2019最新第八章商业银行数学

（三）现代商业银行的发展趋势
1、银行业务的全能化 2、银行资本的集中化 3、银行服务流程的电子化 4、网络银行的发展 5、商业银行的全球化趋势
二、商业银行的内涵和性质
（一）商业银行的内涵
商业银行 在其发展初期，主要业务是吸收短期 存款，发放短期的自偿性商业贷款,故称“商业银行”， 今天看来，商业银行已远远超出传统范围。
第四节 商业银行的经营管理
一、商业银行的经营原则
一、盈利性 二、流动性 三、安全性
（一）盈利性原则 指商业银行作为一个经营企业，追求最大
限度的盈利。 1、影响商业银行盈利性指标的主要因素： 存贷款规模、资产结构、自有资金比例和资金 自给率水平以及资金管理体制和经营效率等。
2、商业银行利润的 总体计算公式：
连锁银行制无需成立股权公司，各家银行在法 律上保持独立，但实际上受控于同一个人或集团。
二、商业银行内部组织结构 商业银行的组织结构一般可分为四个系统：
（一）决策系统 （二）执行系统 （三）监督系统 （四）管理系统
（一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会
组成。股东大会是股份制商业银行的最高权力机构， 董事会是由股东大会选举产生的决策机构。
优点： 1、经营规模大，有利于展开竞争，并获得规模效益。 2、分支遍布各地，易于吸收存款，调剂、转移和充分利
用资金，便于分散和降低风险。 3、银行数目少，便于国家直接控制。
缺点： 1、如果总行没有完善的通信手段和成本控制方法，银行
的经济效益会下降。 2、如果分支银行的职员经常调动，那么就会失去与其服
（二）商业银行的主要负债 存款类负债
商业银行负债 借款类负债
活期存款
定期存款
储蓄存款 同业借款 中央银行借款 证券回购 国际金融市场借款 发行中长期金融债券
二、资产业务 指商业银行将通过负债业务积聚起来的
货币资金加以应用的业务。
商业银行资产的构成
现金资产 贷款 证券投资
固定资产
（一）现金资产
1、准备金 2、收款过程中的现金 3、同业存款
（三）证券投资业务
商业银行的证券投资业务 指商业银行 将资金用于购买有价证券的活动，主要是通过 证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。
1、证券投资目的
证券投资是商业银行资产业务的重要组成部分。 商业银行作为经营货币资金的特殊企业，其证券投 资的目的：提高盈利性，降低风险性，补充流动性。
2、商业银行证券投资的主要对象
包括：代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、 代理商业银行业务、代收代付业务、 代理证券业务、代理保险业务、 代理其他银行银行卡收单业务。
（4）咨询顾问类业务
指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面 的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以 及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的 资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或 发展需要的服务活动。
按清偿方式： 贷记卡、准贷记卡、借记卡
银行卡分类
按结算的币种不同： 人民币卡、外币卡 按使用对象： 单位卡、个人卡 按载体材料： 磁性卡、智能卡
按使用对象的信誉等级： 金卡、普通卡 按流通范围： 国际卡、地区卡
（3）代理类中间业务 指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定
的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
（二）商业银行的性质 从商业银行的起源和发展历史看，商业银 行的性质可以归纳为：
以追求利润为目标，以经营金融资 产和负债为对象，综合性、多功能 的金融企业。
（一）信用中介职能
（二）支付中介职能 三、商业银行的职能
（三）信用创造职能
（四）金融服务职能
（一）信用中介职能
商业银行以负债业务集中社会闲散资金，转而 以资产业务加以运用，沟 通了资金供求，促进了资 金的融通。
次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
不良贷款
3、贷款业务的一般过程
贷款申请
受理与调查
贷款审批
合同签订
贷款支付
贷后管理
风险评价 贷款发放 回收与处置
4、贷款的原则
贷款审查“6C”原则： 品德、才能、资本、担保品、经营环境和事业的连续性
5、Байду номын сангаас款证券化
贷款证券化 是资产证券化的一种，是商业银 行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务，可 使贷款资产转变成可转让证券。
（1）支付结算类中间业务 指商业银行为客户办理因债权债务关系引起的
与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 结算工具：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票 结算方式：汇款业务、托收业务、信用证业务
（2）银行卡业务
是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费 信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信 用支付工具。
