上港集团2020年上半年经营风险报告
上海临港2020年上半年财务风险分析详细报告
上海临港2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,064,134.21万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为391,970.35万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供153,877.47万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为910,256.74万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为528,675.19万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是711,960.68万元，实际已经取得的短期带息负债为391,970.35万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为711,960.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为803,603.42万元，在5年之内偿还的贷款总规模为986,888.91万元，当前实际的带息负债合计为1,388,969.89万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要9.19个分析期。
负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
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上港集团：2020年第一季度报告
公司代码：600018 公司简称：上港集团
上海国际港务（集团）股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人顾金山、主管会计工作负责人严俊及会计机构负责人（会计主管人员）郭立仲
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
报表项目、财务指标重大变动的情况及原因”。
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
上港集团2020年上半年财务指标报告
327.31 499.13
345.35
157.71
2020年上半年 2,384.85 458.84 792.76 294.85
上港集团2020年上半年总资产周转次数为0.15次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从1509.37天延长到2384.85天。企业资产规模有较
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2,697.42万元，共计减少15,584.57万元。各项科目变化引起营业利润减少 68,316.1万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年 1.51
2019年上半年 2.22
0.73
1.63
8.86
大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较 大幅度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年 378.35
2019年上半年 185.04
28.18 61.18
31.5 58.83
406.53
216.54
2020年上半年 348.29 42.26 95.7 390.55
63,913.79 0
69.96 1,191,523.5 9
1.51 15,018.31 0.20 3,588.24
9.00 154,391.17
3.65 44,213.26
-
0
69.28 756,442
0.87 17,715.74 0.21 4,360.27
8.98 153,580.93
上港集团2020年一季度经营成果报告
上港集团2020年一季度的营业利润率为41.21%，总资产报酬率为 6.44%，净资产收益率为8.17%，成本费用利润率为50.80%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为8,751,619.5万元，经营资产的收益率为 10.17%，而对外投资的收益率为8.61%。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
33.64 41.21
29.06 31.22
50.8 6.44
37.32 8.1
8.17
9.99
2018年一季度 27.28 27.31 31.89 7.65 9.74
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上港集团2020年一季度经营成果报告
3、投资收益 2020年一季度投资收益为107,055.41万元，与2019年一季度的 112,474.78万元相比有所下降，下降4.82%。
4、营业外利润
2020年一季度营业外利润为负432.64万元，与2019年一季度负 565.82万元相比亏损有较大幅度减少，减少23.54个百分点。
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
437,109.38 100.00 680,996.98 100.00 743,271.01 100.00
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润
实现利润增减变化表
2020年上半年长三角地区港口经济运行情况及形势分析
水色准發第42卷第8期2020年8月2020年上半年长三角地区港□经济运行情况及形势分析上海组合港管理委员会办公室新冠肺炎疫情对全球经济活动的负面影响比预期的更为严重，预计经济复苏将比之前预测的更为缓慢，世界经济面临的是前所未有的危机和不确定的复苏。
国际货币基金组织（IMF）于6月24日公布了最新的《世界经济展望》报告，预计2020年全球GDP将收缩4.9%,相比2020年4月份的预测值-3.0%又下调了 1.9%。
我国长三角地区经济增长在疫情冲击下体现出韧1•生，长三角城市能级在疫情防控中逆势凸显，高质量发展在逆周期中克难奋进，经济社会运行秩序全面加快恢复。
上海国际航运中心建设到了基本建成的目标年，形成分工合理、相互协作、各扬所长的长三角世界级港口群，吸引和培育更多国际性、国家级航运组织和功能性机构在区域内开展业务,积极参与国际海事技术规则制定,提升上海国际航运中心话语权和服务能力。
1世界经硏发展走势当前新冠肺炎疫情仍在全球蔓延，世界经济严重衰退，国际贸易和投资大幅萎缩。
根据IMF 最新预测，2020年全球GDP将收缩4.9%,世界银行预测全球GDP将下降5.2%,为“二战”以来最严重的经济衰退。
世界各经济体同步且深度衰退，无论是发达经济体还是新兴经济体，第一季度GDP 增幅普遍低于预期。
我国大部分经济活动已在4月逐步恢复正常，我国第二季度GDP增长3.2%,是全球唯一GDP正增长的主要经济体。
受全球经济萎缩和消费下降影响，全球贸易增速也在下降，世界贸易组织预计全球货物贸易将下降13%〜32%O2020年第一季度，全球货物贸易同比减少了近3.5%,反映了需求疲软、跨境旅游业的崩溃以及经济停止运转带来的供给错位，在一些情况下因边境限制加剧了国际贸易的萎缩，而国际贸易的萎缩对航运业造成直接的影响。
此外，在高度不确定的环境下，企业推迟资本支出，因此预计投资也将处于低迷状态。
IMF将2021年全球经济增长率预期下调，由之前预测的5.8%下调至5.4%O IMF认为中国经济在政策支持和较早恢复经济活动的背景下，经济将在2020年第二季度后回升，预计2020年GDP 和2021年GDP分别增长1%和8.2%O2全国及长三角地区经济发展态势面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全国上下统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，坚决贯彻落实各项决策部署，疫情防控形势持续向好，复工、复产、复商、复市加快推进。
上港集团2020年三季度财务风险分析详细报告
