费用记账管理表A4格式
记账单格式范本-概述说明以及解释
记账单格式范本-范文模板及概述示例1:记账单格式范本是一种常用的会计工具，用于记录和跟踪财务交易和财务状况。
以下是一个常见的记账单格式范本，可以帮助组织和整理财务信息：标题: 记账单日期: _________ (填写日期)账单编号: _________ (填写账单编号，可根据需要自行设定)公司信息:公司名称: _________ (填写公司名称)公司地址: _________ (填写公司地址)联系电话: _________ (填写联系电话)电子邮件: _________ (填写电子邮件)客户信息:客户名称: _________ (填写客户名称)地址: _________ (填写客户地址)联系电话: _________ (填写客户联系电话)电子邮件: _________ (填写客户电子邮件)项目详细信息:项目编号: _________ (填写项目编号，可根据需要自行设定)项目描述: _________ (填写项目描述)开始日期: _________ (填写项目开始日期)结束日期: _________ (填写项目结束日期)费用明细:序号日期项目描述金额1. ______ ______ ______ ______2. ______ ______ ______ ______3. ______ ______ ______ ______... ... ... ... ...N. ______ ______ ______ ______总计: _________ (填写费用总计金额)支付信息:付款方式: _________ (填写付款方式, 如现金、支票、银行转账等) 付款日期: _________ (填写付款日期)支付总额: _________ (填写支付总额)备注: _________ (填写额外备注信息，如付款收据要求等)此为一份标准记账单格式范本，可以根据具体需要进行自定义和调整。
使用记账单可以使财务记录更加整齐和准确，便于组织和分析财务数据。
会计档案管理
会计档案管理会计档案管理会计档案管理会计档案概念会计档案是国家机关、社会团体、企业、事业单位、个体工商户和其他组织在会计核算活动中形成的具有保存价值的原始记录，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。
会计核算材料的归档会计核算材料的归档，是指单位会计部门或会计人员将办理完毕的会计核算材料经过整理向档案部门或档案人员移交的过程会计核算材料的归档要求１、归档范围。
凭证、账簿、财务报告、其他会计核算资料。
不归档范围:本单位经费预算、财务收支计划、调资定级、财务制度财务政策管理文件材料，纳入文书档案立卷，不纳入会计档案归档范围。
２、时间。
第三年。
3、要求和手续。
完整齐全、真实准确、装订成册。
清点核对无误。
二、会计档案的整理１、分类。
原则上按年度类型进行分类，分类4类。
会计凭证类会计账簿类会计报告类其他会计核算材料类（主要包括银行存款余额调节表、银行对帐单、以及其他应当保存的会计核算专材料）会计档案的整理2.会计档案的组卷会计档案的组卷，就是按照其形成规律和有机联系，区分不同的类型和保管期限，将会计核算材料组成保管单位案卷的过程。
(1)会计凭证的组卷要求一般按年、月顺序组卷整理。
厚度一般在2cm以内。
1、分类组卷，按顺序排列，检查日期是否齐全。
2、按凭证汇总日期归集，确定装订成册的本数。
3、摘除凭证内的金属物，对大的纸张要折叠成同记帐凭证大小，且要避免装订线，以便翻阅保持数字完整。
4、记帐凭证有关人员的印章是否齐全。
5、凭证一本为1卷，必须r按照国家统一标准的会计档案凭证软封面，封面要按项目填写。
以下材料可另行组卷：土地征用及重大固定资产的买卖单据；工资名册；债权债务；交通肇事、工伤事故的处理；涉外（含港、澳、台地区）的会计材料；各种经济合同、存出保证金收据、契约有必要延长延长保管期限的其他会计材料。
