公司核决权限
公司核决权限 jingdian
第 2 页，共 19 页会议通过）
甄选与
用快递费、邮费、停车费、建路费、过桥费、临时
电话费、油料费、洗车费、补胎费、招工及公告
登报费、订票退票费、房屋装修,办公室搬迁及其
他庶务费用）第 4 页，共 19 页
第 5 页，共 19 页
第 6 页，共 19 页
第 8 页，共 19 页
务
密*
第 9 页，共 19 页
密*
第 10 页，共 19 页
预算执
■会签
备注
4、在核决时需要做出的流程应明确。
核准：
2 财务总监/副总监对各项资金支出有审核的职责；财务总监/副总监出差、休假可书面授权被授权人代行职权。
1 总经理出差、休假等向副董事长汇报，并可书面授权被授权人代行职权。
3 作业过程中出现的其他未涉及的核决权限规定，将作补充规定予以完善。
总经理：
编制部门：管理中心
管理总监：
2007年1月5日。
公司核决权限管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部决策程序，确保公司决策的科学性、合理性和高效性，根据《中华人民共和国公司法》及有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、子公司及分支机构。
第三条公司核决权限分为以下级别：（一）一级核决权限：公司董事会或总经理（二）二级核决权限：各部门负责人（三）三级核决权限：业务主管及以下人员第二章核决权限划分第四条一级核决权限：1. 公司年度经营计划、预算及重大投资决策；2. 公司组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 公司资产处置、租赁、抵押等重大事项；4. 公司对外担保、融资、担保及担保物处置等重大事项；5. 公司重大合同签订、合作及关联交易等事项。
第五条二级核决权限：1. 各部门年度工作计划、预算及重要业务决策；2. 部门内部组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 部门资产处置、租赁、抵押等事项；4. 部门对外担保、融资、担保及担保物处置等事项；5. 部门重大合同签订、合作及关联交易等事项。
第六条三级核决权限：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项；2. 部门内部日常开支、报销等事项。
第三章核决程序第七条一级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理或董事会审议；2. 经总经理或董事会审议通过后，由总经理或董事会负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。
第八条二级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理审批；2. 经总经理审批通过后，由部门负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。
第九条三级核决权限事项：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项，可自行决策；2. 重大事项需报部门负责人审批。
第四章权限行使与监督第十条各级核决权限行使者应严格按照本制度规定，不得越权决策。
第十一条各级核决权限行使者应保证决策的科学性、合理性和高效性，不得滥用职权。
第十二条公司设立核决权限监督委员会，负责对公司核决权限行使情况进行监督。
公司人事行政核决权限
22
原物 料
受订前审核单
供应商材料不良改进表
特采申请单、质量异常单
料件加工出厂及退货
废料出售
成品出货
赠送样品出厂
23 成品
样品领料单
样品寄送统计表
24
管理 表报
部门绩效月报表 日常管理资料周报表
伙食标准核定
娱乐设备请购
25 福利
员工制服请购
活动之举办与奖励
认证费用(含产品、体系)
新 认证费用（若需要验厂及年度审查） 26 产
养老保险
意外保险
11 保险
财产保险
医疗给付
12
