如何在F-02记账时对某一科目单一手工反记账
SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示
SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。
1.2 事务操作的前提•非集成凭证的编制；1.3 菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。
1.4 事务代码F-022 操作步骤进入SAP 菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。
2.1 不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1 进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。
2.1.2 点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。
2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。
2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。
2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。
2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。
注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。
注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。
②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。
SAP操作手册凭证的建立更改显示
S A P操作手册凭证的建立更改显示The pony was revised in January 2021正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。
1.2事务操作的前提非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。
1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。
2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。
2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。
2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。
2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。
2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。
2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。
注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。
注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。
②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。
记账凭证的无痕迹修改技巧
记账凭证的无痕迹修改技巧中图分类号：f230文献标识：a文章编号：1009-4202（2012）04-000-02摘要随着现代信息技术和网络的发展，会计电算化已得到广泛普及。
由于主客观的原因，在记账凭证中出现错误是难免的，财务管理软件通常供了“反审核、反记账、反结账”的功能，实现差错的无痕迹修改。
虽然其存在一定局限性和隐患，但其在实践中也有存在的必要。
本文对无痕迹修改技巧进行了技术分析，并提出了使用建议。
关键词会计电算化记账凭证无痕迹修改会计电算化在广东省大多数企、事业单位已广泛普及，熟练掌握会计电算化软件的操作技巧，已成为财务人员的必备技能。
虽然财务人员在填制凭证、登记账簿前，对原始凭证、记账凭证进行过仔细的审核，虽然财务管理软件都提供了较多的控制出错的方法，但在实际财务工作中，由于主客观的原因，在填制记账凭证或账簿时出现错误，并进一步影响到财务报表的正确性的现象也在所难免。
因此，在多数的会计软件（用友、金蝶等等）为了避免初学者反复出现大量差错，保证记账凭证、账簿记录的美观大方，通常提供了“反审核、反记账、反结账”的功能，从而实现差错的无痕迹修改。
本文根据工作实际，结合“用友通10.1”财务软件，谈谈记账凭证差错的无痕迹修改技巧及其使用建议。
一、手工记账时错误凭证的修改方法在手工记账方法下，对错误凭证的修改主要有四种方法：一是重新填制。
主要适用于在审核记账凭证时发现错误，此时可将原记账凭证作废，重新填制一张正确的记账凭证。
二是划线更正法。
适用于在记账后结账前，发现记账凭证正确，但在账簿记录中，文字或数字出现错误。
此时可直接在账簿中对差错部分划红线进行更正即可。
三是红字冲销法，适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户用错或所记多额大于应记金额。
此时需填制红字凭证进行冲销全部或多记金额，再填制兰字凭证更正，并进行审核、记账。
四是补充登记法。
适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户正确但所记多额小于应记金额。
SAP二期培训--凭证处理及账表查询
财务账表查询
常用的总账明细账查询 报表
多用于总账明细表的 打印
类似于EAS系统中的 三栏明细账
1、总账行项目查询 事务代码：FAGLL03 S_ALR_87012332 ZFI047
会计科目主数据FS00
财务账表查询
常用的，查询某一科目 的总账余额
创建周期性凭证 FBD1
周期性凭证过账 F.14
单元学习目标
➢ 掌握如何查询会计凭证 ➢ 掌握如何从会计凭证查询到业务单据 ➢ 了解什么是变式 ➢ 掌握动态选择的使用 ➢ 掌握显示布局的更改 ➢ 了解凭证行项目报表的用途 ➢ 掌握如何打印会计凭证
一、会计凭证查询
1、单张会计凭证查询 事务代码：FB03
显示所有科目的总账 余额
2、总账余额查询 事务代码：FAGLB03 S_PL0_86000030
单元学习目标
➢ 掌握如何查询供应商明细账 ➢ 掌握如何查询供应商余额 ➢ 掌握如何查询供应商往来账龄
财务账表查询
常用的供应商 行项目查询
常用于供应 商行项目明 细的打印
1、供应商行项目查询 事务代码：FBL1N S_ALR_87012103
冲销已清账凭证 事务代码:FBRA
预付供应商货款/凭证复制修改
3、 修改会计凭证 事务代码： FB02
4、 复制会计凭证 事务代码： F-02
5、 反向记账？
单元学习目标
➢ 掌握如何手工填制未付款的费用凭证 ➢ 掌握如何手工填制直接用货币资金支付掉的费用凭证 ➢ 了解那些科目需要填写辅助核算 ➢ 理解什么功能范围，以及使用功能范围对核算的影响
SAP推广—FICO 最终用户培训
(实施)SAP操作手册凭证的建立、更改、显示.