上港集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为42,435.2万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为128,827.96万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,600,484.09万元，2020年三季度已有长期带息负债为3,584,093.97万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,642,919.29万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,277,673.46万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,244,315.46万元，实际已经取得的短期带息负债为128,827.96万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,785,586.15万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为3,027,246.65万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,510,567.64万元，当前实际的带息负债合计为3,712,921.92万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要7.64个分析期。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
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上港集团2020年上半年财务风险分析详细报告
上港集团2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供831,498.49万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,529,816.99万元，2020年上半年已有长期带息负债为2,740,012.77万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为698,318.5万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,869,187.23万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,734,958.04万元，实际已经取得的短期带息负债为617,031.06万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为3,784,341.78万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为4,217,227.19万元，在5年之内偿还的贷款总规模为5,082,997.99万元，当前实际的带息负债合计为3,357,043.83万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
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6、整体协调情况
从两期比较来看，企业经营业务从2019年上半年的需要资金 592,076.86万元转变成不需要资金，而企业长期性资金来源仍然为企业提 供1,420,657.68万元的经营资金，结果出现了资金过剩，企业现金支付能 力从2019年上半年的2,017,199.81万元提高到2,916,570.98万元。说明企 业经营业务开展的比较理想，但要防止出现资金闲置。
- 43,605.26 - 63,139.46
-10.95 318,435.99
73.34
0
-11.25 65,860.08
73.41
-100 4.31
118,378.1
215,035.96
ห้องสมุดไป่ตู้
81.65 345,735.22
60.78
151,185.32
- 76,055.36
-49.69 61,343.58
应交税金
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
485,260.83
383,031.45
-21.07 402,158.23
4.99
206,200.69 25,155.8
71,142.13
183,630.23
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来1,495,913.29万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
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存货
应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 1,420,657.68万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
1,763,294.6 9
- 2,609,276.6 7
47.98 1,420,657.6 8
-45.55
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所有者权益
7,607,504.1 3
- 8,648,527.5 3
13.68 9,118,308.9 4
5.43
非流动负债
3,330,195.5 6
- 3,613,787.1 9
8.52 2,950,474.6 7
-18.36
上港集团2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 上港集团2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为531,523.01万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为55.85%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过672,344.25万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，上港集团2020年上半年的带息负债为 3,357,043.83万元，实际借款利率水平为0.95%，企业的财务风险系数为 1.29。
4.69 282,626.21
7.24 76,297.86 -7.73 23,166.35
21.76 537,783.43
16.01
-12.57 -6.77
-49.05 58.87
3,413,207.0 4
- 2,050,785.9 3
-39.92 2,383,546.9
16.23
项目名称
应付账款
其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年上半年
2019年上半年
788,112.33
677,420.22
0.55 1.28
0.61 1.25
1.43
1.4
2020年上半年 531,523.01 0.56 1.29 1.29
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
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运资金。经营环节的资金占用随着营业收入的下降而迅速下降，表明经营 活动随市场形势的变化而得到有效调整。
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 1,495,913.29万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了 1,420,657.68万元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力 2,916,570.98万元。
合计
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,700,831.6 8
308,786.19 76,308.46 49,275.24
278,005.47
- 1,261,710.0 2
323,265.93
- 81,834.08 - 45,465.59
338,510.31
-53.28 1,463,673.0 4
-19.34
其他经营性负债
814,532.2
494,211.35
-39.33 2,685,927.0 9
443.48
合计
1,871,855.0 7
- 1,458,709.0 7
-22.07 3,879,460.1 9
165.95
4、营运资金需求的变化 2020年上半年营运资金需求为负1,495,913.29万元，2019年上半年营 运资金需求为592,076.86万元。经营活动由需要营运资金转化为不需要营
固定资产
3,248,021.4 9
- 3,072,050.9 9
-5.42 3,068,809.9 7
-0.11
长期投资
3,704,432.0 7
- 4,357,746.1 1
17.64 5,059,063.1
16.09
2、营运资本变化情况 2020年上半年营运资本为1,420,657.68万元，与2019年上半年的 2,609,276.67万元相比有较大幅度下降，下降45.55%。
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