用友财务软件使用实验体会报告

用友财务软件的实验内容及体会
张晶晶
南京信息工程大学滨江学院
摘要：用友U8企业应用套件（简称用友ERP-U8）是中国ERP普及旗舰产品，是中国用户量最大、应用最全面、行业实践最丰富的ERP，并与中国企业最佳业务实践相结合，形成了中国企业最佳经营管理平台。

它充分适应中国企业高速成长且逐渐规范发展的状态，为广大大中小企业连接世界级管理，是蕴涵中国企业先进管理模式，体现各行业业务最佳实践，有效支持中国企业国际化战略的信息化经营平台。

在今天，它不仅成为管理者进行企业运营与管理的桌面工具，更是企业实现精细管理、敏捷经营的利器。

一、用友ERP-U8软件实验目的
随财务软件的不断发展，更新换代，现在的财务软件管理系统已经成为了企业的经营管理平台，让管理者更为有效的察觉到企业发展的气息，帮助管理者捕捉在这信息时代难得的机会，大量的信息同时也就意味着大量的机会。

因此，学会运用财务软件，对一个新时代的财务工作者来说，具有绝对的必要性。

通过本实践课程的学习，可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能及其使用方法，能够运用所学的理论知识来了解财务软件的操作流程和会计电算化的工作内容，加深对会计工作的认识，将理论联系实践，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后从事会计工作打下良好基础和成功走向社会做好准备。

二、用友ERP-U8软件实验内容及实验过程
账套是一组相互关联的数据。

账套管理包括账套的建立、修改、输出和引入。

其中，系统管理员有权进行账套的建立、引入和输出操作；而账套信息的修改则由账套主管负责。

实验一：企业建账
实验内容：
1增加操作员
2建立企业账套
3进行财务分工
4备份/引入账套数据
操作过程：根据书本指示以系统管理员身份注册进入系统，增加用户，建立账套，确定好账套号、账套名称、账套路径以及启用会计日期（2007.1.1），接着完善相关单位信息，包括单位名称及简称。

填写核算类型包括本币代码、本币名称、企业类型、行业性质、账套主管等信息。

紧接着填写基础信息，确定分类编码方案，定义数据精度，进一步对权限进行设置。

最后输出账套。

一个企业账套是由若干个子系统构成的这些子系统共享公用的基础档案信息，基础档案信息是系统运行的基石。

企业在启用新账套之始，应根据本单位的实际情况及业务需求，进行基础档案的整理工作，以确保初始建账的顺利进行。

实验二：基础档案设置
实验内容：
1系统启用设置
2基础档案设置
3数据权限设置
操作过程：引入实验一账套，在企业应用平台中启用总账系统。

根据书本内容设置基础档案，录入相关信息。

最后对实验二账套进行数据备份。

总账是会计信息系统的核心子系统。

总账系统的主要功能包括总账系统初始化、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及月末处理。

实验三：总账管理系统初始设置
实验内容：
1总账管理系统选项设置
2期初余额录入
操作过程：引入实验二账套，设置总账选项卡，在企业应用平台“业务工作”页签中，选择“财务会计”中的“总账”，执行“设置”中“选项”命令，打开“选项”对话框。

单击“编辑”按钮进行设置，同理对“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡进行设置。

设置完成之后，根据书本示例输入期初数据，完成后备份实验数据。

实验四：总账管理系统日常业务处理
实验内容：
1凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账的操作方法
2账簿管理：总账、科目明细账、明细账、辅助账的查询方法
3现金管理：现金、银行存款日记账和资金日报表的查询
4往来管理：往来账查询
5项目管理：项目账查询
操作过程：引入实验三账套数据，以贺敏身份进行填制凭证，以侯宝花身份进行出纳签字以及现金、银行存款日记账的日报表证查询操作。

最后以郝大为身份进行审核、记账、账簿查询操作。

三、用友ERP-U8软件实验体会
实验注意点：
1、在用友财务软件中，首先应该以管理员的身份新建套帐，为保证系统安全，在登录对话框中设置或更改系统管理员密码。

未使用的用户可以通过“删除”功能从此系统中删除。

一个账套可以设多个账套主管，但只有一个系统管理员。

2、进行科目设置。

系统预置的科目中没有指定科目的辅助核算内容，如现金科目未设置日记账核算、应收账款未指定客户往来核算，因此需要对实验资料中标注了辅助核算的科目进行修改，以补充指定科目的辅助核算内容。

在核算增值税的过程中，很明显地需要“应交增值税”二级科目甚至三级科目，但你在系统提供的会计科目中不能找到，此时应进入“会计科目”模块，进行科目的添加工作，在添加的过程中，应该注意对科目编码的设置。

3、“凭证类别”（也就是常见的“收字、转字、付字”）设定，解决方法很简单，进入“凭证类别”，要注意的是限制科目之间一定为半角符号。

4、进行期初余额的设定。

如果新建套帐的启用日期是在年份中间，在录入期初余额时，不能在“年初余额”栏目中输入，这样做是徒劳的。

我就曾因为该问题一直怀疑是否是有软件故障。

正确的方法是在“期初余额”栏目中输入。

在进行期初余额录入时，一定要注意数据的准确性，因为，这些期初数据一旦发生作用时，你是无论如何也不可能去修改的。

期初余额试算不平衡将不能记账。

5、填制凭证要。

一定要注意日期和凭证类型的修改，对辅助项信息也要准确填写，在采用支票结算业务中，要对该笔款项进行支票管理。

银行辅助信息不能为空。

而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。

在辅助信息中涉及汇率的，汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。

如使用浮动汇率，汇率栏显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。

6、未经审核的凭证可通过“填制凭证”功能直接修改：已审核的凭证要先取消审核后再进行修改。

修改比较麻烦，所以在做的时候一定要谨慎、小心。

我在操作中得到的一些认识如下：
1、进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。

2、设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，
否则会影响后面的操作。

3、要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。

4、在以下几个阶段需要进行系统数据备份。

分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

5、在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”。

6、涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。

凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。

7、审核凭证时，作废凭证不能被审核。

审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

其实，会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需要特别用心、细心、耐心，切忌粗心大意、心浮气躁。

通过这次学习，我得到了锻炼。

当然，在这个过程中，我也存在一些不足，比如：由于不够细心，在填制记账凭证时，偶尔会看错数字，导致计算结果出错，引起一连串的错误。

另外就是缺乏耐心，尤其当自己越是急于完成老师布置的任务时，越是容易出错，希望自己经过一个学期的磨练能有所改进。