（实施）SAP操作手册凭证的建立、更改、显示正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。
1.2事务操作的前提•非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。
1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP 菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。
2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1 进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。
2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。
2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。
2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。
2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。
2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。
注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。
注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。
②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。
错账的更正方法有哪些
错账的更正方法有哪些在会计实践中，经常会发生错账的情况。
错账是指由于疏忽、操作失误或其他因素导致账目错位，与实际情况不符。
为了维护账户的准确性和真实性，及时更正错账是非常重要的。
下面将介绍一些常见的错账更正方法。
1.记对账方法：对原来的错误账目进行补充和更改，确保账目的准确性。
这种方法适用于错误金额较小，且其他相关账目无误的情况。
2.逆记账方法：通过在错误发生的账目前面加负号，然后再进行正确的记账。
这种方法适用于错误金额较小，且其他相关账目无误的情况。
3.冲销账方法：将错误账目的借贷双方金额相等、方向相反的冲销账目进行记录。
这样可以抵消错误账目，使账目保持平衡。
这种方法适用于错误账目存在一方金额较大的情况。
4.按比例更正方法：通过计算错误金额与实际金额的差异比例，将该比例应用到其他相关账目中进行更正。
这种方法适用于错误金额较大，但错误涉及多个相关账目的情况。
5.调整账方法：通过增减账目的方式进行更正，使账目的总和与实际情况相符。
这种方法适用于错误账目存在较复杂的情况，涉及多个账目的调整。
除了上述的错账更正方法，还有一些额外的注意事项需要注意：1.错账更正需要及时进行，以保证账目的准确性和完整性。
2.在更正错账时，需要保留相关的书面记录和凭证，包括错账发生的原因、错账金额、更正的方法等。
这样可以为日后审计和核实提供证据。
3.在更正错账时，需要仔细核对相关账目和凭证，确保更正的准确性。
如有需要，可以请其他会计人员或主管进行审核和确认。
4.在更正错账时，要及时通知相关部门或管理人员，以便他们了解错误情况，并及时调整相关决策和管理措施。
总之，及时更正错账是会计工作中必不可少的一部分。
通过采用适当的错账更正方法，保持准确性和真实性，可以确保财务报表和账目的有效运作。
同时，更正错账也是公司遵守会计准则和法规的一种重要方式。
SAP学习笔记
SAP学习笔记S A P学习笔记基本设定以及操作………………………………………………………….1.SU01 账户设定①该命令⽤于创建、修改、显⽰SAP登陆账户，可以设置⾥⾯的⼀些⽤户参数。
②缺省值选项卡⾥⾯的起始菜单处输⼊事务代码可以使⽤户在登陆的时候直接进⼊到事务代码界⾯。
③登陆语⾔可以设定默认登陆语⾔④⼗进制计数法这⾥可以设定默认的⼩数点显⽰⽅法（设定好了就不要再更改，推荐⽤X）⑤个⼈时区这⾥可以设定⽤户所在的时区和服务器所在的时区区分出来。
