金融学大学期末考重点

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第一章

金融资产:是无形资产的一种, 它是由货币的贷放而产生, 通常以凭证、收据、或者其他法律文件来表示。

金融资产的性质:货币性、可分性、可逆性、到期期限、流动性、可转换性、币种、现金流入和收益的可预测性、复合性、税务状况

金融市场的功能:创造与交易金融资产、价格发现、降低搜寻成本与信息成本、储蓄功能、财富功能、信贷功能、支付功能、风险功能、政策功能

金融市场的参加者:政府部门;国际机构;居民家庭;非金融企业;金融机构

金融机构的功能和作用:①提供期限中介②分散和降低风险③降低订立合同和处理信息的成本④提供支付机制

思考题:金融市场和金融机构的作用和功能是什么?

第二章

存款性金融机构主要包括:商业银行、储蓄机构、信用合作社

在美国,存款性金融机构主要包括:商业银行、储蓄银行、储蓄贷款协会、信贷协会

商业银行的业务经营:

(一)商业银行的负债业务:广义的:自有资本金、吸收外来资金

狭义的:存款(支票存款、定期存款和储蓄存款、货币市场存款账户)、借款(中央银行借款、同业拆借、证券回购协议、国际金融市场借款、结算过程中的资金占用、发行金融债券)、银行的自有资本

(二)商业银行的资产业务:1.贷款 2.证券投资3.现金类资产:准备金、应收现金、同业存款 4.其他资产

(三)商业银行的中间业务:转账结算、承兑业务、信用证业务、银行保函、代理业务、经济信息咨询业务、租赁业务、贷款承诺、贷款销售、衍生产品服务、信托服务

商业银行的发展与结构:

西方国家商业银行的发展:在古代,商业银行的前身货币兑换业者和银钱业者。1580年成立第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行。1694年英格兰银行的成立标志着现代银行的产生。现代银行的产生有两条途径:一是货币兑换业转变成原始银行;二是以资本主义原则组织的股份制银行。

中国商业银行的发展:1845年,第一家新式银行——丽如银行成立,这是一家英资银行。1897年成立第一家中资银行——中国通商银行。1949年新中国成立后,建立了银行体系。1956-1978年,中国基本上只有一家银行-中国人民银行,称为“大一统”的金融体质。1986年交通银行的建立,开了组建新的股份制银行的先河。2005年起,国有商业银行纷纷上市,国有银行纷纷上市,国有银行与股份制银行之间的产权差异已经缩小。中国银行的产生也有两条途径:一条是由国有的专业银行转化而来,另一条是新组建而形成的商业银行。

结构:总分行制商业银行、单一制商业银行、控股公司制、连锁银行制

法定(存款)准备金:国家法律规定的商行吸收存款后必须保留的最低数额的准备金

→应对客户提款和资金清算需要=吸收的存款×法定(存款)准备率

超额准备金:超过法定存款准备金的部分称为超额准备金

超额准备金=总准备金-法定准备金→用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

思考题:1.银行的资金来源主要有哪几个方面?答:存款、借款、银行的自有资本

2.如果某银行共有储蓄存款1亿元,定期存款1.5亿元,活期存款2.5亿元,在中央银行存款0.49亿元,库存现金100万元,法定存款准备率为6%,那么该行的超额准备金和超额准备率各是多少?

答:超额准备金率(0.49+0.01)/(1+1.5+2.5)-6%=10%-6%=4%

超额准备金(1+1.5+2.5)*4%=0.2(亿元)

3.二线准备金是银行的资产还是负债?答:资产

第三章

非存款性金融机构:

契约性机构:保险公司、养老保险机构

投资中介机构:投资银行( 证券公司) 、财务公司、投资公司、信托公司、租赁公司、金融公司

投资基金:在美国称为投资公司,把许多投资者的不同的投资份额汇集起来,交由专业的投资经理进行操作,所得收益按投资者出资比例分享的金融机构。

投资基金的主要形式:开放型基金、封闭型基金、单位信托

投资银行的主要业务:发行业务、证券交易、证券私募、资产证券化、收购与兼并、商人银行业务、衍生工具业务、

资金管理

2.契约型基金与公司型基金有什么区别?

答:法人资格不同;发行的融资工具不同;投资者的地位不同。

4.商人银行业务与商业银行业务是一回事吗?

答:商人银行业务是指投资银行运用自有资金对公司进行股权或债券投资

商业银行业务见第二章

第四章

中央银行的职能:1. 中央银行是“发行的银行” 2. 中央银行是“银行的银行” 3. 中央银行是“政府的银行”

中央银行的负债业务:1.流通中货币2.各项存款3.其他负债

中央银行的资产业务:1.贴现及放款2.各种证券3.黄金和外汇储备4.其他资产

派生存款创造:现代银行采用部分准备金制度和非现金结算制度构成商业银行创造信用的基础,也是商业银行存款创造的前提条件。

决定货币供给的因素:中央银行、存款者、借款者、商业银行

货币政策工具:1.一般性政策工具:调整法定存款准备率、贴现政策、公开市场业务

2. 选择性政策工具:不动产信用控制、消费者信用控制、证券市场信用控制

3.直接信用控制

4.道义劝告

银行资本要求:核心资本的最低要求是风险资产的4%,总资本的最低要求是风险资产的8%

思考题:1.中央银行的主要职能是什么?见上

2.中央银行的资产负债表主要有哪些内容?见上

14.如果一家美国银行的资产账面价值如下表所示:

试计算这家商业银行的风险资产、最低总资本与最低核心资本各是多少?

答:各资产对应的风险权重为0 0 20% 50% 50% 100%

风险资产:100*0+200*0+160*20%+150*50%+250*50%+140*100%=372(百万)=3.72(亿元)

最低总资本3.72*8%=0.2976(亿元)

最低核心资本3.72*4%=0.1488(亿元)

第五章

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