园林公司财务管理制度
园林工程公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强园林工程公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的健康有序进行，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各岗位的财务活动。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：以实际经济业务为基础，确保财务数据的真实、准确、完整。
3. 效率原则：优化财务流程，提高工作效率，降低成本。
4. 节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章财务管理职责第四条公司财务部负责全面负责公司的财务管理工作，其主要职责包括：1. 贯彻执行国家财务会计法规、政策和公司财务管理制度。
2. 编制公司年度财务预算，组织实施并监督执行。
3. 管理公司资金，确保资金安全、合理使用。
4. 负责公司会计核算、会计报告和财务分析工作。
5. 负责公司税务筹划，确保公司税务合规。
6. 监督、检查公司各部门的财务活动，确保财务制度的有效执行。
第五条公司各部门及员工应积极配合财务部的工作，确保财务数据的准确性和及时性。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 专款专用原则：资金必须按照批准的用途使用。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
3. 效益性原则：提高资金使用效益。
第七条公司设立专门的资金管理部门，负责公司资金的筹集、管理和使用。
第四章会计核算与报告第八条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条公司财务部应定期编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向公司管理层提供财务分析报告。
第五章财务监督第十条公司设立财务监督小组，负责对公司财务活动进行监督，确保财务制度的有效执行。
第十一条财务监督小组定期对财务部的工作进行检查，发现问题及时报告公司管理层。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
园林公司财务管理制度
财务管理制度资金审批制度一、财务管理1.报销票据使用及粘贴: 采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴, 粘贴过程中应按项目名称、费用性质（如: 交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴, 经办人在填写“费用报销单”时, 应遵照“实事求是、准确无误”的原则, 将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全, 并签署自己的名字, 有共同参与人员的由参与人共同签署姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改, 并保证费用金额的大、小写必须一致, 否则无效。
2、报销程序为：费用报销人申请报销——报销人部门负责人确认签字——会计审核——财务负责人审核——公司总经理审批——出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序, 各项事务的报销均需要遵照上述流程操作, 否则财务部有权拒绝签字可付款。
3、当月发生的费用必须在次月2日前报销完毕, 对超过期限仍未办理报销的费用按下述情况处理, 如有借款则在发放工资的当月进行扣除, 如无借款则必须写明原因并经总理批准后方可办理费用报销手续。
任何部门和个人没有收取款项的权利, 更不得坐收坐支。
二、工程用款管理制度1.分包工程用款分包工程款项原则上采取中途预借, 竣工后一次结算：（1）中途预借款项支付按下列程序进行:a、承包单位提出借款申请, 并填写工程预借款审批表；b、项目部工程人员根据承包单位的进度情况审核借款额度签注意见后报项目经理复核；c、项目经理签注意见后报预算部复核；d、预算部复核后报主管副总审核；e、主管副总审核签署意见后报总经理审批；f、财务部根据最终审批情况进行款项支付。
（2）竣工结算按下列程序进行:a、分包工程竣工后由项目经理确认工程量并提出竣工结算申请报工程部经理；b、工程部经理报主管领导同意后会同财务部、预算部、采购部共同进行工程量复核；c、工程量复核后由参与部门人员及承包方共同填写工程验收决算单。
此决算单一式五份, 分别由工程部、财务部、预算部、采购部及承包方留存；d、财务部根据工程决算单及施工合同核算其工程款项, 并依据前期所预借款项编制付款计划报主管领导审核；e、财务主管领导审核后呈报总经理进行审批。
园林工程企业财务制度
园林工程企业财务制度一、概述园林工程企业是指专门从事园林设计、施工、养护等相关业务的企业。
作为园林行业中的一个重要组成部分，园林工程企业在日常经营活动中面临着诸多财务管理问题。
为了规范企业的财务管理行为，提高财务管理水平，保障企业经营的稳健发展，园林工程企业需要建立完善的财务制度。
本文将园林工程企业财务制度分为财务管理制度、成本管理制度、资金管理制度、资产管理制度和会计核算制度五部分进行详细阐述。
二、财务管理制度1. 财务管理目标园林工程企业的财务管理目标是：提高企业盈利能力，保障企业财务安全，提高企业价值。
实现以上目标需要遵循以下原则：合规合规的经营行为，规范的财务管理流程，科学的财务决策，高效的成本控制。
2. 财务管理组织架构园林工程企业的财务管理组织架构应当包括财务总监、财务部门、审计部门等部门，其中财务总监直接向企业的董事长或总经理汇报工作，财务部门负责全面财务管理工作，审计部门负责对企业财务状况进行审计监督。
3. 财务管理流程园林工程企业的财务管理流程主要包括：财务预算管理、资金管理、成本管理、投资管理、融资管理、风险管理、财务报告等环节。
企业应当建立完善的财务管理制度，规范各项财务管理活动，确保财务管理工作有序开展。
4. 财务管理风险园林工程企业的财务管理风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。
企业应当加强对财务管理风险的预警和控制，及时采取措施应对风险事件，确保财务风险得到有效控制。
5. 财务管理考核园林工程企业应当建立完善的财务管理考核机制，对各级财务管理人员进行绩效考核，激励员工积极参与财务管理工作，提高财务管理绩效。