2.SM12 查看⽤户锁定的表⽤户名这⾥输⼊要查看的⽤户名，集团那⾥输⼊客户端号，回车，然后把锁定的表删除掉就可以了。
3.SM04 查看正在登陆的⽤户，并且可以把别⼈踢掉4.OBR1 重置业务数据。
5.OBR2 删除主数据6.OBR3 让公司代码正式运⾏~设置为⽣产。
7.CG3Y 把服务器的⽂件下载到桌⾯8.CG3Z 把⽂件上载到服务器新公司配置…………………………………………………………………..1.OY01定义国家基础信息（⼀般不需要维护）路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→定义MySAP系统中的国家①国家代码720②过程TAXCN③硬通货有些国家货币贬值变化得厉害的时候，⽤别的国家货币做硬通货例如美元2.设置国家特定的检查路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→设置国家的特定检查①银⾏代码：⼀般选择外部分配②银⾏代码长度：⼀般是15位，如果太长的话要⽤⼀个参考字段把多出来的添加进去3.货币路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→货币→检查货币代码①RMB或者CNY设置成主要货币就可以了，ISO那⾥输⼊国际货币符号CNY②为货币设定⼩数位4.OX02 定义公司代码路径：SPRO →参考IMG →企业结构→定义→财务会计→编辑、复制、检查公司代码→双击编辑公司代码数据直接点新条⽬创建保存后⾃动进⼊详细信息配置：最后打钩保存就可以了。
91SAP-f-02
2020年3月7日星期六2020/3/7
5
贰、凭证分录明细信息
记帐码：记账码是控制凭证行项目输入的两位数字代码。它可以决定账户类型、借贷方 向、凭证输入时画面上的字段的输入状态等。
对于总账科目的凭证——用“40”来表示总账的借方，用“50”表示总账的贷方。 对于应付账款相关
16
肆、快速输入和参考凭证
快速数据输入：目的是将分录切换到同一个界面，不用切换n+1个录入画面。
2020年3月7日星期六2020/3/7
17
2020年3月7日星期六2020/3/7
使用参考过账：是指有时会需要反复录入相 同的业务，为了录入方便，参考已经保存的 正式凭证。输入了凭证编号，公司代码和会 计年度，然后建议勾选上“不要建议金额” 。
回顾
通过“F-02”制作会计凭证
2020年3月7日星期六2020/3/7
王鑫鹏
2013.10.14（月 ）
1
今天我们将要回顾的知识点：
壹、凭证头信息； 贰、凭证分录明细信息； 叁、暂存凭证和模型凭证； 肆、快速输入和参考凭证。
2020年3月7日星期六2020/3/7
2
路径：
SAP菜单
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拓展：关键字 "ST05"
2020年3月7日星期六2020/3/7
19
今天很残酷，明天更残酷，后天很美好， 但绝对大部分是死在明天晚上。 所以每个人不要放弃今天。
——马云
2020年3月7日星期六2020/3/7
20
我所说的
，
都是错的
2020年3月7日星期六2020/3/7
王鑫鹏
21
会计核算
SAP操作手册_FICO_反记账配置和操作
SAP操作手册_FICO_反记账配置和操作反记账配置与操作文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿，软件版本HANA_S4_1511V2 终稿V3 修改1.反记账的后台配置反记账也叫负数记账。
它的后台配置有两个层级，一是公司代码是否允许反记账，二是凭证类型是否允许反记账。
1.1 公司代码负数记账配置公司代码层面的反记账用事物码SM30，表/视图选择V_001_NP。
在“允许负数记账”这一列打勾即可。
1.2 凭证类型负数记账配置会计凭证层面的反记账设置放在了凭证类型定义这里，通过事物码OBA7进入系统。
双击上图中的任意一行凭证类型记录，进入下图设置是否允许负数记账。
2.反记账凭证编制编制三笔借方、贷方科目与金额一模一样的会计凭证，第一笔是借贷方都不勾选反记账、第二笔是借方勾选贷方不勾选、第三笔是借方和贷方均勾选反记账。