教育 训练
公司内外教育训练申请
平时加班、例假日加班
13 加班
国定假日及通宵加班
14
人员 外出
上班时间因公外出
XXXX有限公司人事行政核决权限
生效日 期： 年月 日
资料来源
评议委员会讨论 绩效考核表
签呈
申请单 公告核准之签呈
离职申请单 离职申请单 离职申请单 出差申请单 旅费报销单及凭证
△
○
签呈
△
○
△
○
△
○
注：“△”审 核 “○”核 准
序 核决 号 项新目
内容说明
26 产
品 模具验收单/卡用及请购
开模指令单及开发过程中文件
押金、业务保证金
27
财 务
资金贷予他人
传票之签核
支票之签核
核
准：
XXXX有限公司人事行政核决权限
第 6 页，共 6 页
资料来源
适用对象
生效日 期： 年月 日
核决权限 经(副)理
序 核决 号 项目
核决权限表——精选推荐
核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P1△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P2△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P3核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P4核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P5核决权限表⽬录项⽬⼀、核决权限划分办法………………⼆、核决权限表………………………（1）经营类………………………（2）⼈事类………………………（3）总务⾏政类…………………（4）费⽤请款类…………………（5）财会类………………………（6）统筹类………………………（7）业务类………………………（8）⼯程类………………………三、授权通知书…………………………四、差异说明……………………………核决权限划分办法⼀、⽬的为明确划分本公司⾏政体系各层⼈员之核决权限，以达到加强授权分层，负责提⾼经营管理效率之⽬的，特订定本办法。
⼆、核决之阶级层次及呈判顺序1、核决之阶级层次按组织系统分为五阶层，核决层次依组织系统层层核决，不得越级，但因组织结构性的调整、区域性的差异及职务的需要，得由部门最⾼主管或总经理受权。
1.1 总经理1.2 副总经理1.3 经（副）理1.4 主（副）管1.5 组长（只有“⽴”之职责）2、各层⼈员负责之事项，分别列于《核决权限表》。
3、凡“凡费⽤请款类、财会类、统筹类、业务类及⼯程类”共五类中之各项⽬的核决者，由总经理提出“授权名单”，依此“授权名单”负起“决”之责任，帮职位虽符合“核决权限表”所列之核决者的“决”之栏位，但不在此“授权名单”者，均不适⽤。
4、各层⼈员若有出差事宜，得授权代理⼈签核之；即需“员⼯出差及费⽤申请单”之代理⼈栏位上注明代理⼈姓名、职称及签认。
5、若属异常情形之反应，不分⼤⼩⼀律呈报总经理。
6、各待核决表单资料，按核决层级之权限签办，规定“权责主管/核决”与“申请⼈/经办”栏位限⼀⼈负责；“主管”及“复核”等栏位之签核⼈员则不限⼈数，惟需⼒求流程这时效，避免公⽂照会旅⾏。
知名公司核决权限表
浙江XXXX有限公司
公司级核决权限管理规范
编制：严峰审核：核准：日期：2010.12.25
目录
1目的 (3)
2适用范围 (3)
3管理阶层 (3)
4核决权限规定 (3)
5核决 (3)
6授权 (4)
7正副主管 ............................................................................................... 错误!未定义书签。
4 8违规处理 .. (4)
9附则 (4)
附录A 职务级别表 (5)
附录B 《授权通知单》 (5)
附录C 公司级核决权限管理规范 (6)
第一类战略、目标和计划管理 (6)
第二类企业文化 (6)
第三类资本运作 (7)
第四类财务/审计管理 (7)
第五类人力资源管理 (9)
第六类企业制度和管理体系 (11)
