公司借款资金往来管理制度

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因公借管理制度款

因公借管理制度款一、背景与意义随着社会经济的快速发展，各机构之间的资金往来日益频繁，因公借款作为一种重要的资金调动方式，在组织运作中发挥着重要作用。

因公借款管理制度的建立和完善，对于保障组织资金安全、规范资金使用、提高财务管理效率具有重要意义。

二、管理目标1.规范借款行为，避免因私借公、因公借款乱象的发生；2.明确借款的程序和责任，提高资金使用效率；3.加强对借款资金的监管，确保资金安全和合规使用。

三、管理范围适用范围：本制度适用于机构内部各类公务活动中因公借款的管理。

四、借款流程1.借款申请：申请人应填写借款申请表，附上借款用途说明和借款金额等相关证明材料，交由主管部门审批；2.借款审批：主管部门对借款申请进行审批，如审批通过则签发借款通知书，由财务部门出具支票或转账款项；3.借款使用：申请人根据借款用途进行资金使用，应使用专款专用，不得挪作他用；4.还款管理：借款人应在规定时间内进行还款，并在还款凭证上注明还款事由。

五、管理责任1.主管部门：负责审核借款申请，审批借款，督促催办还款事宜；2.财务部门：负责出具借款支票或转账款项，监督资金使用情况；3.借款人：负责如实填写借款申请表，按规定使用借款资金，并按时进行还款。

六、管理措施1.资金监管：建立健全资金监管制度，加强对借款资金的使用、流向和还款情况的监控；2.审计监督：定期进行财务审计，查明借款使用情况是否符合规定，并对违规行为进行严肃处理；3.信息公开：对借款事项进行公开透明，接受社会监督，提高借款管理的透明度和公信力。

七、监督与评估1.日常监督：主管部门应定期对借款情况进行监督检查，对不符合规定的情况及时纠正；2.年度评估：每年对借款管理制度进行评估和反馈，对存在的问题进行改进和完善。

八、附则1.本制度自发布之日起正式实施，如有需要修改或补充，应经主管部门审批后方可实施；2.本制度解释权归主管部门所有。

在实际工作中，各机构应严格执行因公借款管理制度，规范行为，确保资金使用安全和合规。

公司提供借款管理制度

公司提供借款管理制度一、制度目的本制度旨在明确公司内部及对外借款的管理原则、程序和责任，以防范财务风险，保障公司资产安全，维护公司及其股东的合法权益。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在涉及公司内部借款或对外提供借款时，必须遵守本制度的规定。

三、管理原则1. 合法性原则：所有借款行为必须符合国家法律法规的规定。

2. 审慎性原则：借款前需进行充分的调查和评估，确保借款的安全性和必要性。

3. 公平性原则：借款条件应公平合理，不得损害公司利益。

4. 透明性原则：借款信息应对公司内部相关人员公开，接受监督。

四、借款程序1. 申请：借款人需填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息。

2. 审核：财务部门负责对借款申请进行初步审核，评估借款的必要性和还款能力。

3. 批准：根据借款金额的大小，由相应的管理层进行审批。

大额借款需提交至董事会审议。

4. 签订合同：借款双方签订借款合同，明确借款条款、利息、还款方式等。

5. 放款：财务部门在合同签订后，按照约定放款给借款人。

6. 监督：财务部门负责监督借款使用情况，确保资金用途符合申请时的目的。

7. 还款：借款人应按时还款，逾期未还的，按合同约定收取罚息。

五、责任与处罚1. 对于违反本制度的借款行为，公司将追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的处罚。

2. 财务部门如未能履行监督职责，导致公司损失的，将对相关责任人进行处理。

六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

公司银行借款管理制度

公司银行借款管理制度一、目的和原则为规范公司银行借款行为，确保借款活动合法、合规，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。