2.1 借贷方均未勾选反记账1000000000凭证的借方费用科目7100070000和贷方银行科目1002101001均没有勾选反记账，凭证和行项目详细截图如下：2.2 借方勾选贷方未勾选反记账1000000001凭证的借方费用科目7100070000勾选了反记账，银行科目1002101001没有勾选反记账，详细的截图如下：2.3 借贷方均勾选反记账1000000002凭证借方费用科目7100070000和贷方银行科目1002101001均勾选了反记账选项，详细截图如下：3.反记账查询验证看完凭证内容后，我们来验证费用科目710070000和银行科目1002101001的发生额及余额情况。
3.1 验证710070000办公费科目1）进入事物码FAGLB03，条件如下图所示：2）点击执行按钮后进入下图，注意查看科目借方和贷方金额情况。
3）双击借方的1000，进入下图：4）双击贷方的2000，进入下图：3.2 验证1002101001银行科目1）同样进入事物码FAGLB03,条件如下图：2）点击执行按钮后进入下图，同样注意查看科目借方和贷方金额情况。
反记账、反结账操作流程说明
反记账、反结账操作流程说明在很多情况下，已经进行了总账系统的审核、出纳签字、记账和月末结账，如果需要去修改凭证或删除凭证，这个时候就需要去进行反结账、反记账、反审核等一系列操作，以下是具体的操作流程：【以用友通标准版 10.3 为例】第一步、反结账1、进入用友通软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，如图所示：2、在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6 组合键，再输入帐套主管的口令（账套主管登录密码）即可。
建议：先按住 Ctrl+Shift 不松手再按 F6说明：如果键盘有 Fn 按键，可能需要 Ctrl+Shift+Fn+F6如图所示：第二步、反记账重要提示： T3 V V8 10.8 直接跳过 1 1 、2 2 步骤1、依次点击总账——期末——对账，如图所示：2、2、在弹出的窗口中，直接按 Ctrl+H 组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮，如图所示：3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态，如图所示：4、在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“××××年××月初状态”。
其中：最近一次记账前状态，即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证，以便重新修改，再记账。
本月月初状态，即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态，以便重新修改，再记账。
5、选择完成后，用鼠标点击〖确认〗按钮，输入帐套主管口令，系统开始进行恢复工作。
第三步、取消审核1、以审核人的身份登陆到用友通软件，点击“审核凭证”打开“凭证审核”窗口，可以选中一个或多个已审核的凭证进行取消审核，如图所示：2、也可以成批取消审核。
双击其中的任意一行进入“审核凭证”界面，再依次点击审核——成批取消审核即可。
如图所示：第四步、修改删除凭证1、取消凭证的审核之后，就可以对错误的凭证进行修改和删除等操作了。
金蝶反记帐操作方法
金蝶反记帐操作方法金蝶反记帐是一种财务核算操作，用于修正错误的记账记录。
下面是金蝶反记帐的操作方法。
1. 登录金蝶财务软件并选择需要进行反记帐操作的财务账簿。
2. 进入财务账簿后，点击顶部菜单栏的“科目”按钮，选择“反记帐”。
3. 在反记帐界面，可以看到一个列表，列出了该账簿中已记账的凭证信息。
这些凭证记录有可能是错误的，需要进行反记帐操作。
4. 在凭证列表中选中需要进行反记帐的凭证记录。
可以通过鼠标点击选中单个凭证记录，也可以按住Ctrl键多选凭证。
5. 选中凭证记录后，点击反记帐界面的“反记帐”按钮。
系统会弹出一个确认对话框，确认是否进行反记帐操作。
6. 点击确认后，系统会自动将选中的凭证记录进行反记帐操作。
反记帐后，对应的记账记录会被删除，财务账簿中不再显示该凭证。
7. 反记帐完成后，系统会自动更新相关科目的余额和本月发生额等财务数据。
可以通过财务报表和科目余额表等进行查看。