三、成本管理制度1. 成本管理目标园林工程企业的成本管理目标是：降低生产成本，提高经济效益。
实现以上目标需要遵循以下原则：精细化管理，合理分配成本，提高效率，降低浪费。
2. 成本管理流程园林工程企业的成本管理流程主要包括：成本核算、成本预算、成本控制、成本分析等环节。
园林公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强园林公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于园林公司全体员工，包括公司各部门、子公司及分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）权责分明：明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务管理的有效性；（三）强化监督：建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督检查；（四）厉行节约：合理使用资金，降低成本，提高经济效益。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的核心部门，负责以下工作：（一）贯彻执行国家法律法规、财务政策，制定公司财务管理制度；（二）编制、审核和执行公司财务预算；（三）负责公司资金收支管理，确保资金安全、合规；（四）负责公司成本费用核算，控制成本，提高经济效益；（五）负责公司税务筹划，确保税务合规；（六）负责公司财务报表编制、分析和披露；（七）负责公司内部控制体系建设，确保内部控制有效执行；（八）负责公司财务档案管理，确保财务档案完整、准确。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下规定：（一）设立资金管理部门，负责公司资金收支管理；（二）严格执行资金审批制度，任何资金支出必须经审批后方可执行；（三）建立资金收支台账，定期进行核对，确保资金收支平衡；（四）加强现金管理，确保现金安全；（五）严禁挪用、侵占公司资金。
第四章成本费用管理第六条公司成本费用管理遵循以下规定：（一）建立健全成本费用核算体系，明确成本费用构成；（二）加强成本费用控制，降低成本，提高经济效益；（三）严格执行成本费用审批制度，任何成本费用支出必须经审批后方可执行；（四）定期分析成本费用情况，找出成本费用控制中的薄弱环节，提出改进措施。
第五章内部控制第七条公司内部控制体系建设遵循以下规定：（一）建立健全内部控制制度，明确内部控制目标、原则和内容；（二）加强内部控制执行力度，确保内部控制制度有效执行；（三）定期评估内部控制有效性，及时发现问题并采取措施改进。
园林公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的合规、高效和透明，促进公司健康稳定发展，根据国家有关财务管理的法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、会计核算、财务报告、内部控制等。
第二章财务管理组织与职责第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报，对公司的财务活动进行统一管理和监督。
第四条财务部的主要职责包括：1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，制定公司财务管理制度。
2. 负责公司资金筹措、使用和管理的全过程，确保资金安全、高效运作。
3. 组织编制和执行公司财务预算，对预算执行情况进行监督和分析。
4. 负责公司会计核算工作，确保会计资料的真实、准确、完整。
5. 定期编制和提交财务报表，进行财务分析和风险评估。
6. 建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规进行资金管理。
2. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率。
3. 公开透明：财务活动公开透明，接受监督。
第六条公司资金筹集方式包括但不限于：1. 自有资金2. 银行贷款3. 发行债券4. 其他合法途径第七条公司资金使用必须符合以下要求：1. 严格按照公司财务预算执行。
2. 用于生产经营活动，不得挪作他用。
3. 确保资金使用的合法性和合规性。
第四章成本核算第八条公司成本核算遵循以下原则：1. 实际发生原则：以实际发生的费用为核算依据。
2. 完整性原则：全面反映公司生产经营过程中的各项成本。
3. 及时性原则：及时进行成本核算和分析。
第九条公司成本核算内容包括：1. 直接成本：直接材料、直接人工、直接费用等。
2. 间接成本：制造费用、管理费用、销售费用等。
3. 期间费用：财务费用、营业外支出等。
第五章会计核算第十条公司会计核算遵循以下原则：1. 权责发生制原则：以权利和义务的发生时间为会计核算依据。
园林公司财务管理制度
园林公司财务管理制度一、公司财务目标及工作任务1.公司财务目标园林公司的财务目标是确保公司的盈利能力，提高资金的使用效率，并确保公司的财务健康。
同时，公司财务管理要保持透明、合规，确保投资者和股东的利益，同时满足政府监管的要求。
2.公司财务工作任务园林公司财务工作的主要任务包括：资金的筹集和使用、资产的管理和保值增值、财务成本的控制、财务报表的编制和审核、税务的合规管理、风险的控制和管理等。
二、财务管理制度1.财务管理制度的建立园林公司应建立完善的财务管理制度，明确公司的财务管理职责和权限，理顺公司的财务管理流程，确保各项财务工作的有序进行。
同时，公司应根据自身的特点和规模，制定财务管理制度。
2.财务管理职责园林公司财务管理职责应该明确，各部门应当按照公司的财务管理制度执行各项财务工作要求，保证财务管理的公平、公正。
财务管理职责应包括：资金管理、预算编制、会计准则执行、财务报表审核、税务筹划等。
三、资金管理1.资金的筹集园林公司的资金筹集包括：自有资金、股权融资、债务融资等。
公司应根据自身的经营情况和资金需求，灵活运用各种方式筹集资金。
同时，公司应注重财务成本和风险，合理安排各种融资方式。
2.资金的使用园林公司的资金使用要按照公司的资金使用计划，确保资金的使用合理和有效。
公司应加强资金成本和风险的管理，合理安排资金的使用，确保资金的使用效益最大化。
四、资产管理1.资产保值增值园林公司的资产管理要确保资产保值增值。
公司应建立合理的资产管理制度，严格控制各类资产的使用和流动，增加资产的使用效益，提高资产的价值。
2.风险控制园林公司的资产管理要加强风险的管理和控制。
公司应建立合理的风险识别、评估和控制机制，确保资产的安全和稳健增值。