（1）规避资本管制，增加盈利来源； （2）适应金融环境的变化； （3）转移和分散风险； （4）适应客户对银行服务多样化的要求； （5）商业银行自身的有利条件促进其发展中间业务； （6）科技进步推动商业银行中间业务的发展。
2、传统的中间业务包括：
（1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）咨询顾问类业务
（三）信用创造职能
信用创造 指商业银行利用其吸收活期存款的有 利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多 的存款，从而扩大货币供应量。
商业银行的信用创造包括两层意思： 1、指信用工具的创造，如银行券或存款货币； 2、指信用量的创造。
（四）金融服务职能 商业银行具有社会联系面广以及信息灵通的优势，
可以向社会提供各种各样的服务。 随着金融市场竞争的加剧，商业银行也需要通过
提供金融服务来扩大其资产负债业务。 金融服务是现代商业银行的一项重要职能。
第二节 商业银行的组织制度 一、商业银行组织制度
是指有关商业银行外部存在形式和内部 职能设置的规则和惯例。
（一）商业银行组织制度建立的原则
1、竞争原则 2、稳健原则 3、适度原则
信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其 经营活动特征的职能。
（二）支付中介职能
商业银行基于支票活期存款账户，以转账方式 为客户提供收付服务。
支付中介职能是商业银行独有的职能。
商业银行支付中介职能的作用： 1、有利于自身获得稳定而又廉价的资金来源； 2、为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，
增加生产资本的投入。
缺点：
1、限制了竞争，不利于银行的发展和提高经营效率。 2、金融创新不如其他类的银行。 3、单一银行和经济外向型发展相矛盾，人为的形成了
资本的迂回流动。
3、银行控股公司制
又称“银行持股公司”，一般是 专为控制或收购2家或2家以上 银行股份而成立的公司。
优点： 1、控股公司制是一种金融改革,能使许多银行摆脱
（二）商业银行外部组织形式
1、分支银行制 2、单一银行制 3、银行控股公司制 4、连锁银行制
1、分支银行制
是在总行或总管理处之外，广设国内外分支机构 的银行体制。
这种体制又可细分为总行制和总管理处制。
在前者，总行除领导、管理分支机构外，本身 也对外营业；在后者，总管理处专司领导、管理分 支机构之责，本身不对外开展业务。
（二）贷款业务
1、贷款的定义 是商业银行作为贷款人，按照一定的贷
款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数 量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行 为。
2、贷款的种类
（1）按贷款是否有担保，分为：有信用贷款和担保贷款。 （2）按贷款期限是否既定，分为：定期贷款和活期贷款。 （3）按还款方式，分为：一次性偿还贷款和分期偿还贷款。 （4）按风险程度分为：正常贷款、关注贷款、
客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用 信用证、各类保函业务及其他担保业务。
2、承诺类中间业务 指商业银行再未来某一日期按照事情约定的条件
向客户提供约定信用的业务。 主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承
诺两种。
3、交易类中间业务 指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面
的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。 主要包括金融衍生业务： 远期合约、金融期货、金融互换、金融期权
务对象的联系，如果不经常调动，会形成本位主义。
2、单一银行制
又称为“独家银行制”，是只能以单个机构 从事经营，不准设立分支机构的银行体制。
优点： 1、限制银行间吞并和金融垄断，缓和竞争的激烈程度。 2、有利于协调银行和地方政府相互关系，使商业银行
更适合本地区的需要。 3、银行的自主性较强，灵活性大。 4、管理层次少，调控传导快。
我国《商业银行法》明确规定：“商业银行是指 依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公 众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”
（二）商业银行的性质 1、商业银行是具有现代企业基本特征的企业 商业银行具有业务经营所需的自有基金；以营利为 目的，自主经营、独立核算自负盈亏；经营目标是 最大限度地追求利润。 2、商业银行是一种特殊的企业 商业银行的经营对象和内容具有特殊性；商业银行 对整个社会的影响以及受到整个社会的影响的特殊； 商业银行责任特殊。 3、商业银行是一种特殊的金融企业 既有别与中央银行，又有别于专业银行和其他非金 融机构。
1、从旧的高利贷银行转变而来； 2、按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而
成的现代商业银行。1694年，英格兰银行是最 早出现的股份制银行，标志着现代银行制度的 建立。
（二）商业银行的经营模式
1、英国式的商业银行：以短期自偿性商业贷款为主。
2、德国式的商业银行：不仅提供短期的商业性贷款， 而且提供长期贷款，甚至可以投资与企业股票与债券， 参与企业的决策和发展，为企业的兼并与重组提供财 务咨询、财务支持等投资银行服务。这种模式有利于 银行开展全面的业务经营活动，为企业提供全方位的 金融服务，但是加大银行的经营风险，对银行管理提 出更高要求。