本制度遵循安全性、流动性和效益性相结合的原则，确保借款用于公司经营活动，不得挪用于其他非法用途。

二、借款条件和程序1. 借款条件：公司需具备良好的信用记录，具备还款能力，并提供必要的担保或保证。

2. 借款申请：由财务部门根据公司资金需求提出借款申请，并详细说明借款金额、用途、期限等信息。

3. 审批流程：借款申请需经过财务部门负责人审核，然后提交至总经理或董事会审批。

4. 合同签订：经审批同意后，与银行签订借款合同，明确借款的具体条款。

三、借款使用和管理1. 专款专用：借款必须按照合同约定的用途使用，严禁挪用。

2. 资金监管：财务部门应定期检查借款使用情况，确保资金安全。

3. 利息支付：按合同规定及时支付利息，避免违约。

四、还款管理1. 还款计划：制定详细的还款计划，确保按期还款。

2. 资金来源：确保还款资金的来源，不得因还款而影响公司的正常运营。

3. 提前还款：鼓励提前还款，减少财务费用。

五、风险控制1. 风险评估：在借款前，应对借款项目进行全面的风险评估。

2. 风险预警：建立风险预警机制，及时发现并处理可能导致违约的风险因素。

3. 应急预案：制定应急预案，以应对突发的资金链断裂等紧急情况。

六、监督和考核1. 内部监督：财务部门应定期对借款活动进行内部审计。

2. 外部监督：接受银行和监管机构的监督检查。

3. 绩效考核：将借款管理和使用效果纳入相关部门和人员的绩效考核。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司借款借物管理制度

公司借款借物管理制度一、目的和原则为规范公司内部借款借物行为，确保公司资产的安全与完整，根据公司财务管理和内部控制的需要，特制定本管理制度。

本制度以公正客观为原则，旨在明确借款借物的程序、责任与监督机制，确保每一笔借款借物都有明确的用途、期限和还款计划。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于正式员工、临时员工以及管理层。

所有需要借用公司资金或其他物资的行为都必须遵循本制度的规定。

三、管理职责1. 财务部门负责制定和维护借款借物管理制度，审核借款借物的申请，并负责记录和监督还款情况。

2. 各部门负责人需对本部门的借款借物行为进行初步审核，并负责督促借款人员按时归还款项或物品。

3. 总经理或授权管理人员负责对大额借款借物申请进行最终审批。

四、借款借物程序1. 提交申请：需要借款借物的员工应填写《借款借物申请表》，详细说明借款借物的原因、金额、期限等信息，并由所在部门负责人初审后提交至财务部门。

2. 审批流程：财务部门收到申请后，应对申请内容进行审核，必要时可要求提供相应的证明材料。

对于超出一定金额的借款借物申请，需上报至总经理或授权管理人员审批。

3. 签订协议：审核通过后，借款人应与财务部门签订《借款借物协议》，明确借款借物的金额、用途、期限、还款方式等条款。

4. 发放与记录：财务部门根据协议发放借款或借出物品，并在财务系统中记录借款借物的具体信息，确保账目清晰。

五、还款与归还1. 借款人应在约定的期限内归还借款或物品。

如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在借款到期前提醒借款人还款，并跟踪还款情况，确保及时收回借款或物品。