五、财务成本控制1.财务成本的构成园林公司的财务成本主要包括：资金成本、税务成本、汇率成本、风险成本等。
公司应对各项财务成本进行细致分析，合理控制各项成本。
2.财务成本控制园林公司的财务成本控制要从资金的使用、税务筹划、风险控制等方面入手，减少各项财务成本，提高公司的盈利能力。
园林绿化公司财务制度5篇
园林绿化公司财务制度5篇园林绿化公司财务制度（篇1）一、为维护广大会员和商会的利益，加强财务建设，合理使用商会经费，特制定本制度。
二、财务管理将以《徐州市工商联行业（异地）商会工作文件汇编》及相关法律、法规为依据，坚决做到依法管理。
三、为加强商会的财务管理，将在会员代表大会的领导下，设立“财务监督审查小组”，全面负责商会的各项财务监督管理，定时向会员大会报告工作，并严格实行每月一通报和每季度一审核的.办法。
“财务监督审查小组”由一名副会长、一名专业委员会会长、一名常务理事、一名理事和一名会员共5人组成。
四、商会的经济收入、支出均设立明细帐，分别由两名财务会计管理（财务科目由会计根据实际设定）。
现金会计由办公室文员兼任，主管会计由分管副会长推荐。
五、商会财务管理实行“一支笔”制度，即各项费用的支出均需会长审查，签字后方可报销入帐。
六、单据报销需凭发票、收据，发票、收据均需盖有公章，并有二名经办人签字，说明用途，注明日期，严禁白条入帐。
所报销的发票应在消费后一周内报销入账，如有特殊情况应及时向会长说明情况，否则，责任自负。
七、凡开支在三千元（含三千元）以内的，由会长签字；凡开支超过3000元以上的，事前需经会长办公会研究决定，任何个人无权独自决定；违者不予报销。
八、日常支款应先及时向会长汇报并同意，凭会长签名借据或电话，现金会计才可支款。
九、财务管理实行公开、透明、各项费用支出本着节约的原则，专款专用，每月会长办公会通报一次，每年底张榜公布，接受广大会员的监督审查。
十、本制度于__月__日起开始执行。
园林绿化公司财务制度（篇2）为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。
园林财务管理制度及流程
第一章总则第一条为规范园林企业的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障园林企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于园林企业的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用、利润等。
第三条园林企业财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家有关法律、法规和财务规章制度；2. 勤俭节约，合理使用资金；3. 严格审批，确保资金安全；4. 实事求是，如实反映企业财务状况。
第二章组织架构与职责第四条园林企业设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定和执行企业财务管理制度；2. 编制企业财务预算和财务报表；3. 审核企业各项收支；4. 监督企业资产、负债的变动；5. 提供财务分析报告，为企业管理层决策提供依据；6. 负责企业内部审计和外部审计的协调工作。
第六条财务部门下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责如下：1. 会计岗位：（1）负责编制记账凭证，进行账务处理；（2）定期进行账务核对，确保账实相符；（3）协助编制财务报表；（4）参与企业内部审计。
2. 出纳岗位：（1）负责企业现金、银行存款的收付；（2）保管企业财务印章、票据等；（3）负责企业资金的管理和使用；（4）定期与银行、会计核对账目。
3. 审计岗位：（1）负责对企业财务活动进行审计监督；（2）对审计中发现的问题提出整改意见；（3）参与企业内部审计。
第三章财务管理流程第七条收入管理流程：1. 销售部门将销售合同、发票等单据提交财务部门；2. 财务部门审核合同、发票等单据，确认收入；3. 出纳根据审核通过的发票收取款项；4. 会计进行收入记账。
第八条支出管理流程：1. 各部门根据实际需要提出支出申请；2. 财务部门审核支出申请，确认支出；3. 出纳根据审核通过的支出申请进行付款；4. 会计进行支出记账。
第九条资产管理流程：1. 资产购置前，需经财务部门审核；2. 资产购置后，财务部门进行登记、管理；3. 资产处置需经财务部门审批，并按规定程序进行。
园林公司财务制度范本5篇
园林公司财务制度范本5篇园林公司财务制度【篇1】为严格财务审批制度，节约费用开支，提高工作效益，根据有关财务制度规定，特制定本制度。
一、公用经费公用经费（业务费、会议费等）按照财务预算，实行总量控制。
公用经费列支时，由办公室主任提出申请，经单位主要领导同意后方可列支。
二、旅差费经单位主要领导批准，因公外出人员要本着节约的原则，节省一切开支。
旅差费支出严格按照财政部门规定的现行标准执行。
单位职工因工出差所产生的一切旅差费，回单位后必须在一个星期内与财务人员办理报销手续。
三、业务招待费业务招待费支出按照必需节俭的原则，根据年初财务预算实行总量控制；单位来人来客必须经单位主要领导同意后方可招待。
其招待标准为：地厅级：450元以内/桌；县处级：350元以内/桌；乡科级：250元以内/桌；其他人员150元以内/桌（以上标准不含烟酒）。
在酒店、餐馆签单必须经单位主要领导同意，未经领导批准或超标准招待的签单，一律不予报销，由签单人员自行负责。
四、办公费单位购买办公用品，经单位主要领导批准后由办公室统一购买。
本制度从9月1日起执行。
园林公司财务制度【篇2】合同管理是财务管理中的重要内容，财务部门要对合同进行全方位的管理，运用管理职能以及合理的管理方法及时的履行管理职能。
在项目实施的各大阶段，财务人员都要遵守合同规定，坚持企业自身的信誉。
在合同的执行过程中要严格控制各项目的支出，财务管理人员在做好基础服务的基础上加强合同控制，可以主要针对以下方面开展：1、签约前对合同实施分类管理在合同签订之前，相关的财务人员要积极配合合同管理部门做好准备，谨慎对待，特别对以下两类合同重点管理：经济类合同的签订策略。
在起草经济类合同时，财务部门要提前对涉及财务的相关条款给予意见与建议，同时在合同审计过程中更要进行严格的把关，以避免在合同签订过程中带来的一系列的财务风险。
把财务人员的合同审查重点放在合同主体、价格、担保、支付方式与合同支付条件、合同票据、关键节点、合同生效与合同变更等细节上。
园林公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关岗位。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 安全保障原则：加强财务安全管理，防范财务风险。
