203智慧财务解决方案ppt

财务信息化规划ppt课件ppt课件

财务信息化体系建设规划纲要
目
录
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• 财务信息化方案设计总体思路 • 未来财务信息化建设总体规划框架 • 系统模块规划与功能设计 • 主要业务流程信息化解决方案
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3
4
1 财务信息化方案设计总体思路
决策支持
• 管理报表 • 其他决策支持信息财务核算与财务管理 • 会计核算 • 总帐报表 • 资金结算 • 银行对帐 • 内部结算 • 预算管理 • 资金计划业务处理流程 • 销售 • 生产 • 采购 • 费用 • 资产/实物管理 • 投资 • 筹融资
目
录
1
• 财务信息化方案设计总体思路 • 未来财务信息化建设总体规划框架 • 系统模块规划与功能设计 • 主要业务流程信息化解决方案
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3.1 系统模块规划
根据总体框架设计，未来财务信息化建设主要在两个系统界面上展开，在系统内再划分不同
模块对业务进行分类处理：
业务协作处理系统：主要包括公司基本的经营业务处理流程及经营信息支持
1 财务信息化方案设计总体思路
1.3 基本原则未来财务信息化产品设计、系统开发应遵循的基本原则：
系统安全可靠；
有效的流程风险控制；系统间资源有效整合、建立合理接口；
流程最优高效；
具有前瞻性，预留可扩展接口；节点设置灵活，具有可移植性。
目
录
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• 财务信息化方案设计总体思路 • 未来财务信息化建设总体规划框架
目前使用 R3 PP/CO 流程，预留未来开发模块
1. 立项 1. 资金计划 1. 业务信息 2. 购置与在建 ① 申请与审 2. BI决策支持 3. 使用批 ① 管理口径 4. 盘存数据调整 ② 计划报表 5. 折旧编制 ② 决策支持 6. 减值报表 ③ 计划安排 7. 处置与控制 3. 其他需求 8. 资金计划 2. 筹融资管理 9. 分析报表 ① 申请与审批 ② 借款及合同 ③ 利息管理 ④ 还款 3. 资金报表录入与编制 4. 分析报表

财务智慧相关资料(ppt 35页)

财务智慧
财务智慧
财务智慧
知识不如方法方法不如智慧
财务智慧
只要世界上存在说谎者和盗窃犯，他们中的一些人就会进行欺诈和贪污。
用笔来偷你的钱要比用枪来抢你的钱要容易得多。
数字未必可靠
哪个是好的投资目标？（单位：万元）
营业收入营业成本营业毛利润销售管理费用营业净利润营业外损益经常利益法人税等非常损益税后纯利纯利润率
记住：负债不是越少越好，关键是什么负债多。
财务智慧
损益表暗藏玄机，应该如何识破？
损益表向我们展示了完成了上述两项流程后，究竟会收获多少利益，即经营结果。
财务智慧
总收入是损益表的基础，数额越高，获利数字自然也越大。正因为如此，企业才会不想方设法提高营业额。
正确解读现金流量表
财务智慧
最不易操作的财务报表。
财务智慧
营业现金流量——体现企业从主营业务中所赚的现金数量
投资现金流量——体现公司为求发展，于何处投入多少现金
融资现金流量——体现借贷多少资金，又偿还了多少
财务智慧
由现金流量动向，可以获悉企业是否真正成长。
投资现金流量控制在营业现金流量的收益范围内，企业运营状况最为理想。
财务智慧
为什么证券分析师和注册会计师的监督能力有限？
最终只能依靠自己。
我门有三张报表可以看
损益表资产负债表现金流量表
财务智慧
只有结合起来详细解读，才可能在一定程度上掌握企业现状。财务智慧源自资产负债表，应该如何解读？
股东权益 = 资产 - 负债
“负债”与“股东权益”所显示的是企业如何筹集资金，“资产”栏所显示的是这些资金投入何处。资产负债表将企业自何处筹集资金，又将其投入何处全部体现出来，所以它显示的是企业运营的根本。