第七类信息化建设 ......................................................................... 错误!未定义书签。
12 第八类法律和知识产权管理 (12)
第九类费用支出与报销 (12)
第十类经济合同类 (14)
第十一类营销管理... (15)
第十二类资材管理 (16)
第十三类生产管理 (17)
第十四类技术管理 (17)
第十五类行政总务 (18)。
公司核决权限办法
公司核决权限办法一、前言在公司经营管理过程中，核决权限是重要的管理机制和制度，是公司内部控制的重要组成部分，确保了公司内部各项决策的合理、科学和有效，对公司的正常运转和发展具有重要的意义。
本文将从什么是核决权限、核决权限的作用、核决权限的种类、核决权限的设定和管理等方面，简要阐述公司核决权限办法。
二、核决权限的概念核决权限是指给予某一级别或某些职务或管理人员的决策权力，包括批准资金支出、签署合同、订单、授权决策等事项。
核决权限是公司内部权力分配的一种方式，是公司实现管理科学化和规范化的必要手段，直接影响到公司各项决策的效率和质量。
三、核决权限的作用1.提高决策效率：明确核决权限并给予相应的权力，有助于提高公司各项决策的效率，使公司能够在竞争中保持优势。
2.保障公司运营安全：通过设定合理的核决权限，公司能够将关键决策集中在特定的人员手中，避免低级错误和追责风险，保障公司运营安全。
3.加强内部控制：合理设定核决权限可以加强公司的内部控制，避免商业诈骗和违规行为的产生，保证公司财务信息的真实性和准确性。
4.提高管理效率：通过核决权限的设定和管理，公司能够实现管理效率的提高和规范化，有利于公司长期发展和可持续竞争力的提升。
四、核决权限的种类根据公司的具体情况和管理要求，核决权限可以分为多种不同类型，如以下几种：1.财务核决权限：包括预算支出、报销审批、资金调拨、税务申报、借款贷款审批等财务决策，根据公司财务管理制度设定。
2.业务核决权限：包括合同签署、订单管理、市场推广、生产调度、人员招聘等业务决策，根据公司业务管理制度设定。
3.技术核决权限：包括产品研发、技术创新、技术投资等技术决策，根据公司技术管理制度设定。
4.战略核决权限：包括公司发展规划、产业布局、战略合作等大型决策，根据公司战略管理制度设定。
五、核决权限的设定和管理1.设定核决权限：根据公司的管理要求和业务情况，设定并明确核决权限的类型和范围，依照职能分工、层级分层、权限梯度设置，合理分配核决权，避免权力滥用。
核决权限准则
核决权限准则
一、目的
为使公司组织内各单位主管之权责明确划分，执行业务有所依据，特订定本准则。
二、范围
2.1 本准则适用于全公司。
2.2 授权核准处理业务，除公司章程另有规定外，依本准则规定。
本准则未有规定者，从其它有关规章之规定。
三、权责定义
3.1 【立】：代表经办，主办或提出
指该一事项应由该层级人员负责办理或由其发动提出。
3.2 【审】：代表复核或核转
指该一事项应由该层级人员负责复核或核转上一阶层。
3.3 【会】：代表签注意见
指该一事项应由该层级人员负责签注意见或建议。
3.4 【决】：代表核准
指该一事项应由该层级人员做最后决定，而付诸实施。
四、内容
4.1 董事长、总经理、各级单位主管之权责划分依本准则及【核决权限表】（如附件）之规定。
4.2 权限之行使，原则上应由负责人员自己行使，如因出差、请假、或其它理由无法行使权限时，得经直属主管同意，指定代理人员代行之。
4.3 各级主管得将业务权限之一部分经直属主管同意后授权下级人员决行，但仍应付行政上之责任。
4.4 单位内如无相关职级，由上一级主管行使。
4.5 部级主管得于【核决权限表】授权范围内，调整各部门各职级之权限，但调整范围不得逾越【核决权限表】之范围。
4.6 权责有冲突抵触情形，双方负责人员无法相互协议时，由隶属之同一上级主管裁决为准。
4.7 【核决权限表】内所列事项，若与现行规章抵触者，概以【核决权限表】为准。
五、附则
5.1 本准则经呈董事长核准后颁布实施，修正时亦同。
5.1 本准则沿革：
2012年3月15日制定。