3. 实事求是原则：客观、真实、准确地反映公司财务状况。
4. 节约高效原则：合理使用资金，提高资金使用效率。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理对总经理负责，对财务部全体员工进行管理。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制公司年度财务预算和财务计划，并组织实施。
2. 负责公司会计核算、会计凭证的审核和归档工作。
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
4. 负责公司税务筹划，依法纳税。
5. 负责公司财务报表的编制和报送工作。
6. 负责公司财务信息的收集、整理和分析。
7. 负责公司内部审计工作。
8. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 预算管理原则：资金收支必须纳入预算管理，不得超出预算范围。
2. 资金集中管理原则：公司资金实行集中管理，严禁各部门擅自设立账户。
3. 资金使用效益原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第七条公司资金收支流程：1. 各部门根据工作需要提出资金使用计划，报财务部审批。
2. 财务部根据审批意见，办理资金拨付手续。
3. 各部门使用资金后，及时反馈资金使用情况。
第四章会计核算第八条公司会计核算应遵循以下原则：1. 实事求是原则：根据实际经济业务，如实记录、反映经济活动。
2. 完整性原则：会计记录应完整、全面地反映公司的经济活动。
3. 及时性原则：会计记录应按照业务发生的时间顺序及时进行。
园林公司财务管理制度
园林公司财务管理制度第一章总则第一条为规范园林公司财务管理行为，提高公司财务管理效率，保证公司财务安全，根据公司经营特点和业务要求，制定本制度。
第二条园林公司财务管理遵循合法、规范、透明、及时的原则，严格按照国家法律法规和公司规章制度执行，确保资金的安全、有效使用。
第三条园林公司财务管理以服务整体经营为宗旨，确保资金流动性，保障公司经营稳定，并为公司可持续发展做好财务支持。
第四条园林公司财务管理部门负责制定、组织实施和监督公司财务管理制度执行，定期进行审计和检查，提出改进建议，保证财务工作的有效推进。
第五条公司各部门和员工要切实履行财务管理职责和义务，严格遵守公司财务制度规定，做到勤俭节约，防止浪费，保障公司财务利益。
第六条园林公司财务管理制度的具体内容包括资金管理、费用管理、投资管理、财务报告、审计监督等方面。
第二章资金管理第七条园林公司实行资金集中管理制度，统一由财务部门负责收付款项，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
第八条公司财务部门要建立完善的资金调拨机制，及时合理安排资金使用计划，确保资金供需的平衡。
第九条公司资金要按照专款专用、专款专管的原则进行管理，禁止挪用公司资金进行非法活动。
第十条公司要制定严格的现金收付制度，确保现金操作过程规范，避免发生差错，防止资金流失。
第十一条公司要建立完善的财务软件系统，实现资金流动的电子化管理，提高资金管理的效率和准确性。
第三章费用管理第十二条公司要严格执行费用审批制度，规范报销流程，确保费用支出合理、合法。
第十三条公司要建立完善的费用预算制度，严格控制费用支出，提高公司经营效益。
第十四条公司要建立完善的物品采购管理制度，确保采购行为合法、透明，防止违规行为的发生。
第十五条公司要加强对费用支出的监督和检查，建立完善的费用核算制度，确保费用记录真实准确。
第四章投资管理第十六条公司要建立完善的投资决策机制，科学论证投资项目的可行性，提高投资回报率。
第十七条公司要加强对投资项目的监督和管理，确保投资项目按计划推进，降低投资风险。
园林公司财务制度
园林公司财务制度一、总则为规范园林公司财务管理，提高财务运作效率，保证公司财务安全，特制定本制度。
本制度适用于园林公司全体员工，包括领导、财务人员及其他相关人员，具有规范公司财务管理、明晰财务职责、防范财务风险、保障公司财务安全、规范公司财务制度等重要意义。
二、财务管理部门1. 设立财务管理部门，主要职责包括制定公司财务制度和规范，管理公司财务流水，审核财务数据，预测财务走势，提供财务分析报告等。
2. 财务管理部门应配备具备相关财务知识和经验的专业人员，负责公司各项财务工作，独立开展财务审计工作，确保财务报表真实、准确、完整。
3. 财务管理部门还应与其他部门紧密合作，及时了解公司各部门运营情况，提供财务建议，协助其他部门完成预算控制和成本管理等工作。
三、财务核算1. 公司财务核算应独立、真实、准确地记录公司的财务状况和经营业绩。
2. 财务核算应根据《会计法》等相关规定，合理分类、明细核算，确保资金来源、去向明确，避免发生资金挪用等行为。
3. 财务核算应按照规定的时间、流程和标准，编制财务报表，及时汇总、审核、归档，做到数据完整、准确。
四、财务预算1. 公司应每年制定财务预算，包括费用预算、收入预算、资金预算等，并按照实际情况进行调整和控制。
2. 财务预算应由公司领导层审核批准，并由财务管理部门负责执行。
3. 财务预算实施过程中，各部门应及时提供所需数据和信息，确保预算的有效实施和监督。
五、资金管理1. 公司应合理规划和管理资金，保证企业正常运转。
2. 资金管理应建立健全的资金监管制度，严格控制资金进出，避免资金挪用、浪费等现象。
3. 资金管理应定期进行资金结余核对和资金流向追踪，确保公司资金安全和稳定。
六、征求意见1. 公司员工在执行财务制度过程中，如发现问题、提出改进建议或有疑问，应及时向财务管理部门反馈，共同商讨解决方案。
2. 公司领导应重视员工的反馈意见，认真考虑并及时跟进，确保财务管理顺利实施。
园林公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金管理、成本控制、费用报销、财务报告等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规和财务会计制度。
2. 实事求是原则：客观、真实、准确地反映财务状况。
3. 节约原则：合理使用资金，降低成本，提高效益。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中管理、分级负责制度。
第五条公司设立财务部，负责公司资金的统一管理，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第六条公司日常开支按照预算执行，超出预算的支出需经总经理批准。
