格、明确，是否能够有效防范各类风险。
还要检查控制要求的执行情况，是否按照要求进行了执行，是否存在漏洞和风险点，是否需要加强控制。
5. 制度改进机制检查财务制度的改进机制是保障财务管理能够不断优化和完善的重要环节。
在检查时，需要审查财务制度的改进机制是否健全，是否能够及时反馈改进建议和意见，是否能够有效推动改进措施的实施。
还要检查改进机制的执行情况，是否能够持续推动财务管理的改革和提升。
二、财务制度的考核内容1. 制度执行考核对财务人员的制度执行情况进行考核是确保制度得到有效执行的重要手段。
考核内容包括对财务人员对财务制度的理解和掌握情况的考核，对制度执行的效果和目标达成情况的考核，对制度执行的困难和问题的评价，以及对执行情况进行奖惩和激励的管理措施。
书店门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范书店门店的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保书店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于本书店所有门店的财务管理工作。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，结合书店实际情况，确保财务管理的规范性和有效性。
第二章资金管理第四条资金审批制度1. 门店所有资金支出，须经店长或授权负责人批准。
2. 超过一定金额的支出，须报请总部财务部门审批。
3. 任何资金支出，均需有相应的原始凭证。
第五条库存资金管理1. 门店应建立库存资金明细账，详细记录每日的现金收入和支出情况。
2. 库存资金不得用于非经营性支出，如个人消费等。
3. 库存资金必须定期盘点，确保账实相符。
第三章销售款管理第六条销售款收缴1. 门店销售款应每日清点，确保准确无误。
2. 销售款应及时存入公司指定账户，不得挪用或截留。
3. 销售员应确保销售小票与实际销售金额一致。
第七条销售款结算1. 门店每月销售款应与总部财务部门进行结算。
2. 结算时，应提供销售报表、销售小票等相关凭证。
3. 销售款结算完成后，门店应将结算结果报总部财务部门备案。
第四章费用管理第八条费用报销制度1. 门店员工报销费用，需提供相应的原始凭证。
2. 费用报销须经店长或授权负责人审批。
3. 费用报销金额不得超过公司规定的标准。
第九条费用控制1. 门店应严格控制各项费用支出，合理使用资金。
2. 门店应定期对费用进行审核，发现异常情况及时处理。
第五章货品管理第十条货品采购1. 门店采购货品，需根据市场需求和库存情况，制定采购计划。
2. 采购货品应选择优质供应商，确保货品质量。
3. 采购货品应严格按照采购合同执行。
第十一条货品入库1. 门店收到货品后，应及时进行入库登记。
2. 入库时应核对货品数量、型号、质量等信息，确保准确无误。
3. 库管员应定期对库存货品进行盘点，确保账实相符。
第六章监督与检查第十二条门店财务管理人员应定期向总部财务部门汇报财务状况。
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门店财务检查制度
Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】
第一节门店财务检查制度
摘自《永2003财（规）字第 0022 号》
随着公司经营规模的不断扩大，为了加强对门店财务工作的管理，保证公司财务制度的贯彻执行，特制定此制度。
一、岗位设置及人员安排
1、公司财务管理中心财务管理部设置专员，专门指导和监督分公
司对总部财务制度的执行情况，对现行财务制度不健全之处加以修改和完善；公司财务管理中心设置商品监控专员，专门负责对商品管理的制度建设，商品保管账的建立与健全，商品账、物准确性的监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。
2、公司财务管理中心财务管理部设置专员，对公司相关财务人员
进行考核,及时记录财务检查的情况，收集分公司财务部的奖惩文件并向财务副总监汇报门店工作。
3、分公司财务部设置门店管理员和商品监控员，上海分公司门店
管理1人，商品监控员2人；江苏、宁波、杭州分公司各设置门店管理员1位，商品监控员1位。
门店管理员和商品监控员由分公司负责财务管理的财务副经理管理，由该副经理向总部财务管理中心财务管理部汇报工作。
二、门店管理员和商品监控员的职责
商品监控员岗位职责
1、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执
行。
2、对商品管理的制度建设，商品保管账的建立与健全，商品账、物
准确性的监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。
3、处理分公司门店每月盘点结果进行分析，并负责提出处理意见和
提请审批及负责执行实施的跟踪。
4、公司商品流转工作流程与规范的合理性，提出整改意见。
5、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执
行。
6、总部财务管理中心商品监控专员交给的专项检查工作。
门店管理员岗位职责
1、及时反映分公司门店管理中存在的问题，提出整改意见上报分
公司财务部财务管理副经理。
2、结合总部财务管理中心和分公司的特点进行制度建设，监督门
店财务管理制度和规范的执行。
3、深入门店检查财务制度的执行情况，每周汇报检查工作，并提
请奖罚意见。
4、重点检查门店财务人员的工作态度和工作完成质量，为分公司
财务经理提供绩效考核资料。
5、协助商品监控员做好门店商品盘点工作，保证门店资金流和物
资流的安全。
6、培训门店财务人员，提高门店人员的业务素质。
7、完成总部财务管理中心专员交给的专项检查工作。
三、门店财务检查表
门店名称：
年月日
四、问题上报及处理流程
门店管理员或商品监控员发现门店存在的问题要求当天上报总部财务管理中心财务管理部商品监控专员的材料中必须有所有当事
人签字和对该事件的改进意见、完成时间、最终的解决结果、处罚意见等。
总部财务管理中心财务管理部根据门店管理员或商品监控员上报的情况及时展开调查，对每件问题必须跟踪调查，有反馈意见和最后处理意见，违规员工处罚文件的备案。
门店管理员和商品监控员必须每周五17：00前向分公司财务副经理汇报本周的检查情况，由财务副经理整理再由分公司总经理、财务经理审核签字后，在下周一10：00前以书面形式向总部财务管理中心财务管理部提交上周的门店检查情况。
门店管理员和商品监控员按照总部财务制度进行检查，进行事前控制，杜绝各种事故的发生。
财务管理中心财务管理部向分公司下达专项检查项目，并提出检查内容、检查要求、检查汇报时间。
财务管理中心根据分公司反应的情况，及时采取相应措施解决问题，直到问题彻底解决。
五、奖惩条例
１、门店管理员和商品监控员每周五17：00前没有向分公司副经理汇报本周检查工作罚款30元。
２、门店管理员与商品监控员每月至少要到每个门店检查一次，由财务管理中心负责检查其工作的质量，一经查实没有每月到每个门店检查，罚款100元。
３、分公司财务副经理每周一10：00前没有书面向总部财务管理中心财务管理部汇报上周检查情况，罚款50元，没有将员工奖惩文件传给财务管理中心绩效考核专员，罚款50元。
４、财务管理中心财务管理部收到分公司的问题汇报，在两天内没有展开调查和追踪、反馈，罚款50元。
财务管理中心制度规范专员制定制度时考虑不全面造成财务管理的漏洞，门店由此出现重大违规事件，罚款100元。
５、门店发生重大违规事件，分公司财务管理副经理、门店管理员和商品监控员负督导不严之责，根据情节轻重罚款200—1000元。
６、门店管理员和商品监控员在检查过程中，发现公司财务制度有不健全之处，能及时提出改进建议而被总部财务管理中心采
纳，一条建议奖励100—200元。