3. 逾期未还的借款，财务部门应根据协议约定采取相应措施，如扣除工资、采取法律手段等。

六、监督与考核1. 财务部门应定期对借款借物情况进行审计，发现问题及时处理，并向管理层报告。

2. 各部门负责人应加强对本部门员工借款借物行为的管理，确保规范操作。

向公司借款的管理制度

向公司借款的管理制度第一章总则1. 为加强公司资金管理，规范内部借款行为，特制定本管理制度。

2. 本制度适用于公司所有部门及员工，当涉及到对外借款时，应参照相关法律法规进行操作。

3. 公司财务部负责借款的审批、发放、回收及监督管理工作。

第二章借款条件与程序1. 员工因个人原因需要临时周转，可向公司申请借款。

2. 项目组因特殊原因需预支资金，可提出借款申请。

3. 借款申请人需填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息。

4. 部门负责人对借款申请进行初步审核，并签署意见。

5. 财务部对借款申请进行复审，评估借款风险，并提出处理建议。

6. 总经理根据财务部的审核结果，决定是否批准借款。

第三章借款额度与期限1. 员工个人借款额度不得超过其一个月工资的50%，且最高不超过人民币10,000元。

2. 项目借款额度根据项目预算和实际需求确定，但不得超过项目总预算的10%。

3. 借款期限一般不超过一年，特殊情况下可适当延长，但需经过总经理特别批准。

第四章利息与费用1. 借款自发放之日起计算利息，利率按照银行同期贷款利率执行。

2. 如借款逾期未还，将按日计算罚息，罚息率为贷款利率的150%。

3. 借款过程中产生的任何费用由借款人承担。

第五章还款方式与违约责任1. 员工个人借款应于约定期限内一次性还清本金及利息。

2. 项目借款应根据项目进度及资金回笼情况分期还款。

3. 逾期未还款的，除加收罚息外，还将影响员工的信用记录及未来的借款资格。

4. 对于恶意拖欠借款的行为，公司将依法追究法律责任。

第六章附则1. 本管理制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。

公司借个人款管理制度

公司借个人款管理制度
制度应明确借款的条件与资格。

通常情况下，公司只对在职员工开放借款权限，且员工需满足一定的工龄要求，比如至少工作半年以上。

员工的工作表现和信用记录也应作为审批借款的重要参考依据。

制度中应规定借款的申请流程。

员工需要填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息，并由直接上级进行初步审核。

之后，申请表应提交给财务部门和人力资源部门共同审核，并最终由公司管理层批准。

为了保障公司资金的安全，制度中应包含借款额度的限制。

例如，单个员工的借款额度不得超过其一个月工资的50%，并且总额度不得超过公司设定的风险控制线。

同时，根据借款金额的不同，应设置不同级别的审批权限，大额借款需由高层管理人员审批。

借款发放后，制度应规定严格的还款计划和监督机制。

借款人需在约定的期限内归还借款及可能产生的利息。

财务部门应定期跟踪借款回收情况，并对逾期未还的借款采取必要的催收措施。

在处理违约情况时，制度应明确相应的处罚措施。

对于未能按时还款的员工，除了进行必要的经济处罚外，还应考虑对其信用记录的影响，并在必要时采取法律手段追回债务。

为了提高制度的执行力，公司应定期对借款管理制度进行审查和更新，以适应公司发展和市场变化的需要。

同时，公司还应加强对员工的财务知识培训，提高员工对借款管理制度的认识和遵守意识。

公司借个人款管理制度是确保企业资金安全、维护员工权益、促进企业内部管理规范化的重要工具。

通过上述范本的实施，公司可以有效地管理和控制借款风险，同时也为员工提供了在紧急情况下的资金支持，体现了企业的人文关怀和责任感。

公司借款资金往来管理制度

公司借款资金往来管理制度一、背景和目的：公司为了满足业务需要，在一些情况下需要向银行等金融机构借款，而借款资金的往来管理制度的建立就显得十分必要。

通过建立借款资金往来管理制度，可以规范和控制借款资金的使用和归还，确保资金的安全和有效利用，并严格遵守相关法规和规定。

二、适用范围：本制度适用于公司内部各部门和所有员工在使用和管理借款资金的过程中。

三、借款申请：1.公司部门需要借款时，需要填写《借款申请表》，并详细说明借款的用途和金额，并由部门经理审批。