（2）会计帐簿的组卷要求按年度和帐簿的不同种类进行组卷。
对总帐、明细帐、现金日记帐、银行日记帐、固定资产卡片、辅助帐簿、其他会计帐簿等分别组卷装订。
记账凭证按用途可分为
记账凭证按用途可分为专用记账凭证和通用记账凭证专用记账凭证按其记录的经济业务内容不同，一般可以分为收款凭证、付款凭证和转账凭证三种。
专门用于登记现金和银行存款收入业务的记账凭证。
1收款凭证根据有关现金和银行存款收入业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员收讫款项的依据一般格式如表-1所示。
2付款凭证。
专门用于登记现金和银行存款支出业务的记账凭证。
付款凭证根据有关现金和银行存款支付业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员支付款项的依据一般格式如表-2示。
3转账凭证。
专门用于登记现金和银行存款收付业务以外的业务的记账凭证。
转账凭证根据有关转账业务的原始凭证填制，是登记有关明细账和总账等账簿的依据一般格式如表-4所示。
专用记账凭证除上述分为收款凭证、付款凭证、转账凭证外，还可以分为现金收款凭证、银行存款收款凭证、现金付款凭证、银行存款付款凭证、银行转账凭证五种。
专用记账凭证包括收款凭证、付款凭证和转账凭证，下面对各种专用凭证的填制方法进行阐述。
1收款凭证的填制方法。
收款凭证是用来记录现金、银行存款收款业务的凭证，是会计人员根据审核无误的原始凭证填制的。
其格式和填制方法举例如下。
2021年2月15日，A公司收到投资者宋宁的投资款1 000 000元，款项当即存入银行。
填制的银行存款收款凭证格式和内容如表-1所示。
收款凭证的填制方法是:凭证左上角"借方科目"处，按照业务内容选填"银行存款"或"库存现金"科目;凭证上方的"年、月、日"处，填写财会部门受理经济业务事项制证的日期;凭证右上角的" 字第号" 处，填写"银收"或"收"字和已填制凭证的顺序编号;"摘要"栏填写能反映经济业务性质和特征的简要说明;"贷方一级科目"和"二级科目"栏填写与银行存款或现金收入相对应的一级科目及其二级科目;"金额"栏填写与同一行科目对应的发生额;"合计栏"填写各发生额的合计数;凭证右边"附件张"处需填写所附原始凭证的张数;凭证下边分别由相关人员签字或盖章;"记账"栏则应在已经登记账簿后划"√"符号，表示已经入账，以免发生漏记或重记错误。
行政事业单位会计凭证及报销附件模版
行政事业单位会计凭证及报销附件模版行政事业单位会计凭证及报销附件模版一、记账凭证（一）记账凭证封面。
采用 A4 纸规格尺寸（见附件 1-1-1）。
（二）记账凭证。
采用 A4 纸规格尺寸，粉红色纸张打印（见附件1-1-2）。
二、原始凭证（一）外来原始凭证外来原始凭证主要包括银行票据、税务发票和财政票据等。
1.银行票据。
包括现金支票、转账支票、汇票、本票、划（收）款凭证以及国库集中支付凭证等。
2.税务发票。
包括税务机关的各类发票。
3.财政票据。
包括非税收入通用票据、非税收入专用票据、非税收入一般缴款书、财政直接支付入账通知书（见附件 2-1-1）、财政授权支付额度到账通知书（见附件 2-1-2）、资金往来结算票据、公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体收费票据和其他应当由财政部门管理的票据等。
（二）自制原始凭证自制原始凭证主要是指各种用途和样式的报销附件，采用 A4 纸规格尺寸，单面横向打印。
1.费用报销单（见附件 2-2-1）。
费用报销单是记账凭证的原始凭证，粘贴在记账凭证后面，主要用于单位内部报销费用。
2.付款申请单（见附件 2-2-2）。
主要用于转账发放工资、缴存住房公积金、社保缴费、上缴财政款等业务。
3.差旅费报销单（见附件 2-2-3）。
差旅费报销单专用于报销出差费用。