第七条公司所有资金收支必须通过公司账户进行，严禁个人账户收支。
第八条公司设立资金审批制度，所有资金收支需经相关责任人审批。
第三章成本控制第九条公司实行成本核算制度，对各项成本进行详细记录和分析。
第十条公司各部门应根据年度预算，制定月度成本控制计划，并严格执行。
第十一条公司对原材料采购、人工成本、管理费用等成本进行严格控制，提高成本效益。
第十二条公司定期对成本进行审计，确保成本的真实性和准确性。
第四章费用报销第十三条公司实行费用报销制度，所有费用报销需符合公司规定。
第十四条费用报销需提供正规发票、收据等凭证，并填写《费用报销单》。
第十五条费用报销单需经部门负责人、财务部审核后，由总经理审批。
第十六条费用报销应在报销事项发生后的次月内完成，逾期不予报销。
第五章财务报告第十七条公司每月编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十八条公司每季度编制季度财务报告，包括财务状况分析、经营成果分析等。
第十九条公司每年编制年度财务报告，包括年度财务状况、经营成果、利润分配等。
第六章附则第二十条本制度由公司财务部负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起实施。
第二十二条本制度如有未尽事宜，由公司财务部根据实际情况提出修改意见，经总经理批准后予以补充和完善。
园林公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强园林公司的财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于园林公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、财务报告、税务管理等方面。
第三条公司财务部门负责组织实施本制度，各部门应积极配合，共同维护公司的财务秩序。
第二章资金管理第四条公司资金管理遵循“统一管理、分级负责、收支两条线”的原则。
第五条公司设立资金管理部门，负责资金筹措、支付、结算和监督工作。
第六条公司资金收支实行预算管理，各部门应按照预算执行，不得超预算支出。
第七条公司对大额资金支出进行审批，确保资金使用合理、合规。
第三章成本控制第八条公司实行成本控制制度，各部门应严格执行成本预算，降低成本费用。
第九条公司定期进行成本核算，分析成本构成，找出成本控制的重点。
第十条公司对成本超支的部门进行考核，追究相关责任。
第四章会计核算第十一条公司会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据。
第十二条公司设立会计部门，负责会计核算、财务报表编制和财务分析等工作。
第十三条公司会计凭证必须真实、完整、合法，不得伪造、变造。
第十四条公司会计报表应真实、准确、完整，及时报送上级主管部门。
第五章财务报告第十五条公司财务报告包括月度、季度、年度财务报表和财务分析报告。
第十六条公司财务报告应由财务部门负责编制，经总经理审批后报送董事会。
第十七条公司财务报告应真实反映公司财务状况和经营成果。
第六章税务管理第十八条公司依法纳税，严格执行国家税收政策。
第十九条公司设立税务部门，负责税务申报、缴纳和税务筹划等工作。
第二十条公司税务部门应密切关注国家税收政策变化，确保公司税务合规。
第七章附则第二十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十三条本制度如需修改，由公司董事会决定。
园林公司财务制度范本
园林公司财务制度范本第一章总则第一条为规范园林公司的财务管理活动，保障公司财务安全，提高公司财务管理效率，制定本制度。
第二条园林公司在经营活动中应遵循合法、合规的原则，严格按照国家相关法律、法规和财务制度规定的各项管理制度办事。
第三条园林公司财务管理人员应遵循勤俭节约的原则，严格按照财务制度进行操作，不得违规操作或违法行为。
第四条园林公司财务管理应做到科学管理、规范操作、公平公正，实现财务管理工作的便捷化、自动化、网络化。
第五条园林公司对财务管理人员实施绩效考核制度，对确实做出贡献的财务管理人员应给予奖励，对违规或失误行为的财务管理人员应作出相应处罚。
第六条园林公司财务制度由公司董事会审议通过，由财务部门组织实施，并对全体员工进行培训和宣传。
第七条园林公司应建立健全财务制度，规范公司的财务管理活动，确保公司的财务安全和稳健经营。
第八条园林公司应每年对财务制度进行审查和修订，确保财务制度与公司的实际经营情况相符合。
第二章财务管理制度第一条园林公司应建立完善的财务管理制度，包括预算管理、会计核算、资金管理、风险管理等内容。
第二条园林公司应建立健全的会计核算制度，包括记账、核算、报表等内容，确保公司的财务数据真实、准确、完整。
第三条园林公司应建立科学的预算管理制度，合理编制年度预算，及时调整预算，控制预算执行，提高经营效率。
第四条园林公司应建立规范的资金管理制度，做到收支平衡、用途合理、安全投资，确保公司的资金安全和有效利用。
第五条园林公司应建立健全的风险管理制度，认真研究并预测可能的风险，采取有效的措施防范风险，确保公司的财务安全和稳健经营。
第六条园林公司应建立完善的审计制度，定期对公司的财务情况进行审核，并向公司董事会和相关部门报告审计结果。
第三章财务管理流程第一条园林公司的财务管理流程包括财务授权、财务报销、财务核算、财务审计等环节。
第二条园林公司应建立财务授权流程，确定各级财务授权人员的权限范围和审批程序，做到权责一致、明确分工。
园林公司财务制度模板
园林公司财务制度模板第一章总则第一条为规范园林公司的财务管理，保障公司财务安全，提高经济效益，制定本制度。
第二条园林公司财务制度适用于公司内部所有财务活动。
第三条园林公司财务制度的执行单位为公司全体员工，财务部门负责监督执行。
第四条园林公司财务制度的内容包括财务管理、资金管理、会计核算、审计监督等方面。
第五条公司董事会负责审定园林公司财务制度，经公司董事会审定后生效。
第六条园林公司财务制度的修改应由公司董事会审议通过，并经公司全体员工知晓。
第七条公司全体员工应遵守园林公司财务制度，如有违反，应承担相应的法律责任。
第二章财务管理第八条园林公司财务管理应遵循经济效益、风险控制、合规合法的原则。
第九条公司所有财务活动应建立完善的内部管理制度，并配备专业的财务人员进行管理。
第十条公司应建立健全的财务预算体系，在制定预算时应考虑公司资金流动、收支平衡等因素。
第十一条公司应加强对资金的使用和管理，确保公司的资金安全和有效运转。