2.借款申请表需附上相关的证明文件，如业务合同、审批文件等。

四、借款审批：1.部门经理在审查借款申请后，根据实际需要和公司的财务状况，决定是否批准借款申请。

2.若借款金额较大或涉及重要业务，需经过公司领导层审批。

五、借款发放和使用：1.借款资金由公司财务部门统一管理和发放。

2.借款资金只能用于申请人申请的用途，并需严格按照合同和法律规定使用。

3.部门经理需监督和核实借款资金的使用情况，并记录相关信息。

六、借款归还：1.借款人需按照约定的日期归还借款，如有特殊情况需提前向财务部门提出申请。

2.归还借款时，需填写《借款还款凭证》并经借款人和财务部门核对后签字确认。

3.若借款人无法按时归还，需提前向财务部门说明情况，并申请延期。

七、借款记录和台账：1.公司财务部门需建立借款资金的记录和台账，并及时更新。

2.记录包括借款人、借款金额、借款用途、借款日期、归还日期等信息，并附上相应的证明文件。

八、借款的监督和审计：1.公司内部应设立审计机构，对公司的借款资金进行定期或不定期审计，并对审计结果提出意见和建议。

2.监督人员可以随时对借款资金的使用情况进行检查和审核，发现问题及时进行整改。

九、责任追究：1.若借款人违反相关规定，造成公司利益的损失，将追究其责任，并根据公司规定进行相应处罚。

2.若财务部门管理不善，导致资金流失或其他损失，将追究相关人员的责任。

以上是公司借款资金往来管理制度的主要内容，作为公司的规范和约束，旨在确保借款资金的安全使用和归还，合理利用资金并遵守法规和规定。

借款管理制度

借款管理制度借款管理制度1一、管理原则1.审批原则：所有的借款必须按照公司授权管理规定，经办人填写《借款单》，经部门负责人、财务审核和总经理审批后方可借款。

2.借款原则：各项费用支出性借款须执行“上款不清、下款不借”管控原则，特殊情况需经总经理特批方可付款。

3.清偿原则：所借款项需在拿到付款票据后尽快到财务办理核销手续，长期恶意挂账不还的，经相关负责人同意可以从其工资中扣除。

二、管理制度2.1借款用途分类借款是指为公司开展经济业务而发生的借款；按其具体用途分为：日常备用金借款、公务借款、及其他特殊用途借款等。

2.2借款适用条件1.符合上述借款用途的，需通过先预支资金再核销的方式。

2.借款人必须为公司在职员工。

2.3借款一般规定1.借款人只能在其所属职责相关范围内进行借款。

2.在发生各类借款时必须填写《借款单》。

3.借款的审核及审批需按授权进行，对借款单内容填列不完整，或未按授权进行审批的，财务人员有权拒绝借款。

4.借款项目金额必须在预算及资金计划的范围内，对于预算外或超额度的借款，在没有特殊授权审批的前提下，不得借款。

5.借款可通过偿还货币资金和发票报销的形式进行核销。

6.财务出纳需按月以邮件或短信的形式告知借款人的借款余额，以催促还款或核销，便于双方核对确认。

7.员工在离职时，会计必须在离职单上签字，以确认是否存在借款。

8.借款的清偿原则会计按月统计员工借款情况，挂账6个月以上未核销的，会计打印借款余额表与借款人核实，总经理签批同意后，由会计按照未还款金额在当月工资扣除，当月不足以抵扣的，次月扣除，以此类推。

9.借款时，有具体开支清单的，还需提供打印版申请金额明细。

三、借款流程1、经办人填写借款单，部门负责人签字确认。

2、会计审核。

3、总经理审批签字。

4、出纳付款。

5、经办人索回票据，填写费用报销单，部门负责人签字确认。

6、会计审核。

7、总经理审批签字。

8、出纳付（收）款，多退少补。

借款管理制度2公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

公司内部往来款管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范往来款项的收付行为，保障公司资金安全，维护公司、员工和其他利益相关者的合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联企业之间的往来款项管理。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章定义第四条往来款项：指公司内部各部门、子公司及关联企业之间因业务往来、内部借款、预付款等产生的资金往来。