4.借款审批单（见附件 2-2-4）。
借款审批单主要用于单位内部职工借款。
5.财务报销附件粘贴单（见附件 2-2-5）。
飞机票、火车票、的士票、纸质发票等小于 A4 大小的原始凭证，应平铺粘贴在 A4 财务报销附件粘贴单上。
电子发票打印件、合同复印件、培训通知等 A4 大小的原始凭证，直接附在财务报销附件粘贴单后面。
三、报销单据（一）工资福利支出1.基本工资。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单、工资变动表。
2.津贴补贴（1）提租补贴。
报销附件：补贴发放表、打款明细表（银行盖章）。
（2）购房补贴。
计算机二级考试MSOFFICE表格题步骤详解
第1套小李今年毕业，在一家计算机图书销售公司担任市场部助理，主要的工作职责是为部门经理提供销售信息的分析和汇总。
（2）图书名称=VLOOKUP([@图书编号],表2[#全部],2,FALSE))（2的含义：返回数据在查找区域的第2列数）（3）单价=VLOOKUP([@图书编号],表2[#全部],3,FALSE)（3的含义：返回数据在查找区域的第3列）（4）小计=[@单价]*[@销量（本）]（5）所有订单的总销售额=SUM(表3[小计])（6）《MS Office高级应用》图书在2012年的总销售额=SUMIFS(表3[小计],表3[图书名称],"《MS Office高级应用》",表3[日期],">=2012-1-1",表3[日期],"<=2012-12-31")（7）隆华书店在2011年第3季度（7月1日~9月30日）的总销售额=SUMIFS(表3[小计],表3[书店名称],"隆华书店",表3[日期],">=2011-7-1",表3[日期],"<=2011-9-30")（8）隆华书店在2011年的每月平均销售额（保留2位小数）=SUMIFS(表3[小计],表3[书店名称],"隆华书店",表3[日期],">=2011-1-1",表3[日期],"<=2011-12-31")/12先求全年的，然后除以12第2套小蒋是一位中学教师，在教务处负责初一年级学生的成绩管理。
（3）求总分和平均分=SUM(D2:J2)=AVERAGE(D2:J2)（4）提取班级=MID(A2,4,1)&"班"第3套（最简单的一套题）某公司拟对其产品季度销售情况进行统计。
有几个跨表引用的公式。
财务管理制度及具体实施细则(正式版)
财务管理制度及实施细则规范财务管理，明确财务监控事项、使员工在经营过程中高效、有序开展工作，从而控制经营风险，确保公司财产安全，现对财务管理及实施细则做如下规定：一、费用报销管理规定（一）报销发票规范要求1、在对外支付款项的费用开支业务中，经办人应向对方索取正规有效发票（最新版）或政府财政部门统一印制的行政事业单位收费收据。
2、费用报销人员对发票的真实性和合规性负责，可以在开具发票方的当地税务局网站查询该发票是否为真实合法发票。
发票内容必须要与真实的经济业务一致，要按税法规定根据不同经济业务内容取得相应合规发票。
附件一：《发票种类与使用范围参照表》3、所有费用报销均不得使用白条，必须有合规的税务发票。
交通费或车票报销不得使用连号发票，连号车票财务一律不予受理。
4、发票抬头必须开具公司全称。
发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素应如实填写。
发票字迹要清晰可辨，大小写金额必须一致，数量乘单价的金额必须计算正确。
5、发票严禁涂改。
经办人对涂改的发票不予接收，财务对涂改的发票不予受理报销。
6、发生大额印刷费、打印费、维修费、汽车加油费及购买办公用品、固定资产等时，要尽可能取得增值税专用发票，增值税开票信息如下：名称：纳税识别号：地址：电话：开户行及帐号：7、从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位重新加盖公章的原发票复印件，报经财务总监同意，总经理批准后方可报销。