第十二条公司应坚决打击违规违法的财务行为，确保公司的财务数据真实、准确、完整、及时。
第十三条公司应定期进行财务自查，及时发现和解决财务问题，防范风险。
第三章资金管理第十四条公司应建立健全的资金管理制度，制定合理的资金预算，确保资金的安全和流动性。
第十五条公司应建立库存管理制度，做好资金调度和结余工作，避免资金滞留和闲置。
第十六条公司应建立风险管理和控制机制，及时掌握和处理各类风险，确保资金安全。
第十七条公司应根据不同业务需求，合理配置和利用资金，提高资金利用效率。
第十八条公司应建立救急措施，面对突发事件能够迅速有效地进行资金调用。
第十九条公司应建立职工福利金制度，合理安排职工福利支出，确保员工的福利待遇。
第四章会计核算第二十条公司应建立完善的会计核算制度，规范公司的会计操作流程。
第二十一条公司应加强对会计人员的培训和考核，确保会计核算工作的准确性和及时性。
第二十二条公司应做好会计凭证的管理和保存工作，保证会计数据的完整性和真实性。
园林 财务管理制度
园林财务管理制度为规范园林企业的财务管理行为，保证企业资金的安全、高效运作，制定本制度。
二、财务管理组织结构1.设立财务管理部门，负责制定、实施和监督财务管理制度的执行情况；2.设立财务监督部门，负责监督财务管理部门的运行情况，确保财务管理工作达到预期目标；3.设立会计核算部门，负责日常财务核算和报表编制工作；4.设立财务审计部门，负责对企业的财务状况、经营效益等进行审计检查，并提出改进建议。
三、财务管理制度1.审批制度（1）各级财务部门应对企业的资金支出进行审批，包括预算支出、资本开支等；（2）审批人员应根据企业实际情况和财务政策，合理分配资金支出；（3）审批后，需严格按照审批流程执行，不得私自调用资金。
2.预算管理制度（1）财务管理部门应对企业年度财务预算进行编制，包括收入预算、支出预算等；（2）预算执行过程中，需按照预算额度进行支出，严禁超支行为；（3）预算执行情况应及时进行监控、分析和调整，确保资金使用效率最大化。
3.资金管理制度（1）企业应建立资金管理制度，确保企业资金的安全和流动性；（2）资金管理部门应对企业资金的收支情况进行监控，确保账务清晰、准确；（3）资金使用情况需定期进行报告，供领导层审阅。
4.会计核算制度（1）企业应建立完善的会计核算制度，包括财务报表的编制、税务申报等；（2）会计核算部门应及时准确地进行会计核算工作，确保账目真实、完整；（3）会计核算结果应及时上报给财务管理部门，供决策参考。
5.财务审计制度（1）企业应建立独立的财务审计部门，对企业的财务状况、经营效益等进行审计检查；（2）财务审计部门应按照审计准则和程序，开展财务审计工作；（3）财务审计结果应及时向领导层报告，并提出改进建议。
6.财务风险管理制度（1）企业应建立财务风险管理制度，对可能面临的风险进行识别、评估和控制；（2）财务风险管理部门应定期进行风险评估和监控，确保企业资金安全；（3）财务风险管理结果应向领导层报告，提出风险防范措施。
园林财务管理制度范本
第一章总则第一条为了规范园林企业的财务管理工作，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本核算、收益分配等。
第三条园林企业财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，执行国家财务政策；2. 实事求是原则：如实反映企业财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整；3. 效率原则：提高财务管理效率，降低财务成本；4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条园林企业财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条企业设立财务管理部门，负责企业财务管理的全面工作，并对总经理负责。
第六条各部门、子公司应设立财务负责人，负责本部门、子公司的财务管理工作。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家现金管理制度，合理使用现金；2. 建立健全银行账户管理制度，确保资金安全；3. 加强资金收支管理，确保资金流向合理、合规；4. 定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第八条资金筹集应按照以下程序进行：1. 制定资金筹集计划；2. 经总经理批准后，向董事会报告；3. 按照国家法律法规和政策，选择合适的资金筹集方式；4. 签订合同，确保资金筹集的合法性、合规性。
第四章成本核算第九条成本核算应遵循以下规定：1. 严格执行国家成本核算制度，确保成本核算的真实、准确；2. 建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和标准；3. 加强成本核算管理，降低成本，提高效益；4. 定期进行成本分析，为企业管理提供决策依据。
第五章收益分配第十条收益分配应遵循以下规定：1. 严格执行国家税收法律法规，合理计算应纳税所得额；2. 建立健全收益分配制度，明确收益分配顺序和比例；3. 优先保障国家税收，确保企业可持续发展；4. 按照股东权益，合理分配利润。
园林公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强园林公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于园林公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、核算、监督等环节。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度；（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映公司财务状况；（四）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息准确传递；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第五条财务部主要职责：（一）编制和执行公司财务计划；（二）负责公司资金筹集、使用、管理；（三）进行会计核算，编制财务报表；（四）进行财务分析，提出财务改进意见；（五）参与公司重大经济决策；（六）负责公司税务申报、缴纳等工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）设立资金管理制度，明确资金使用范围、审批权限和报销程序；（二）加强现金管理，严格执行现金收支计划，不得私设“小金库”；（三）规范银行账户管理，不得违规开设和使用银行账户；（四）加强资金核算，确保资金使用安全、合规。