第五条往来款项分类：（一）应收款项：公司对内部各部门、子公司及关联企业应收取的资金。

（二）应付款项：公司应向内部各部门、子公司及关联企业支付的资金。

第三章往来款项的确认与审批第六条往来款项的确认：（一）各部门、子公司及关联企业发生往来款项时，应及时向财务部门提交相关凭证。

（二）财务部门对凭证进行审核，确认款项的真实性、合法性。

第七条往来款项的审批：（一）各部门、子公司及关联企业发生往来款项，需按照公司内部审批权限进行审批。

（二）审批流程：由发生往来款项的部门负责人提出申请，经分管领导审批后，报财务部门备案。

第四章往来款项的收付第八条往来款项的收付：（一）应收款项：财务部门收到相关凭证后，应及时办理收款手续，并做好记录。

（二）应付款项：财务部门根据审批通过的凭证，及时办理付款手续，并做好记录。

第五章往来款项的核算与监督第九条往来款项的核算：（一）财务部门对往来款项进行核算，确保账实相符。

（二）财务部门定期编制往来款项报表，上报公司领导。

第十条往来款项的监督：（一）公司设立内部审计部门，对往来款项进行定期审计。

（二）审计部门对发现的问题，应及时向公司领导汇报，并提出整改建议。

第六章责任追究第十一条对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任。

第十二条对协助、纵容资金违规占用的员工，公司将给予警告、记过、降职、解聘等处分，情节严重的，追究刑事责任。

第七章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借支款管理制度

公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理，保证资金的安全和合理利用，特制定本制度。

第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。

第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则，严格执行本制度。

第四条公司应建立健全借支款管理制度，制定详细规定，加强内部控制，预防风险，保障资金安全和利益。

第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训，提高员工的风险意识和合规意识。

第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表，包括借款金额、用途、还款方式等内容。

第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名，并附上相关证明文件。

第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意，然后提交至财务部门进行审批。

第九条财务部门应在收到借支款申请后，及时进行审批，审核借款金额和还款方式等内容。

第十条借支款申请审批通过后，应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。

第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度，对员工的借支款记录进行归档保存。

第十二条公司应建立借支款台账，及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。

第十三条借支款应专款专用，不得挪作他用，严禁倒卖、转借等行为。

第十四条借支款应按时按量还款，逾期还款需承担相应的违约责任。

第十五条借支款的还款方式应灵活多样，员工可选择一次性还款或分期还款。

第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。

第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表，向上级主管部门报告。

第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估，及时发现问题并加以整改。

第十九条公司应建立借支款的监督制度，对违规行为进行严肃处理。

第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。

第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。

第二十二条本制度如有修改，须经公司领导批准后方可执行。

以上即为公司借支款管理制度的详细内容，各部门和员工需严格遵守，确保公司资金的安全和合理利用。

公司内部往来款管理制度

公司内部往来款管理制度一、目的和原则为加强公司内部资金管理，确保资金的安全与高效运用，特制定本制度。

本制度以公正客观为原则，旨在明确内部往来款的管理职责、流程和监督机制，防范财务风险，提高资金使用效益。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门之间以及与员工之间的所有资金往来，包括但不限于借款、垫付款、报销款、工资发放等。

三、管理职责1. 财务部负责制定和修订本制度，监督执行情况，并对违规行为进行处理。

2. 各部门负责人需对本部门的往来款项进行管理和监督，确保资金使用的合规性。

3. 员工应当遵守本制度规定，合理使用和管理个人涉及的往来款项。

四、往来款管理流程1. 借款申请：需提前填写借款申请表，注明借款事由、金额及预计还款日期，经部门负责人审批后报财务部备案。

2. 垫付款项：因公垫付款项须在事项发生后三个工作日内提交相关凭证，并完成报销手续。

3. 报销流程：报销人应提供合法有效的原始凭证，并填写报销单，经部门负责人审核无误后，提交财务部进行复核并办理支付。

4. 工资发放：按照公司薪酬制度，每月定期发放工资，确保员工权益。

五、监督与考核1. 财务部应定期对内部往来款项进行检查和对账，发现问题及时处理。

2. 对于违反管理制度的行为，财务部有权提出整改要求，并视情节轻重采取相应措施。

3. 各部门应配合财务部的监督检查工作，提供必要的资料和支持。

六、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

2. 如有特殊情况需要特殊处理的，应报请公司高层批准后执行。

七、附则本制度由公司董事会审议通过，并由总经理签字后生效。

制度的修改权属于公司董事会，未经授权，任何部门和个人不得擅自更改。

XX公司借款报销管理制度

公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。

第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。

第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。

（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。

第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。

由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。

第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。

（二）购置固定资产必须开具正式发票。

第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。

（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。

第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。

经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。

（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。

公司借款资金往来管理制度

公司内部借款资金往来管理制度第一章总则第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。

第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资等其他方面的活动。

第三条借款对象仅限于纳入公司报表合并的分公司及控股子公司。

第四条借款方式采用借款单位从总公司直接获取货币资金的方式。

第二章相关规定第五条借款类型普通流动资金借款、专用项目借款流动资金借款是为满足分子公司在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的借款。