（二）费用单证粘贴规范要求1、出差报销使用《差旅费报销单》填写费用报销封面，日常费用报销使用《支出证明单》填写报销封面，二者不能混淆。
2、粘贴的整体规范要求：采用A4纸作为粘贴单（为了节约用纸，建议采用使用过的纸张），左平齐，上平齐。
3、报销的原始单据必须从右到左、从小到大整齐有序地用胶水粘贴在“A4纸的粘贴单”上，不能一大叠单据堆粘一块，厚度要做到均衡、适中，重要内容粘贴不能超过装订线，同时要注明单据张数和金额。
4、原始单据粘贴时，必须是单据的正面面向审阅者，应折叠整齐，对不整齐的原始单据应修剪整齐。
公司记账帐簿表格大全
公司记账帐簿表格大全目录收银机帐簿 (4)固定资产卡 (5)资金周转表 (6)资金周转表 (7)月财务收支计划表 (8)零用金借款单 (9)支出证明单 (9)申购(请修)单 (10)固定资产管理记录表 (11)固定资产盘点统计表 (12)文具用品采购验收单 (14)逾期未收帐报表 (17)月应收帐款表 (18)应收帐款进度追踪表 (20)应收票据明细表 (22)付款预定表 (24)预收预付款项明细表 (26)应付帐款日报表 (27)应收帐款日报表 (28)应收帐款催收通知 (29)应收票据到期分析表 (30)临时借款单 (31)付款申请单 (32)营业日报表 (33)收银日报表—店 (34)缴款单 (35)请购单 (36)订购单 (37)入库单 (38)进货退出单 (40)报废单 (41)领料单 (42)存货记录表 (43)存货月报表 (44)商店采购计划书 (45)商品调拨表 (46)盘点责任区域分配表 (48)盘点单 (50)盘点责任区域分配表 (51)盘点单 (53)盘点单管制表 (55)设备盘点单 (56)盘点报告 (57)盘盈、盘亏统计表 (59)物资盘点盈亏表 (60)存货日报表（全聚德） (61)送货日报表 (62)退货月报表 (63)供应厂商资料表 (64)供应商调查表（参考） (65)供应商调查表（参考） (66)请购单 (72)交期控制表 (73)供应产品抽检报告单 (74)供应商样品评价表 (75)到货检验通知单 (76)拒收通知单 (76)常备货物控制表 (78)配送货物使用预算表 (79)附件五：询价单 (80)附件六：报价分析表 (81)附件七：采购物料前置时间分析 (82)附件八：供应商自评报告 (83)附件九：采购订单 (86)附件十：供应商违反采购规定报告表 (87)附件十一：xxx实业集团有限公司 (88)附件十二：供应商评估表 (89)收银机帐簿固定资产卡月财务收支计划表零用金借款单支出证明单年月日经理：会计：经手人：申购(请修)单部门：年月日资产类别：日期: 年月日部门：盘点日期：年月日文具用品采购验收单日期：年月日逾期未收帐报表业务经理：业务员：收款员：月应收帐款表年月应收帐款进度追踪表总经理：主管：会计：收款人：应收票据明细表年月日付款预定表月份：预收预付款项明细表主管：制表：应付帐款日报表应收帐款日报表应收帐款催收通知年月日应收票据到期分析表年月日临时借款单年月日付款申请单营业日报表收银日报表—店缴款单单号：日期：年月日需求单位乙单号：订购日期：年月日厂商：电话：传真：附注：1·请协力厂商依照指定时间及地点送达2·逾期送达其违约罚则依照合约规定办理3·请款方式依照订购单及进货验收单核办4·本单请签名确认后传回入库单单号：口进货入库口返晶再入库口加工入库储运课主管：储运：单位主管：承办人：进货退出单单号：单号：月份商店采购计划书采购人：商品类别：制表日期：商品调拨表调入实物负责人：调出实物负责人：年月日盘点责任区域分配表财会单位：单位主管:盘点单分页小计：抽点：复点：初点：。
行政事业单位会计凭证及报销附件模版
行政事业单位会计凭证及报销附件模版一、记账凭证（一）记账凭证封面。
采用 A4 纸规格尺寸（见附件 1-1-1）。
（二）记账凭证。