8. 如果需要恢复已反记帐的凭证记录，可以在反记帐界面的“已反记帐凭证”列表中查找并选中需要恢复的凭证记录，然后点击界面上的“恢复”按钮。
9. 在恢复对话框中确认恢复操作后，系统会将选中的凭证记录重新恢复到财务账簿中。
恢复后，财务报表和科目余额表等会重新计算并显示恢复后的数据。
10. 反记帐操作完成后，可以根据需要进行其他财务核算操作，如录入新的凭证、生成报表等。
需要注意的是，反记帐操作是一项敏感的财务核算操作，应根据实际情况慎重操作。
在进行反记帐操作前，最好备份好财务数据，以防操作出现意外或错误。
此外，建议在进行反记帐操作前，仔细核对需要反记帐的凭证记录，确保所选凭证是确实需要进行反记帐的。
一旦反记帐操作完成后，将无法恢复被删除的记账记录。
因此，在进行反记帐操作时，要谨慎审慎，以免造成不可逆的财务损失。
SAP操作手册凭证的建立更改、显示
正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。
1.2事务操作的前提非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。
1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。
2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。
2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。
2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。
2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。
2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。
2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。
注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。
注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。
②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。
点击上图，在如下页面输入现金，点击即可。
SAP冲销方法概述
SAP冲销⽅法概述红字冲销红字冲销法：⼜称红字更正法也称红字调整法，即先⽤红字编制⼀套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再⽤蓝字编制⼀套正确的会计分录(全额冲销)。
红字更正法：当多记⾦额时，还可采⽤红字更正法更正，将多记的⾦额⽤红字填制⼀张与原错误记账凭证相同的记账凭证冲销多记的⾦额（差额冲销）。
补充调整法：对会计遗漏的经济事项，按照会计核算程序，⽤蓝字编制调整分录补充调整，也包括会计账务借贷科⽬⽆误但⾦额少记，按差额⽤蓝字编制差额调整。
综合调整法：即红字冲销调整法与补充调整法的结合运⽤。
SAP的反记帐和红冲实现由于SAP标准的记帐是不能直接输⼊负数的，则需要通过反记帐标志来实现，⾸先需要为凭证类型定义反记帐标志，在“控制数据”屏选择“允许负数过帐”标志(Tcode:OBA7)。
下⾯举⼀个简单实例来分析SAP反记帐和红冲的关系及其简单设计逻辑，如下图。
凭证及其反记帐冲销(类红冲)凭证费⽤记帐前和反记帐冲销后科⽬借贷余额图凭证100000318为费⽤记帐，分录：Dr：费⽤1111.11元+ 成本中⼼8233111001(SAP的费⽤记帐⼀般都要⼀成本对象) Cr：银⾏存款1111.11元*注意科⽬余额图,此时费⽤科⽬4999999901的借⽅余额为4000元。
凭证100000319为凭证100000318的冲销凭证（Tcode：FB08），分录：Dr：银⾏存款1111.11元+ 反记帐标志（凭证的借⽅+反记帐= 科⽬贷⽅余额增加）Cr：费⽤1111.11元+ 反记帐标志（凭证的贷⽅+反记帐= 科⽬借⽅余额增加）*注意科⽬余额图,此时费⽤科⽬4999999901的借⽅余额为4000-1111.11 = 2888.89元注意：OBA5 F5 361设置为警告信息号会计凭证可反复任意冲销。