专用借款是指企业为了特定项目进行借入,并按规定用途使用的借款。

第六条借款期限原则上不超过12个月，可据借款合同在到期后展期。

专用项目借款原则上不超过3个月。

对于专用项目借款因特殊原因需展期的则应根据要求向公司业务分管领导审核、公司总经理审批后方可执行。

第七条借款利率借款基准利率不高于同期银行贷款基准利率利息，按日计算。

第三章借款流程第八条借款审批借款单位填写借款申请书并附借款资金投向业务情况说明、还款计划等相关材料上报公司业务分管领导、公司总经理审批。

流动资金借款直接通过借款申请书办理借款审批流程。

专用项目借款需提交借款申请书及借款资金投向业务情况说明包括业务开展模式、盈利状况分析、回款周期、采购账期等情况及公司要求的其他相关资料。

第九条借款合同的签订通过借款审批后，需和资金出借公司签定借款合同。

第十条借款资金的借出借款单位根据经审批的借款申请书、借款合同填写借款单，到财务部办理借款手续。

借款单位应严格按照借款合同的约定。

公司财务部设置往来帐务记录借款的借出和归还情况，以便于资金的结算和对账。

第十一条本制度由财务部负责解释和落实。

第十二条本制度自下发之日起执行。

附件借款申请书天利教育公司:我单位因资金需要，以保障业务顺利进行,现提出借款(大写) 万元.请领导批准为盼.申请单位: 公司年月日。

公司资金往来管理制度规定

公司资金往来管理制度规定一、总则本制度旨在规范公司资金的收支管理，确保资金安全、合理流动，防止资金滥用和侵占，提高资金使用效率。

公司所有部门及员工必须严格遵守本制度的规定，对资金的调拨、支付、结算等行为进行有效监控和管理。

二、资金计划与预算管理1. 公司应根据年度经营计划和实际运营需求，制定详细的年度资金预算，并经董事会审批后执行。

2. 各部门需根据年度资金预算制定月度资金计划，并在每月底前提交至财务部门审核。

3. 财务部门负责监督资金预算的执行情况，定期向管理层报告资金流动状况。

三、资金审批流程1. 所有资金支出必须经过相关部门提出申请，并附上相应的支持文件。

2. 单笔支出金额在一定额度以上的，需由部门负责人初审后，提交至财务部门复审。

3. 对于超出预算或特殊性质的支出，需报请总经理或董事会批准。

4. 财务部门在完成审批后，负责办理支付手续，并记录资金流向。

四、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁私设小金库或账外循环。

2. 财务部门应建立完善的收款流程，确保收款的及时性和准确性。

3. 对于应收账款，财务部门应定期与业务部门核对，加强催收工作，减少坏账损失。

五、资金支付管理1. 公司支付任何费用都应通过银行转账或其他可追溯的方式，便于审计和监督。

2. 财务部门应定期对账户进行清理，取消不必要的授权支付功能，确保资金安全。

3. 对于大额支付，应实行双人复核制度，防止操作失误或欺诈行为。

六、资金监控与风险管理1. 公司应建立健全的内部审计机制，定期对资金流动进行审计。

2. 财务部门需及时发现并报告异常资金流动，采取措施防范潜在风险。

3. 公司应建立应急预案，对突发的资金危机能够迅速做出反应，保障公司运营不受影响。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

关联公司借款管理制度

为规范公司资金管理，保障公司资产安全，防止控股股东及关联方占用公司资金，维护公司及股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司及其子公司与控股股东、实际控制人及其关联方之间的资金往来管理。

三、资金占用定义本制度所称资金占用，包括以下两种情况：1. 经营性资金占用：指控股股东、实际控制人及其关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

2. 非经营性资金占用：指为控股股东、实际控制人及其关联公司垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代其偿还债务而支付的资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东、实际控制人及其关联方资金，为大股东及其关联方承担担保责任而形成的债权，以及其他没有合理商业理由的资金占用。

四、资金占用审批程序1. 对于经营性资金占用，由公司财务部门进行评估，并提出是否批准的意见，经公司董事会审议通过后，方可进行资金占用。

2. 对于非经营性资金占用，需提交以下材料：（1）占用资金申请报告，包括占用资金原因、金额、期限等；（2）占用资金审批表，由公司财务部门填写，包括占用资金金额、期限、用途等；（3）相关合同、协议等文件。

公司董事会审议通过后，方可进行资金占用。

五、资金占用监督与报告1. 公司财务部门负责对资金占用情况进行监督，定期向公司董事会报告。

2. 公司董事会负责对资金占用情况进行审议，对占用资金情况异常的，要求公司财务部门进行调查，并采取相应措施。

六、违规处理1. 对于违反本制度规定，占用公司资金的，公司将依法追究相关人员责任。

2. 对于占用公司资金造成公司损失的，占用方应承担相应赔偿责任。

七、附则1. 本制度由公司董事会负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

公司借入资金管理制度

公司借入资金管理制度一、目的和原则本公司制定借入资金管理制度的目的在于规范借款行为，确保资金的安全、有效使用，降低财务风险，提高资金使用效率。

在管理过程中，我们坚持以下原则：合法性原则，确保所有借款行为符合国家法律法规；安全性原则，严格控制借款风险，确保资金安全；效益性原则，追求资金使用的最大经济效益。