采用 A4 纸规格尺寸，粉红色纸张打印（见附件1-1-2）。
二、原始凭证（一）外来原始凭证外来原始凭证主要包括银行票据、税务发票和财政票据等。
1.银行票据。
包括现金支票、转账支票、汇票、本票、划（收）款凭证以及国库集中支付凭证等。
2.税务发票。
包括税务机关的各类发票。
3.财政票据。
包括非税收入通用票据、非税收入专用票据、非税收入一般缴款书、财政直接支付入账通知书（见附件 2-1-1）、财政授权支付额度到账通知书（见附件 2-1-2）、资金往来结算票据、公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体收费票据和其他应当由财政部门管理的票据等。
（二）自制原始凭证自制原始凭证主要是指各种用途和样式的报销附件，采用 A4 纸规格尺寸，单面横向打印。
1.费用报销单（见附件 2-2-1）。
费用报销单是记账凭证的原始凭证，粘贴在记账凭证后面，主要用于单位内部报销费用。
2.付款申请单（见附件 2-2-2）。
主要用于转账发放工资、缴存住房公积金、社保缴费、上缴财政款等业务。
3.差旅费报销单（见附件 2-2-3）。
差旅费报销单专用于报销出差费用。
4.借款审批单（见附件 2-2-4）。
借款审批单主要用于单位内部职工借款。
5.财务报销附件粘贴单（见附件 2-2-5）。
飞机票、火车票、的士票、纸质发票等小于 A4 大小的原始凭证，应平铺粘贴在 A4 财务报销附件粘贴单上。
电子发票打印件、合同复印件、培训通知等 A4 大小的原始凭证，直接附在财务报销附件粘贴单后面。
三、报销单据（一）工资福利支出1.基本工资。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单、工资变动表。
2.津贴补贴（1）提租补贴。
报销附件：补贴发放表、打款明细表（银行盖章）。
（2）购房补贴。
报销附件：银行托收单、银行缴款单（附发放明细表）。
DA／T39-2008会计档案案卷格式
会计档案案卷格式(DA/T39-2008)1 范围本标准规定了会计档案卷盒及其有关表格的项目设置、规格、质量要求。
本标准适用于各级各类机关、团体、企业事业单位和其他组织。
2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T 9705-88 文书档案案卷格式财会字[1998]32号《会计档案管理办法》3会计凭证封面格式3.1会计凭证封面外形尺寸封面尺寸规格采用245mm×130mm（长×宽）或245mm×150mm（长×宽）。
封底尺寸同封面尺寸。
3.2 会计凭证封面项目封面项目包括单位名称、会计凭证名称、时间、册数、册次、记帐凭证起止号、记帐凭证数、附件数、会计凭证总数、会计主管、装订人、装订时间、备注。
各项目具体位置、尺寸见附录A 图A1（a）、图A1（b）。
3.3 封面项目的填写方法3.3.1 单位名称：填写形成会计档案的单位名称，必须用全称或通用简称。
如“中国共产党中央委员会”简称为“中共中央”；“中华人民共和国卫生部”简称为“卫生部”；“云南省人民政府财政厅”简称为“云南省财政厅”。
不得简称“本部”、“本委”、“本省财政厅”等。
3.3.2 会计凭证名称：填写能够反映会计凭证用途或内容的名称，如：“收款会计凭证”、“付款会计凭证”、“转账会计凭证”或“基建会计凭证”、“工会会计凭证”、“预算外会计凭证”等。
3.3.3 起止时间：填写本册会计凭证的起止年月日。
3.3.4 册数：填写3.3.3时间界定内会计凭证的册数。
3.3.5 册次：填写本册会计凭证的序号。
3.3.6 记账凭证起止号：填写本册记账凭证起号和止号。
3.3.7 记账凭证数：填写记账凭证的张数。
总结三栏明细账的登记方法
三栏明细账的登记方法（三）账实核对账实核对即将各种财产物资、货币资金等会计账簿的账面余额与各项财产物资、货币资金等的实存数额核对相符。
