分公司管理办法专题会议纪要

分公司管理办法专题会议纪要

（融合媒体公司和专业系统工程公司）

时间：2009 年4 月 3 日、2009 年4 月6 日

地点：多媒体大厦16 楼

主持人：李琦

参加人员：李琦、严克勤、潘建娟、王晓峰、沈晓东、汤晓冰、王继顺、苏志云、诸伟娟、伋升彪、徐慧峰、贺莉议定事项：

*****公司研究制定“融合媒体公司”和“专业系统工程公司”的分公司管理办法，确定了分公司运营管理框架。并就*****公司与融合媒体公司、专业系统工程公司如何分开财务帐目进行讨论。财务帐目分开主要目的是为了贯彻全成本核算、加强分公司流程管理、增强其成本意识。

一、分公司对内对外的管理

1 、作为公司深化改革、增收节支的一项措施，“融合媒体公司”和“专业系统工程公司”以分公司的模式运作，对内将不再称作“广播电视事业部”和“工程部”。虽然为

分公司进行工商注册暂时有些困难，但已由*****公司办公室为其刻制分公司公章，用于内部管理。

2 、分公司可以********有限公司（融合媒体）、********有限公司（专业系统工程）的名义签订合同，但应使用********有限公司的合同专用章。

二、分公司财务制度

制定分公司财务制度框架，增加分公司经营自主权。原则上分公司财务单独运行，自行做帐，进行全成本核算，*****公司财务担负监管的责任。

1 、尽快购买金蝶软件，并为分公司配备保险柜。

2 、分公司备用金额度提高到2 万元。

3 、*****公司为分公司开设银行帐号，提供启动资金100 万元人民币。如分公司帐户中的资金不足，可向*****公司申请借款，所借款项按2% 的年利率支付利息，借款按季度记帐，按年度结算。

4 、所有发票仍由*****公司财务部开出。

5 、分公司指定出纳人员后，将人员名单上报*****公司财

务主管处备案。

6 、分公司财务费用要记帐，年底统一核算，并单独计提出来根据分公司经营情况进行考核。

三、合同审批

各类合同的审批仍然按照目前已建立起来的合同审批流程执行。日常经费审批设置分公司审批权限。

1 、5 万元以下（含 5 万元）的采购合同，可免去法务审核步骤，但仍需财务部、主管领导审核，报总经理审批。

2 、1 万元以下（含 1 万元）的小额采购合同，不需要签订采购合同，但货比三家后，原则上须签订采购框架协议。

3 、销售合同按照原有的合同审批流程执行，即分公司总经理- > 法务- > 审计- > 财务主管- > 主管领导- > 总经理。

4 、分公司在签订50 万元以上的销售合同之前必须上报*****公司立项审批。

5 、已签订的合同由分公司执行，5 万元以下（含5 万元）的采购合同由分公司自行付款。

6 、在法务审核合同的过程中，如果与法务有不同的意见而

无法达成一致的，由财务主管协调，报请总经理决定。

四、日常经费审批

1 、分公司的各项费用的支出和报销，单笔费用在3000 元以下（含3000元）的，由分公司按规定自主执行。

2 、分公司上报日常经费管理办法（涵盖交通费、通讯费、差旅费、午餐费、招待费、饭贴及车辆使用等方面），由总公司批准后执行。

五、*****公司财务部为专业系统工程公司开设银行帐户，由诸伟娟做分公司流水帐目，分公司财务帐目和报表由徐慧峰负责。

六、融合媒体公司项目较多，为了逐步形成分公司的运作模式，更好地提高成本意识，同时节约往返*****公司的费用，融合媒体公司将与*****公司分开财务帐目。

1 、购买金蝶软件，*****公司为融合媒体公司设立新的银行帐户，由徐慧峰协助苏志云开设分公司帐套，由苏志云担任会计，并选配出纳人员。

2 、09 年1 ～4 月份的帐目通过转帐凭证将库存、固定资