二、管理机构及职责公司应设立专门的财务部门，负责借入资金的管理。

财务部门的主要职责包括：制定和修订借入资金管理制度；审核和批准借款申请；监督借款的使用情况；负责还款计划的制定与执行；定期对借入资金进行风险评估和分析。

三、借款程序1. 借款申请：各部门根据实际需要提出借款申请，详细说明借款金额、用途、期限等信息。

2. 审核评估：财务部门对借款申请进行审核，评估项目的可行性和风险。

3. 批准决策：根据审核结果，由公司管理层或董事会做出是否批准借款的决策。

4. 合同签订：与贷款机构签订借款合同，明确双方的权利和义务。

5. 资金划拨：借款成功后，按照合同约定将资金划拨至指定账户。

四、资金使用与监控借入资金必须专款专用，严禁挪用于其他任何非经批准的用途。

财务部门应对借款使用情况进行实时监控，确保资金按照预定计划和目标使用。

同时，应建立完善的财务报告系统，定期向管理层报告资金使用情况和效果。

五、还款管理财务部门应根据借款合同的要求，提前制定还款计划，并监督执行。

确保按时足额偿还本金和利息，维护公司的信用和声誉。

六、风险管理公司应建立风险预警机制，对市场变化、利率变动等可能影响还款能力的因素进行持续监测。

一旦发现潜在风险，应及时采取措施进行应对。

七、制度的修订和完善随着市场环境和公司经营状况的变化，财务部门应定期对借入资金管理制度进行评估和修订，确保其始终符合公司的实际需求和管理要求。

公司财务管理借款管理制度

公司财务管理借款管理制度1借款审批制度公司借款分为备用金借款、差旅费借款及专项借款，所有借款的最终审批权均为CEO或董事长（超过20000元的借款必须经董事长签字认可）。

为保证公司资金周转正常进行，公司原则上不借款，发生支出事项，由员工先行垫付后报销。

如发生金额较大，无法垫付，由部门经理批准，报CEO或董事长审批后方可借款。

公司可协助员工办理信用卡。

不可以借用现金的范围包括：招待费、员工单独购买的特殊礼品、其他可以使用信用卡或借记卡支出的消费。

备用金借款指公司管理人员及职能服务人员因本身职务需要，经常性有公务小额支出，需要借用公司款项。

备用金借款的支付的上限为一个月内的经常性小额支出额度，需要由借用人所在部门经理提出申请，列明主要用途、借用金额及报销频率（每月至少报销一次），逐级上报，最终审批权为CEO或董事长。

备用金额度核定后，财务部门视借用人的报销频率及每次报销的额度有权决定是否减少借用人的备用金额度，并报CEO或董事长审批新的备用金借款单后，将前备用金清理借款。

备用金借款，应填写“借款单”，在借款事由处写明借款原由；借款与项目有关的，在借款事由处标明项目名称、项目标号。

员工出差可以预先在财务部预借的款项包括：往返交通费（仅限城市间火车、飞机票费用）出差时间在15天以上的住宿费。

员工出差前须填写出差审批表，出差飞机票由行政部统一预定，员工填写订票通知单，经部门经理及运营总监或总经理签字后，交公司前台，办理预订事务，商务中心将联系机票金额后，在出差审批表上注明金额并签字，员工在财务部审核后，自行保存出差审批表，待报销时与报销单据一并交财务审核。