财务体系管理设计(整体解决方案)PPT课件

方法一方法二方法三
岗位职责要围绕工作目标，从工作大类逐类设计，不能将一项很小的工作任务当成一项岗位职责来设计
每项职责先用几个关键字来概括该项工作的内容，然后再具体描述该如何做，以及所要达成的结果
每项职责一般包括行动、完成的标准以及完成的期限等；一般情况下采用动宾结构进行阐述
2 如何设计岗位职责
岗位职责的编写
填写原则填写要领示例
• 一般用1～3句话表述 • 说明该岗位存在的目的和意义 • 简述该岗位的核心职责及重要的限制条件
• 填写的模式如：为了……，在……的指导下（影响下），（负责）……（工作）； • 完成该岗位的关键职责详述后，再填写职责概述，会较容易
预算会计岗位
岗位概述
预算会计的岗位职责是负责制订本公司的预算计划，控制公司日常的预算
工作分析的系统模型：设计岗位职责必须进行系统的工作分析，包括建立系统模型、规范流程、信息来源、设计方法、模板设计、具体编写要求和注意事项等。
参与者
职位信息
工作说明书
HRM职能
外部专家员工管理者客户
合作伙伴
定性方法：文献研究、问卷、访谈等
定量方法： PAQ、FJA 等综合分析法
收集信息方法
错误填写：制定（编制）生产计划
正确填写：组织制定（编制）生产计划
目标达成填写
要对该岗位完成每一项主要职责所应达到的工作要求进行具体描述，从时间要求、质量要求、数量要求和成本要求四个方面进行考虑，不一定四个方面都具备。
示例：“于每月25号前提交下个月的月度生产计划，尽可能满足销售需求和新产品试生产的需要，使产品按期按量交付”。
职位目的任务职责
职位关系工作流程业绩标准工作权限工作环境必要知识所需技能必要经验胜任能力

财务智能化与分析新方法课件

•6
企业的投融资活动
流动资产
流动负债
非流动资产
非流动负债
•财务智能化与分析新方法
•7
企业的营运资本
• 长期性资金来源用于日常经营活动的资
金数额，称为营运资本，即：
– 营运资本= 长期性负债—长期性资产 – 在数值上：营运资本=流动资产-流动
负债
– 但在本质上它是由投资、融资和创造利润的能力决定的
•22
例.甲企业经营业绩好不好？
利润表主要项目
1999
2000
主营业务收入（万元） 52,603.81 90,898.87
主营业务利润（万元） 20,858.01 57,825.96
其他业务利润
77.11
-12.19
营业利润（万元）
11,686.94 44,658.45
投资收益（万元）
-43.09 -2,720.52
按照传统方法评价，A公司是没有偿债能力的。但事实上，A企业没有还贷危机。
•财务智能化与分析新方法
•3
结论：寻找新的方法
• 一个企业是否有偿债困难，是否应当举债，不能简单地从资产负债率、流动比率等反映资产与负债规模的指标来判断，还应当考虑资产的周转速度、资产的增值能力；
• 核心是要计算在一定的还债期内，企业所能收回的、能够用来还债的现金是多少？
906,598,144.00 2,293,246,720.00 2,051,455,360.00
36,100,020.00
2000
555,634,464.00 1,068,079,424.00 -512,444,960.00 3,127,907,808.00 1,315,947,456.00 1,811,960,352.00 1,299,515,392.00

智能财务决策分析(ppt 164页)