【具体内容】(1)现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对相符。
(2)银行存款日记账的账面记录与银行对账单核对相符。
(3)财产物资明细账的结存数与财产物资实存数核对相符。
(4)各种应收款项、应付款项的明细分类账的账面余额，与有关往来单位核对相符。
二、结账为了总结一定时期内如月份、季度和年度的经济活动情况，必须按月、季、年进行结账。
首先明确结账的要点：1.什么叫结账？2.结账之前要做哪些工作？3.如何进行结账？4.在什么时候进行结账工作？（一）什么是结账结账是在将本期内所发生的经济业务全部登记入账的基础上，按照规定的方法对该期内的账簿记录进行小结，结算出本期发生额和余额，并将其余额结转下期或者转人新账。
（二)结账的主要程序1.做好结账前的准备工作。
（仔细讲解）2.结出所有账户本期发生额和余额。
3.编制本期发生额余额对照表进行试算平衡。
4.划线结账将期末余额结转至下期。
（三）结账方法1．对不需要按月结计本期发生额的账户，如各项应收应付款明细账和各项财产物资明细账等，每次记账以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。
月末结账时，只需要在最后一笔经济业务记录之下通栏划单红线，不需要再结计一次余额。
2．现金、银行存款日记款和需要按月结计发生额的成本、损益类等明细账，每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面通栏划红单线，结出本月发生额和整理丨尼克本文档信息来自于网络，如您发现内容不准确或不完善，欢迎您联系我修正；如您发现内容涉嫌侵权，请与我们联系，我们将按照相关法律规定及时处理。
用友U8专用记账凭证打印纸的设置方法
用友U8专用记账凭证打印纸的设置方法！【本币金额式】纵向左：上：右：下：垂直方向：凭证间距：14预览页面：1【数量外币式】纵向左：上：右：下：垂直方向：凭证间距：14预览页面：1在用友U8里面点“总账”-“设置”-“选项”后，在弹出来的框框里面选择“账簿”，然后在“凭证，账簿套打”前面打勾，“纸型D（用友U8）”前面打勾，选择右边的“使用标准版”，“连续”然后点确定保存就OK了，若没有专业用凭证纸，要使用普通A4纸打印的，只用把套打的勾取消，选择非连续，就可以了，至于格式，网上有很多下载的，搜索下“glpzje”文件就可以了1）在(windows 98)中找到c:\windows\system32\ufcomsql\glpzje**(**代表所要打印凭证的条数)，在（windows 2000/xp）中找到c:\winnt\system32\ufcomsql\glpzje**(**代表所要打印凭证的条数),然后用UFO简表打开，调整到相对应的格式；（2）打开用友ERP-U8企业门户，财务会计——>总账——>设置——>选项——>账簿——>凭证，将外币金额式凭证的条数修改成和**相同的数字；（3）在财务会计——>总账——>打印凭证中进行设置即可。
问题现象:用U8时，我已结帐了，我现在想反结帐、反记帐、反审核凭证,再补凭证,该如何操作。
请问：总帐如何反结帐、反记帐、反审核???按以下步骤操作：1、反结帐在结帐界面按ctrl+shift+F6；2、恢复记帐在对帐界面按ctrl+H激活恢复记帐功能，然后在凭证--“记帐”菜单后出现“恢复记帐前状态”菜单，从这可以恢复计帐；3、在审核凭证界面可以取消审核审核--取消审核；4、做凭证在“填制凭证”处可以做。
----------------------------------------------------------------------------------------------------问题：LQ-635K打印机如何设置打印用友财务软件的记账凭证?现象：第一张和第二张间距没有问题，第三张和第二张就错位，间距隔的太多了？？推荐答案：进入打印机和传真-文件-服务器属性-创建新格式-把你纸张高度宽度量好后填入-输入表格名-保存格式然后右键点击635K驱动-属性-设备设置-滚动进纸器-选择刚才设置的表格名-常规-打印首选项-高级-纸张规格-同样选择设置的表格名确定即可。