专项借款：指员工因执行特定任务，可申请事先借款，以一事一借，即借即还，前款不清后款不借为原则。

要求在借款后一周内报销冲帐。

如任务取消时，须将借款原数归还，不得挪做他用。

用于招待费、礼品的借款，应在财务部核对客户档案后方可借款。

所有借款均须填写“借款单”及“支出报销说明单”，在说明单上注明往来性质，并且标出此笔借款应计入的项目名称及项目号，未通过立项审批的借款不予支付。

公司借款资金往来管理制度

公司借款资金往来管理制度一、总则1.为规范公司借款资金的往来管理，确保企业财务安全，根据现行法律法规，制定本制度。

本制度适用于公司所有借款资金的往来管理。

2.公司借款资金的往来管理以安全稳健为原则，确保借款资金的正确使用和偿还。

严禁挪用借款资金，禁止将借款用于非公司经营范围内的用途。

3.公司借款资金的往来管理应遵循公开、公正、公平、规范的原则，保证相关员工和合作伙伴的知情权、参与权和监督权。

二、借款资金申请与审核1.公司各部门或员工如需借款，应填写借款申请表，详细描述借款用途、金额和预计还款时间等信息，并提供相关证明文件。

2.借款申请人应将借款申请表提交给财务部门进行审核。

财务部门对借款申请进行审核，核实借款用途和金额是否符合公司规定，并评估借款人的还款能力。

3.若借款申请通过审核，财务部门应将借款金额划入借款人的账户，并告知借款人相关操作事项和还款要求。

4.若借款申请未通过审核，财务部门应向借款申请人说明原因，并提供合理建议或改善措施。

三、借款资金使用与监督1.借款人应按照借款用途使用借款资金，严禁将借款用于非经营范围内的用途或私人消费。

2.借款人应妥善保管借款资金，确保其安全。

任何因借款人疏忽或管理不当导致的资金损失，应由借款人负责。

3.公司各部门和员工有权对借款人的借款资金使用情况进行监督，如发现违规使用借款资金的行为，应及时向财务部门报告。

4.财务部门应定期对借款资金的使用情况进行核对和监督，确保借款资金的合理使用。

四、借款资金的偿还1.借款人应按照约定的时间和方式偿还借款本金和利息。

如需延期偿还或调整还款计划，应提前向财务部门申请并获得批准。

2.财务部门应及时提醒借款人偿还借款，催促借款人按时归还借款本息。

3.借款人逾期偿还借款本息的，应按照约定支付逾期利息，并承担可能产生的其他违约责任。

4.财务部门应记录借款人的还款情况，定期核对借款人的还款记录，追踪逾期还款情况，并及时采取相应措施。

公司借款资金往来管理制度

公司借款资金往来管理制度
一、总则
1、本制度按照《中华人民共和国民法通则》《合同法》及其他有关
法律法规的规定，就公司借款资金往来管理作出规定。

2、本制度所称借款资金指的是公司借款他人资金，以及公司支付他
人利息费用所组成的资金。

3、公司借款资金往来的各种业务活动，必须按照本制度的规定执行，不得违反有关法律法规。

二、借款
1、公司借款资金必须按照公司法人董事会的决议，制定借款申请表，由公司法定代表人或授权代理人签字确认，才能实施借款。

2、借款期间、利率、还款方式等具体内容，应先以口头或者书面合
同的形式，办理相关手续，达成借贷双方同意的条款。

3、公司收到借款资金时，应在公司财务报表中明确标注，以确保所
借资金的合法性和有效性。

4、借款资金的使用，必须严格按照借款申请表的规定执行，不得上抛、转移为其他用途。

三、还款
1、公司按照借款合同的规定，必须按期向借款方支付还款。

2、公司借款资金的还款，必须通过经过会计的核算，向借款方支付
利息和本金的相应款项，以确保借款资金的合法性和有效性。

3、公司借款资金还款不及时。

公司借款资金往来管理制度

公司借款资金往来管理制度一、背景随着公司的不断发展壮大，为了满足日常运营和资金需求，有时需要借款来解决资金缺口。

为了确保借款的合规性、安全性和有效性，制定公司借款资金往来管理制度是必要的。

二、范围本制度适用于公司内部借款资金的管理，包括各部门间的借款往来、员工借款等。

三、基本原则1.明确责任：各部门应明确借款责任人，并确保借款活动有专人负责和监督。

2.守法合规：借款资金往来应符合相关法律法规，严禁使用非法手段和渠道进行借款。

3.安全保密：借款资金应妥善保管，避免信息泄露和滥用。

4.透明度和公平性：借款的条件、利率和期限应公平合理，并及时向相关人员披露。

四、借款的程序和控制1.借款需求提出：借款需求由各部门负责人提出，并附上借款金额、用途、期限等详细信息，并经上级审批。

2.借款合同签订：借款需求经审批后，公司将与借款方签订正式合同，明确双方权责和借款条件。

3.借款资金周转：借款资金由负责人按照合同约定的方式和时间提供给借款方，同时记录各笔借款的明细和到期时间。

4.用途监控：借款方使用借款资金应严格按照合同约定的用途，公司有权进行监控和核查。

5.还款管理：借款到期后，借款方应按时归还，公司可以提前通知和催收逾期款项，并记录还款情况。

五、风险管控1.风险评估：公司在借款前应对借款方进行风险评估，包括财务状况、信用状况等，避免对方无力偿还产生损失。

2.风险分散：公司应分散借款对象，避免过多的借款集中在其中一方，降低风险。

3.风险预警和应急措施：公司应设立风险预警机制，对预警信号及时进行应对和控制，并制定应急措施，防范风险的发生。

六、借款往来的记录与报告1.记录和核对：公司应建立借款往来的记录系统，及时记录借款的明细信息和相关凭证，确保有据可查。

2.统计和报告：公司应定期统计和分析借款情况，并向相关部门和领导层报告，以便及时掌握借款资金的使用情况和余额。

七、违规行为的处理对于违反本制度的借款行为，公司将采取相应的处理措施，包括但不限于警告、扣除薪酬、停职、辞退、追究法律责任等。