第七条公司资金支出应按以下程序进行：（一）提出资金使用申请，经相关部门负责人审批；（二）财务部进行资金预算、审核；（三）总经理审批；（四）出纳人员办理资金支付。
第四章会计核算第八条公司会计核算应遵循以下规定：（一）采用权责发生制原则，确保会计信息真实、准确；（二）建立健全会计核算制度，明确会计核算方法和程序；（三）加强会计凭证管理，确保会计凭证真实、完整；（四）定期进行财务报表编制和分析，及时反映公司财务状况。
第五章财务监督与考核第九条公司财务监督应遵循以下规定：（一）建立健全内部审计制度，加强对财务活动的监督检查；（二）定期开展财务审计，确保财务数据真实、准确；（三）加强对财务人员的培训，提高财务人员素质。
园林工程公司最全面财务管理制度
园林工程公司最全面财务管理制度1.财务组织机构和职责分工：明确公司财务组织机构的设置和各岗位的职责分工，包括财务部门、财务经理、会计师、出纳员、财务分析师等。
同时，对于财务人员的资质要求和培训机制也需要进行规定。
2.财务制度和流程规范：制定详细的财务制度和流程，包括财务核算、预算编制和执行、财务报告和分析等。
明确各项财务流程的操作步骤、审批权限及相关记录的保存方式，确保财务活动的规范和透明。
3.预算管理制度：建立预算管理制度，包括年度预算、部门预算、项目预算等。
明确预算编制的原则、方法和程序，设定预算控制指标和预算执行情况的监控机制，确保财务预算的合理性和准确性。
4.成本控制制度：建立成本控制制度，包括成本核算、成本分析和成本控制。
根据不同项目的特点，确定成本核算的标准和方法，并进行成本分析，找出成本控制的关键点和改善措施，以提高项目的经济效益。
5.资金管理制度：建立资金管理制度，包括资金预测、资金筹措、资金运作和资金监管。
制定合理的资金计划和策略，做好现金流量的控制和监督，确保资金的充足和合理运作。
6.制度的监督和内部控制：建立监督和内部控制机制，包括内部审计和内部监督。
对公司的财务活动进行内部审计，确保财务制度的执行和财务报表的真实可靠。
同时，建立内部监督机构，对财务管理制度的执行情况进行监督和检查。
7.税务管理制度：建立税务管理制度，包括税收申报、税务核算和税务合规等。
确保公司合法遵纪纳税，减少税务风险和税务成本。
8.绩效考核制度：建立绩效考核制度，根据财务指标和绩效目标，对财务人员进行考核和奖惩。
通过绩效考核，激励财务人员的积极性和创造力，提高公司的财务管理水平。
总之，园林工程公司最全面的财务管理制度应该从组织机构、流程规范、预算管理、成本控制、资金管理、制度监督、税务管理和绩效考核等方面进行全面规范，以提高公司财务管理水平和业绩。
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园林公司财务管理制度（财务执行有关标准）目录总则。
3第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章货币资金的管理规定。
3发票、收据的管理规定。
4请款申请审批流程的规定。
5申请现金、开具支票流程的管理规定。
7材料与物料采购流程的管理规定。
8仓库管理员工作流程的规定。
11有关费用的开资标准。
13合同审批流程的管理规定。
15出差（探亲）的报销规定。
16奖罚权限的规定。
19总则园林（苗木）公司，是某集团并直属于某置业有限公司属下的三级公司（以下简称“本公司”）。
根据集团要求，公司的经营模式是相对独立的，发展方向是自筹资金、自主经营、独立核算、自负盈亏的模式。
业务发展以园林工程的业务与苗圃基地苗木业务经营为两翼，走高档园林工程路线，迅速打造公司品牌。
创办有责任、有诚信、有品牌、有追求的园林企业。
为配合公司业务发展与经营宗旨，确保公司所有财务管理工作流程有章可循，本着“艰苦创业、开源节流、成本核算、合理运营”的原则，特制订本管理规程。
第一章1、货币资金的管理规定实行钱账分管。
出纳根据审核后的凭证办理收付款，付款凭2、3、4、5、证要及时加盖付讫章，以免重复付款；不得擅自收付现款，收支应及时、准确无误入账，不得拖延；会计必须根据收款凭证逐笔核对出纳的收入和登记情况，并在收据联作好备注。
支票与印鉴分开保管，空白支票严禁预先签名盖章。
空白支票由出纳保管，印鉴（包括财务专用章和私人名章）由公司财务总监保管。
出纳根据手续完备的款项支付审批单或报销凭证，正确、完整地填写支票内容（收款人、日期、金额等），交会计复核，复核无误由总经理在支票留存联签名再由公司财务总监审批，审批及格后公司财务总监在支票上加盖印鉴章。
支票留存联作为记账的原始凭证，由会计保管，并登记支票购买、使用情况表，每月月中和月底与出纳核对。
不定期盘点库存现金，每月月初由会计盘点库存现金，编制银行存款余额调节表，保证账实相符。
库存现金额每天不能超过5000 元。
出纳不能随意私自挪用或借出现金供他人使用。
备用金账户存折和密码分开保管。
存折由出纳保管，密码由会计保管，密码应定期修改。
每月月初由会计核对账户的发生额和余额。
资金管理权限（1）、公务借款或应急支出公司总经理，总监2-3万（职能类3 万，业务类3 万），对下级最大额度审批权1 万。
以上应急支出须经财务部门审核，上一级领导审批，非工作需要或未履行审批程序无效。
（2）、工程施工及物资采购费用权限总经理（负责人）、总监：单项2 万元一下审批（含）；集团特别助理（兼财务总监）：单项5 万元以上开支（含）：5 万元上开支需呈董事长审批或董事长授权。
物资采购，物资采购一般情况下由公司采购部派出采购，特殊情况可电话请示授权采购。
原则是单项2 万元以下开支（含）由园林公司采购部自行采购；单项2万元以上开支由财务部、采购部共同采购。
（3）、行政后勤类支出（含合同）审批权零星支付（含订票、订报、车辆维护、资料印刷、节假日员工福利、会务等），1仟元（含）以下财务部审核，总经理审批，总经理审批；1仟-1 万元（含），财务管理部门，行政副总裁或授权领导审批。
办公用品（含易耗品、办公物资、办公家具、办公设备、计算机软硬件等）2 万元（含）财务管理部门，公司总经理审批。
总经理审批：2万-5 万元（含），财务管理部门，行政副总裁或授权领导审批。
5-10 万以上由财务管理部门，集团总裁或特别助理审批。
后勤保障支出（含清洁卫生类、劳保类、食堂日常采购类、租房类、水暖电类等）2万元以上（含）财务管理部门，公司总经理审批。
总经理审批：2万-5 万元（含），财务管理部门，行政副总裁或授权领导审批。
5-10 万以上由财务管理部门，集团总裁或特别助理审批。