因为SAP在记帐时不能直接输⼊负数，也就是不能产⽣象中国传统的红字冲销分录Dr：费⽤-1111.11元+ 成本中⼼8233111001(SAP的费⽤记帐⼀般都要⼀成本对象) Cr：银⾏存款- 1111.11元SE16:T041C定义冲销原因注意选上反记帐标志。
金蝶反过账的操作步骤
金蝶反过账的操作步骤
金蝶是一款财务软件，随着科技的发展，会计人员不再需要进行手写记帐，大多数已经选择使用财务软件，既快速又准确。
在财务工作过程中出现错误，在取消过帐的基础上还要对已做的财务数据进行修改，重新过帐就要反过账。
1、打开软件后，按Ctrl+F12，直接点击“完成”即可。
直接点期末结帐可以有反结帐的选择。
2、反过账操作方法：同时按下Ctrl+F11。
有些电脑需要F1~12的键需要按Fn键才有效，也就是需要同时按Fn+Ctrl+F11或F12)，先反结帐再反过帐就可以修改凭证了。
3、如果凭证没有审核，反过账完毕即可修改或删除；如果凭证已审核，则需反审核后再修改，由过滤条件直接进入会计分录序时簿。
4. 进入会计分录序时簿后找到工具栏上的“编辑”按键并点击
5、下拉出菜单，然后找到“成批销章”按键，该按键即为反审核按键，反审核凭证后即可对凭证进行修改。
冲销与反记账
在会计处理中，经常出现冲销的问题，系统为我们提供了冲销和反记账的功能，来实现会计中的蓝冲和红冲的概念，一般蓝冲是禁止使用的，是为了不产生虚增（减）的情况，系统为我们提供了后台的配置功能：具体配置如下：IMG：财务会计->总账会计->业务往来->调整过账/冲销->允许负数记账IMG：财务会计->总账会计->业务往来->调整过账/冲销->定义冲销原因从以上设置可以看出，冲销原因只有只有两个地方需要设置：反记账：避免虚增（减）。
替换pos.dt：冲销凭证记录到当前录入的期间。
根据以上配置，我们可以看出01和03、02和04功能是完全一样。
只是文字及标识不同而已举例说明如下：首先，只打开2009.001的期间，我们做以下的凭证：我们关注10020A009A科目，查询FS10N，得到以下结果下面我们关闭2009.001期间，打开2009.002期间，进行冲销：按以下屏幕参数冲销：提示以下错误：即：如果采用冲销原因03，则冲销凭证必须要计入到被冲销凭证的过账日期。
并且要保证会计期间打开。
对于冲销代码04的情况：打开2009.001期间，按以下屏幕参数冲销：凭证被成功冲销：即：采用冲销代码04的情况，可以将冲销凭证记录到任意打开的记账期间。
查看科目余额，发现，余额为0：的结果：本来冲销凭证应该是记借方的134，但由于采用反记账的机制，被记到了贷方的-134，使得从科目1，2月来看的科目余额为0。
但每月的科目余额还是不准确的，在应用中，可以根据我们的具体需求来考虑。
根据以上我们的讨论，我们可以自己来手工做冲销的，只需要在行项目上标志“反记账”即可。
金蝶标准版怎么反过账
金蝶标准版怎么反过账
在使用金蝶标准版财务软件的过程中，有时候我们需要对已经录入的凭证进行
反过账操作。
那么，接下来就让我们一起来了解一下金蝶标准版怎么反过账吧。
首先，我们需要登录金蝶财务软件，并进入到凭证管理模块。
在凭证管理界面，我们可以看到已经录入的凭证列表。
找到需要反过账的凭证，然后点击该凭证进行编辑。
接着，在凭证编辑界面，我们可以看到凭证的详细信息，包括科目、摘要、金
额等。
在这个界面，我们需要找到一个“反过账”或“作废”按钮，通常这个按钮会在凭证编辑界面的底部位置。
点击该按钮，系统会弹出一个确认对话框，询问我们是否确认反过账该凭证。
在确认无误后，点击确定按钮，系统会自动进行反过账操作。
反过账完成后，原先的凭证将会被标记为已反过账状态，同时系统会自动产生
一张反过账凭证，用于记录反过账的相关信息。
这样，我们就成功地完成了对凭证的反过账操作。
需要注意的是，在进行反过账操作时，我们需要确保反过账的凭证没有对后续
业务产生影响，以免造成财务混乱。
因此，在进行反过账操作之前，建议先与财务负责人或会计师进行沟通，确保操作的准确性和合规性。
总的来说，金蝶标准版的反过账操作并不复杂，只需要几个简单的步骤就可以
完成。
但是在实际操作中，我们仍需要谨慎对待，确保操作的准确性和合规性。
希望以上内容能够帮助到大家，让大家能够更加轻松地应对财务软件操作中的各种情况。