饭店记账范本
饭店记账范本1.求餐饮类会计账格式及流程餐饮业会计做账流程（33.0K）餐饮业会计做账流程首先，你要根据企业的规模以及核算要求，确定相关成本的核算方法：比如直接记入成本，月末盘点再冲成本；先入库记入原材料，领用记入成本，月末盘点再冲成本；等等。
一般情况，如果你企业规模较小，核算要求不高，可先择第一种做法。
1.如果对方能提供正规发票，菜肉等可直接记入“主营业务成本”。
如果有库房，米油、调料，可先记入“原材料”，领用时记入“主营业务成本”，没有库房，对方也能提供正规发票，也可直接记入“主营业务成本”。
煤气，可记入“营业费用--燃气费”。
2.购入的酒水、饮料，如果有库房，可先记入“库存商品”，等卖出后，结转成本；如果你有香烟的销售资格，核算方法同前。
如果没有，你部分的收入、成本的处理要符合营业执照的经营范围。
3.厨师的工资记入“营业费用--工资”，不能记入成本。
服务人员的工资也可记入“营业费用--工资”，其他管理人员，记入“管理费用--工资”。
一般情况，工资要先计提。
4.装修费记入“长期待摊费用”，摊销年限，参考租凭合同年限。
5.窗帘、地毯，处理方法，与我的想法想同。
6.入库时，分录：借：主营业务成本/原材料/库存商品贷：应付帐款--**公司付款时：贷：应付帐款--**公司贷：银行存款/现金不管对方是什么样的单位，都应该要求对方提供正规发票，如果没有，相应的材料不能记入成本费用。
2）餐饮业会计分录：1、平时记收入（分类：菜品、酒水、香烟等等），费用分部门记就行了，月底汇总销售成本，提折旧、提税、出报表，买发票，基本就这些。
2、购买蔬菜、调料等制作间的用品，根据票据及验收单入账借：原材料贷：现金（或银行存款）3、根据制作间领料出库单入账借：营业成本贷：原材料4、月底将制作间剩余材料盘点，根据盘点表入账借：营业成本（红字）贷：原材料（红字）5、结转成本（营业成本本月实际发生数- 月末盘点数）借：本年利润贷：营业成本6、下月初，将上月盘点表剩余材料记入下月帐中（上月盘点红字金额数）。
会计档案格式及整理
移交部门： 移 交 人：
接收部门： 接 收 人：
监 交
会计核算材料的归档，是指单位会计
部门或会计人员将办理完毕的会计核 算材料经过整理向档案部门或档案人 员移交的过程。 各单位都应建立健全会计核算材料的 归档制度，明确归档范围、归档时间、 归档要求和归档手续，通过这一制度 的实施，确保会计档案的完整、准确、 系统和安全。
9）其他载体形式的会计核算材料，应
留有安全副本或备份文件。 10）随计算机配置而来的操作系统、 各类应用程序软件以及购买的商品化 会计核算系统软件和以上软件的备份 磁盘，应作为会计档案保管。 11）向档案机构移交时，还应当由会 计机构编制会计档案移交清册。
4、归档手续
在归档移交时，会计人员和档案人员
7）电算化会计档案:
打印输出的凭证、 帐册、报表，必须有会计主管的签章 才能存档保管，打印凭证的大小拟采 用凭证装订封面的规格，打印帐册、 报表，拟采用标准的A4、A3纸规格。 8）存储会计资料的磁带、软盘或光盘 等要进行编号登记，清楚地标注备份 数据的时间、备份日期、次数及备份 人姓名等。为保证备份数据的安全, 备份软盘必须贴上写保护标签, 写明 背景信息。
2.会计凭证盒的格式
会计凭证盒的外形尺寸采用
275mm×155mm（长×宽），盒脊的 厚度可根据需要设置30、40、60mm。 会计凭证盒宜采用340克以上箱板纸制 作 适用于会计凭证的装盒
会计凭证盒正面格式
全宗号 目录号 案卷号
会计档案凭证盒
单 名 时 位 称 间 自 自 年 号至 年 月 立卷人 月共 号 册 附 件 凭证 名称 本盒装第 张 本盒内共 年 月 册 张 日止