固定资产购置与基本建设（含空调、车辆等大型设备采购以及办公区生活区改造、装修等基本建设；个房地产项目的临建及相关资产配备不含在内，仍按项目工程建设处理）。
2万元以上（含）财务管理部门，公司总经理审批。
总经理审批：2 万元（含）财务管理部门，公司总经理审批。
总经理审批：2万-5 万元（含），财务管理部门，行政副总裁或授权领导审批。
5-10 万以上由财务管理部门，集团总裁或特别助理审批。
10 万以上由总裁授权的特别助理、总裁审批。
（4）工资审批权限总经理（负责人）：在公司确定的工资架构基础上下浮动10%以内（含）有权确定员工工资。
财务总监在公司确定的工资架构基础上下浮动20%以内有权确定员工工资。
超出+20%以上幅度需呈董事长审批。
工资架构标准按房地产公司架构一档执行。
第二章1、码。
2、3、发票、收据的管理规定发票收据由会计保管，并建立台账登记收、发、存数量、号出纳领用时必须签字并注明所领用发票、收据的起讫号码。
出纳开具发票、收据必须以有关凭证载明的客户名称、日期、4、5、事项、金额等为依据，如实填列各项内容，交会计复核。
复核无误后报房地产公司财务总监审批，审批及格加盖财务专用章。
会计不定期地对所有使用过的发票、收据与会计记录和有关手续凭证进行核对、检查，每月月底会计必须对本月使用过的发票、收据与会计记录和有关手续凭证进行核对、检查。
第三章一、请款申请审批流程的规定填写请款申请单1、所需部门根据已上报批准的《用款计划申请表》，交由出纳人员按需开具项目的具体金额填写《请款申请表》；2、要求填写申请部门、请款人、付款日期、注明付现或支票、金额、事由等。
二、审批1、填写《请款申请》后，送总经理审签；2、总经理审签后，送公司财务总经理审核；送置公司领导，沙总为最高审批人；3、完成以上程序后，财务方可开具支票。
三、凭证控制1、公司对外签订的合同中有关标的物价的加款和付款方式，在合同签订前须经集团和置业公司财务审核，正式合同签订后公司财务部留存一份备案，作付款控制的依据，财务部按不同类别分别建立台账。
2、工程变更涉及到工程结算金额发生变化的，签证单在当天内送财务部备案，视同经济合同管理。
3、工程造价、设备物资采购价款超出控制目标的，要有详细的说明分析，经公司有关领导、董事长审批后交公司财务部备案。
4、所有的款项的支付不得超合同、超进度、必须留有不低于合同总价款的5%的质量保证金。
5、财务部对公司采购的设备物资建立健全台长，进行实时监控，保证设备物资的安全、完整，质量达到安全要求。
6、财务部审核报销凭证的真实性、合法性，对有疑问的凭证拒绝付款并向财务总监报告。
第四章申请现金、开具支票流程的管理规定一、申请现金1、出纳填好现金支票后，送总经理、财务总监审签；2、经总经理、财务总监审签后，由财务总监在支票的正反面加盖印章（包括财务专用章和私人名章）；3、出纳登记现金支票的开具日期、用途、金额等；4、完成以上程序后，方可提取现金。
二、转账支票1、支付金额在1000元（含）以上的，原则上采用支票方式支付；2、出纳根据需开具项目的金额填写《请款申请》（具体操作见第三章请款申请审批的管理规程）；；3、出纳按请款申请的金额开局好转账支票后，送总经理、公司财务总监审签；4、公司财务总监在已完成审签手续后的支票正面加盖印章（包括财务专用章和私人名章）；5、出纳登记现金支票的开具日期、用途、金额等；6、完成以上手续后，通知收款单位收款。
第五章材料与物料采购流程的管理规定一、请购计划及编制物料请购单1、常规请购各部门提前十天向采购管理部上报，经部门经理签字的《物品请购计划表》（注：该计划表需列明采购物品名称、品牌及规格、数量、单价、金额），由采购管理部门统一填制《物品请购单》，送相关部门及领导审批，按领导审批意见进行相关采购活动。
3、紧急请购由物品使用部门单独编制紧急物品采购单，经部门经理确认后，采购部，采购部经理根据采购的紧急程度报公司总经理和公司财务总监审核（如遇特殊情况，可电话请示财务总监）后，根据领导意见进行紧急采购。
（注：紧急采购除编制采购单之外必须附紧急采购说明）二、请购审批程序和权限1、程序：先填《物品请购单》后，凭审批意见购置。
2、请购审批权限1）单位价值在1 仟元（含）以下，总价值在1万元以下的，经部门经理和综合管理部经理签署意见后，报公司总经理签批；2）单位价值在1 仟元以上，总价值在1万以上3 万（含）元以下的，经部门经理签署意见，公司总经理审批，公司财务总监审核并签批；3）单位价值在1 仟元以上，总价值在3万元以上的，经部门经理和有关管理部门经理签署意见，公司总经理审批，公司财务总监审核审批后，需报董事长最终审批后购置。
4）为了保障园林公司的正常运转和各类突发事件的解决，园林公司总经理日常零星财务开支的权限为————元，事后由财务总经理向公司财务总监汇报后补办相关手续。
三、请款申请1、凡用支票支付的款项必须填制请款申请；2、现金支付总额在1 万元以上的，必须填制请款申请；3、具体请款程序见第三章请款申请审批流程的规程。
四、借款程序由采购经办人填写公司统一格式的借款单，注明借款事由等，由格式总经理审批、公司财务总经理审核后方可到财务办理借款手续。
五、材料与工程物资的采购1、市内材料与工程物资采购，由办理以上各项签批手续后由采购人员与相关专业人员直接到市场进行采购；2、外地材料与工程物资采购，提前5—7天提出差申请由部门经理报总经理和公司财务总监审批，根据采购计划和相关人员到外地市场进行采购。
3、采购人员须及时与供货方协商好发票与税金的事宜，采购材料与工程物资应是含税价格（供货方负责提供发票，税金由供货方承担）；4、采购时要做到货比三家，做到嘴勤、腿勤，努力降低采购成本，充分了解和掌握供货商的信誉及能力，严格把住进货关，既要保住物品质量，又要使采购成本降到最低。
六、材料与工程物资入库苗木等物资采购回来，必须由仓员与有关专业技术人员一起进行认真验收，包括品质、损伤度、树径、树冠、检疫等方面是否与供方合同一致，认真做好记录，有必要还需拍照，为结算备案。
苗木和工程物料和其他物品购入后，采购经办人须先将物品送至仓库管理员处办理入库手续，做好记录或登记手续，由仓库管理员在发票上签字确认（具体操作手续见仓库管理员工作规程）。
七、报销程序1、报销人员先将单据整理好，需黏贴的到财务领黏贴凭单，按规程黏贴好，填好单据数、金额等（注：采购物品的发票需有仓库管理员签字，并附有物品入库单）。
经办人在报销凭证或发票上签字，送公司总经理审批、财务总监审核后，到出纳处办理报销，超元部分审批再由出纳报置业公司领导审签；2、会计人员对不真实、不合法的发票单据不予受理，对记载不准确、不完整的发票单据予以退回，要求更正补充。
八、送货付款1、付现如供货单位无法提供公司账号时，送货单位将物品送到验收、入库后，采购人员陪同送货人员，持已有仓库管理员和采购经办人签好字的发票和入库单一起，送至财务办理付款手续。