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F-02记账时对某一科目单一反记账
首先，我们看一个例子，例如，小强退回多余的现金 100元，财务记账借：现金100 贷：管理费用 100
根据国内的报表取数逻辑，对于费用类的科目，一般都是取借方发生额，但此时，管理费用为贷方转出数，未冲减借方发生额，这样也不符合国内的科目核算定义。
如果，财务记账
借：管理费用 -100 贷：现金 -100
该种处理方式解决了报表取数的问题，但是对于现金收入用红字表示，总感觉别扭。
如果，财务记账
借：管理费用 -100 借：现金 100
该种处理方式同时解决了上述的两个方式，但是，有借必有贷，借贷必相等，不知道用户看了会怎么想，凭证打印后又有几人能看懂~~~~
如果能实现
借：现金 100 贷：管理费用 100
贷方的金额能反映在借方的负数，那么问题岂不是解决了！
好，我们来看看该业务在SAP中如何手工进行反记账
【附】sap的反记账功能
sap的反记账功能类似于通常说的红冲，以红字的方式显示，但是在凭证制作时是不能指定红字的。
SAP系统对于总帐凭证的借贷方金额是通过借方使用正数，贷方使用负数的方式在数据库中存储，凭证的每个行项目都会有一个记账码，这个记账码又对应一个借贷方向，所以凭证的行项目又会同时记录一个借贷方向，这些可以直接通过BSEG表查看，例如：
正常的业务凭证：
借：1001现金 4000
贷： 1002银行存款 4000
在SAP系统中存储的数据为：
记账码借贷标识科目金额
40 S 1001 4000
50 H 1002 4000
如果用户需要制作一张反记账凭证，例如需要制作一张上面的凭证的反记账凭证，需要在凭证制作时指定为反记账，具体如图所示：
在该图中需要通过“其他数据”调出反记账选项框。
在后台保存的数据为：
记账码借贷标识科目金额反记账(XNEGP)
40 S 1002 4000 X
50 H 1001 4000 X
使用FB08制作反记账的凭证时也是产生这样的会计凭证。
反记账的凭证，在余额显示时就会作为红字的方式来显示，也就是说上述的反记账凭证等同于凭证：
借：1001现金 -4000
贷： 1002银行存款 -4000
基于以上，可以看出，SAP对于显示出来的凭证可以采用以下逻辑进行推出：借贷方向满足公式S（正1）=H（负1）*反记账（是为负1，不是为正1），也就是说，正常显示是根据借贷标识，如果有反记账，刚好相反。
列示的金额=借贷标识（借方为正1，贷方为负1）*（存储的金额数字）*反记账（是为负1，不是为正1）
[原创]玩转SAP中的凭证冲销
SAP中的凭证冲销是一个比较常用的功能，但是它却不提供负数的概念，也就是说，所有的都是正数，并不能想财务软件一样输入-100.反记帐功能: 凭证借方+反记帐 = 科目贷方余额减少；凭证的贷方+反记帐= 科目借方余额减少.
一、自动冲销功能（T-code：FB08）
01红字冲销只能记账到本期 02 可以记账到前期 03 蓝字冲销04蓝字可以记账到前期。
实际上国内的应用是要求不可以用蓝字冲销的，因为蓝字冲销会影响到报表，正是因为有的时候报表取数的逻辑是来源于借方合计数的情况。
蓝字冲销-~~~~
查看余额变化~~~
同样，我们用红字冲销就会发现，借贷方是都没有数字的。
至此，我们解析完了冲销，至于替换只是控制了是否可以对前期冲销。
二、手工冲销
通过反记账按钮，我们可以实现冲销的手工记账。
系统描述为：
标识: 反记帐
指出要冲销此凭证行项目的交易数字。
使用
如果设置此标识，那么就更改此科目的交易数字的更新方法，也就是，当做一个借方记帐时，降低科目的借方。
使用
如果指定的冲销原因使反记帐有必要进行，那么使用此标识。
系统随后对冲销的凭证导致的所有交易数字更新进行冲销。
另外，当输入凭证时，同样可以将单个凭证行项目标记为反记帐，前提是这针对相关的凭证类型是许可的。
步骤
要冲销交易数字，就在输入凭证行项目时设置此标识。
小结：我们通过系统的冲销功能是可以更改凭证的，当然在实际操作中还是有些技巧~~~比如某行输错，可以把金额改成0，保存后这些就自动作废掉~~~~学习SAP就是需要多多练习~~
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