27.08.2020
8
了解财务智能概念、历史及发展
财务分析智能
将财务分析模型固化在计算机程序中，通过从外部导入企业三张报表数据或以数据仓库内部存储的报表数据为分析对象，系统可自动依照分析模型，对数据进行相应处理，迅速出具各种形式的企业财务分析报告。
27.08.2020
9
了解财务智能概念、历史及发展
27.08.2020
14
了解财务智能概念、历史及发展
人工智能的历史
研究认知过程的任务
人类任知活动与计算机的比较
心理活动的最高层级是思维策略，中间一层是初级信息处理，最低层级是生理过程，即中枢神经系统、神经元和大脑的活动，与此相应的是计算机程序、语言和硬件。
研究认知过程的主要任务是探求高层次思维决策与初级信息处理的关系，并用计算机程序来模拟人的思维策略水平，而用计算机语言模拟人的初级信息处理过程。
27.08.2020
3
了解财务智能概念、历史及发展
财务智能定义
人工智能的定义商务智能的定义财务智能的定义
27.08.2020
4
了解财务智能概念、历史及发展
人工智能的定义
人工智能（学科）是计算机科学中涉及研究、设计和应用智能机器的一个分支。它的近期主要目标在于研究用机器来模仿和执行人脑的某些智能功能，并开发相关理论和技术。人工智能（能力）是智能机器所执行的通常与人类智能有关的功能，如判断、推理、证明、识别、感知、理解、设计、思考、规划、学习和问题求解等思维活动。
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了解财务智能概念、历史及发展
财务智能的历史
财务智能的历史在中国极其短暂，也就几年时间，财务智能事业方兴未艾。作为专业财务智能软件代表的天财晨曦软件公司的历程如下：北京晨曦神通科技发展有限公司（2004年11月成

智能财务解决方案

产品核算
工序核算
分配标准定义
产品
成本
费用分摊
工时归集成本计算
产量归集日成本计算
费用归集成本分析
主要模式
实际成本+日成本+成本分析作业成本
核算
应收管理
应付管理
存货核算
费用管理
固定资产
业务
采购管理生产管理
销售管理
库存管理
内部交易
薪资 HR
主要特性
产品成本核算订单成本核算工序成本核算成本还原，了解真实成本构成自由定义核算周期
资金决管策控分析资金周转率
资金头寸表
计划执行分析
移动资金报表
资金计划
资金流入
销售管理
出口管理
应收管理
网
计划
上
编制
资金存量
应收票据
往来对账
银
调整
业务处理资金流量
应付票据
银行对账
行
金
计
日记账
支票
现金盘点
蝶
划执
好
行
贷
采购管理
进口管理
应付管理
现金
资金流出委外管理
费用管理
网上报销
金蝶
流
预测
初始化
资金管控-收付款平台，到期自动预警收付
主要业务功能
1. 收款处理； 2. 对超期的收款进行催收； 3. 付款处理； 4. 核销处理； 5. 票据业务处理；
客户价值
确保销售商品的数量、金额准确，避免销售回款损失；确保采购原材料的数量、金额准确，避免多支付采购款项
资金管控-资金预测，自动资金预警和提供决策分析
业务单据映射数据获取

《智能财务基础》PPT第5章智能财务共享210910

5.1.1智能财务共享服务概念
组织模式
• 智能财务共享服务通常会新增设置“数智卓越运营中心”，其职能主要是收集数智化需求，设计数智化方案，实施、运维和优化数智化应用；
员工类型
• 智能财务共享服务除了人类员工，还新增数字员工，将处理、迭代、预测和适应等工作交由数字员工，解放人类员工从事领导、共情、创作和判断等工作，强调人机协同，让人类员工弥补数字员工不足，让数字员工赋能人类员工更强能力；
智能财务基础
第5章智能财务共享
目录
5.1 智能财务共享服务概述 5.2 智能财务共享服务运营模式 5.3 智能财务共享服务组织模式 5.4 智能财务共享服务数字员工 5.5 智能财务共享服务服务内容 5.6 智能财务共享服务服务流程 5.7 智能财务共享服务信息系统
5.1智能财务共享服务概述
以人工智能为代表的“大智移云物区”等新一代数字技术应用于财务共享服务领域，颠覆了传统财务共享服务组织、人员、内容、流程和系统，赋予财务共享服务新内涵、新场景。本章将介绍智能财务共享服务概念，介绍智能财务共享服务的发展历程、特征、价值、成效，详细介绍智能财务共享运营模式、组织模式、数字员工、服务内容、服务流程和信息系统，简单介绍智能财务共享服务智能化应用典型案例场景。
标准化：实现财务共享后，可形成标准化业务流程，从而建立统一的操作模式、通过共享服务中心执行统一标准，运作统一流程；管控化：蕴管控于服务之中，落实财经法律法规，贯彻集团战略发展，执行集团规章制度和内控要求；
经济化：人员节省、处理高效、成本节约；
市场化：成为利润中心，模拟市场化，按照谁受益谁买单的原则运营，如果内部处理质量和成本无优势，可选择社会化外包服务。
5.1.3智能财务共享服务特征