（一）会计档案的分类
会计档案格式及整理
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电算化会计核算材料的归档范围包括：会 计年度数据的备份盘；打印的书面会计凭 证、会计账簿、会计报表（含公式）；同 期的操作系统、相关的应用程序软件及会 计核算系统软件；操作人及密码、操作日 志等其他会计资料。
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不需要作为会计档案归档的文件材料：
1）与财会工作有关的政策、制度、预算、 计划、工作总结和报告、统计资料及往来 文书等材料。
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1、归档范围
根据财政部、国家档案局发布的《会计档案 管理办法》的规定，会计核算材料的归档 范围具体包括以下四类：
1）会计凭证:会计凭证是记录经济业务， 明确经济责任的书面证明。它包括原始凭 证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。
2）会计账簿。会计账簿由一定格式、相互 联结的账页组成，以会计凭证为依据，全 面、连续、系统地记录各项经济业务的簿 籍。它包括总账、明细账、日记账、固定 资产卡片、辅助账簿、其他会计账薄。
预算处
永久
工财处
永久
办公室
25年
预算处
25年
工财处
25年
办公室
15年
预算处
……
2002年 永久
预算处
……
会计ppt
宜采用700克以上无酸纸制作。
适用于财务报告和其他类会计档案的 整理。
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会计档案盒正面格式
会计档案
自 年 月 日起至 年 月 日止
本盒共 卷共 张 保管 期限
全宗号 目录号 案卷号 盒号
会计ppt
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会计档案盒脊样式
会计ppt
会 计 档 案
年度 全宗号 目录号 案卷号
盒号 保管期限
代理记账管理办法题库
代理记账管理办法题库
代理记账管理办法题库
一、记账管理成本
1、会计费用：主要包括代理记账会计服务费用和其他相关费用；
2、技术费用：可选技术服务会计费用，如税务、审计、会计系统建设
维护和税务等技术服务的费用；
3、经营费用：按企业类型，当前的经营状况考量以及咨询机构服务情况，可向企业收取合理的经营费用；
4、取得收入：可从企业开展业务得到收入，不过一般来说，应计入费
用中。
二、记账管理程序
1、收集企业有关会计凭证，并形成会计档案；
2、根据相关会计文件及规章制度，填写企业会计凭证；
3、按月编制会计报表，并核实结果；
4、根据企业实际情况，安排有关财务稽核工作，以保证财务处理正确；
5、检查与维护企业财务政策，做好与税务机关的联系和沟通；
6、清理、整理年度财务报表，确保财务报表及时准确地编制。
三、会计报表管理
1、会计报表必须按照国家有关财务核算制度执行；
2、报表的内容要求清楚，明细到位；
3、报表必须严格按期提交；
4、报表必须真实准确；
5、报表必须进行责任确认、有效审计和审计报告反馈。
四、记账管理工作的实施
1、根据企业的实际情况，确定会计人员，以及会计部门的组织编制；
2、按有关规定和业务手续，实施会计凭证及报表的收集、核对、编制
等工作；
3、定期对企业财务收支情况和会计记账凭证等进行检查，实务操作情
况进行指导；
4、按照企业的实际情况，定期检查企业财务管理，确保企业财务状况正常；
5、按照国家有关会计核算政策，实施企业的会计报表编制及报送；
6、及时处理企业财务及税务方面的变更事宜，主动参与企业的财务管理，按照时间计划安排及早期发现问题，及时校正和处理。