智能财务云完整解决方案(智慧财务)

会计科目
结算方式
收支项目
开户银行
工资项目
人员类别
c 档案分级管理，每个层次管理内容不同
客商档案
存货档案
项目档案
d 完全由单位设置，无需集团统一
部门
职员
仓库
……
a 统一的会计政策
折旧方法
会计分期
坏账计提方式
……
a 会计确认条件
收入确认
费用确认
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
资产确认
……
a 会计估计政策
折旧方法
会计分期
坏账计提方式
……
营销
制造
采购
金融
财务
人力
协同
平台
财务集中核算—统一的核算政策
建立公司目录
制定基础档案
维护参数控制
定制权限管理 ……
分公司1
下级单位继承集团统一的基础档案，并可在此基础上增加自己的单位档案。
总公司分公司2 孙公司
集团通过参数控制公司的会计政策
分公司3
孙公司
孙公司
是否严格控制由用户决定，集团可以进行严格控制，也可以部分控制，甚至不进行控制！
智能财务云解决方案智慧财务
CONTENTS
目
1 成长型集团企业智能财务管理需求
录 2 智能财务解决方案
3 应用案例
成长型集团企业智能财务管理需求
从独立单一企业
to
成长型集团企业
基本统一平台发展：成长性多组织用户体验国际化……
高效准确会计记录及报告
财务业务一体化智能化的核算处理
规范统一的核算政策
• 集团财务管理要求提升，财务人员需要从应对基础工作中解脱，转型管理分析工作

财务管理体系的解决方案(ppt 25页)

•最高领导层对各部门/项目计划逐
一质询
•各部门/各项目根据质询要求，适当修正预算
•每季度进行各部门和各项目的逐一考核；
在实际业绩和计划差异过大时进行干预
•计划处参与质询，向集团领导提供分析及技术支持
•各部门和各项目陈述各自的预算计划
•计划处汇总修正后的计划最终确定成文，经集团领导批准，形成考核依据
•XX集团内部监查制度章程 •监查规划及年度/ 季度监查计划
•根据监查计划进行初步调查工作，制定工作方案
•根据突发事件的要求，安排计划外的监查工作方案
•成立监查小组，确定人员配置
•查看文件、资料、•提出监查报告初稿
实物，进行调查，取得证明材料
•核实、修正报告内容
•记录监查工作底稿
•修订监查报告，作出监查结论并提出
（预辅算流外程预
算）
定义：
•超出预算范围或指标超预算
原则：
•极其严格的授权审批程序 •足以达到制约预算控制 •推动预算更加细致精密 •使预算更有权威性
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集团预算管理程序
（1）集团下达初（2）各部门制定（3）汇总/质询/谈（4）批准各部（5）月度/季度/年度经步的期望业绩指标经营/预算计划判/修正各部门计划门/单位计划营业绩考核和计划修订
不同种类风险分配和各项目风险的比例分配，并报总裁或董事会批准；监督日常风险管理活动风险管理的基础工作是要培养一批财务专才，进行全方位的资产管理和分析建立风险信息收集规则并全面落实建立科学规范的风险分析方法认真探索化解风险途径，如，金融避险、法律避险、重组避险、经营避险、管理避险，并力争做到提前防范风险以项目为起点，以完整准确的资料为依据，采取严密的财务核算和分析报告系统，对经营成果进行分析、比较，以达到自我评价和自我控制的效果。

智慧财务解决方案