公司级核决权限专题讲座PPT课件
中国式民营企业权限管理的弊端
1、权利集中 2、手续繁琐 3、效率低下 4、人为干扰因素较多 5、领导威望下降 6、人际关系腐败滋生
南星家居科技（湖州）有限公司
如何解决权限管理的弊端？
南星家居科技（湖州）有限公司
南星家居科技（湖州）有限公司
南星家居科技（湖州）有限公司
什么是权限管理？
权限管理是指在各等级，各部 门和个人都有自己的权限，不能越 权，那就有一个分配这些权限的地 方，这就是权限管理。
南星家居科技（湖州）有限公司
4、充分授权：实施充分授权的通常是公司的核心员 工，是企业重点培养的对象，对这类员工，只需把 任务交给他，就可以信马由缰，让其自由发挥，主 管此时只需握住缰绳，别让其跑偏轨道就行了。
授权的这四个阶断是从低到高，依次递进的。由 于员工的能力、素质、态度的差异，有些人只能处 于2、3阶段，能达到充分授权的只是一小部分员工 。
授权书
南星家居科技（湖州）有限公司
核决权限的等级
1、公司级核决权限 是指基于公司级各项管理工作中产生的跨部门事
项的相关部门和人员在其岗位角色中的权限。 公司级核决权限由公司授权管理者代表负责起草、
审核，总经理审批执行。 2、部门级核决权限
是指基于部门级各项工作中产生的跨部门事项或本 部门事项的相关部门和人员在其岗位角色中的权限。
三级核决
核决
审核
（会签）
提出
南星家居科技（湖州）有限公司
核决权限规定
1、部门级核决权限服从公司级核决权限。 2、核决权限表未列举的项目，按相关制度核决；没有 相关制度的，参照核决权限表核决。 3、核决权限表的项目名词由管理者代表解释。 4、《核决权限表》所列举的核决范围，尤其以金额或 数量核实的，都以个案、一次或一笔交易行为的整数为 原则，绝对不准予以拆散、化整为零等方式降低核决权 限。 5、《核决权限表》内的金额(含税额)以人民币为准，其 他货币按核决日的汇率折算成人民币后依照执行。
明确权限核决管理和合同授权管理机制等内控措施
明确权限核决管理和合同授权管理机制等内控措施1. 引言在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着越来越多的风险挑战，有效的内控措施对于企业的长远发展至关重要。
本文将重点探讨明确权限核决管理和合同授权管理机制等内控措施，以确保企业安全、合规和有效运营。
1.1权限核决管理权限核决管理是指企业对于权力分配和决策流程的管理和控制。
通过明确权限核决管理机制，企业能够保证每个职位和个人在履行职责和执行任务时拥有合理的权限，并且能够对决策过程进行监控和审查。
以下是一些关键要点：1.1.1权力分配在权限核决管理中，首要任务是将权力进行适当的分配。
不同职位应该拥有不同的权限级别，以确保资源的有效分配和决策的权威性。
例如，高级管理人员可能需要拥有更高级别的决策和授权权限，而一线员工可能只需要基本的操作权限。
1.1.2决策流程明确的决策流程对于保证决策的有效性和合规性非常重要。
企业应该建立清晰的决策流程，并确保每个环节有具体的责任人和相关审核程序。
例如，高价值合同的批准可能需要经过多个层级的审核和审批。
1.1.3监控和审计权限核决管理的一项重要任务是实施有效的监控和审计机制，以防止权力滥用和潜在的风险。
企业可以通过设置审计日志、实施内部审核程序和定期审查权限清单等方式，确保权限核决过程的透明度和可追溯性。
1.2合同授权管理合同授权管理是指企业对于合同签订和授权过程的管理和控制。
合同作为企业与外部方之间的重要约束和承诺，合同授权管理的有效性对于企业的合规和风险控制至关重要。
以下是一些关键要点：1.2.1合同流程明确的合同流程是保证合同授权管理有效性的基础。
企业应该建立从合同准备、审批、签订到归档的一整套流程，并确保每个环节都有明确的责任人和审核程序。
例如，合同审批可能需要涉及法务部门的法律风险评估和财务部门的合规审查。
1.2.2授权权限合同授权管理需要明确和规范各个职位在合同签订过程中的权限和授权程度。
不同层级的员工可能具有不同的签署权限，而高价值合同可能需要经过高级管理人员的最终授权才能生效。
核决权限表
核决权限准则一、目的为使公司组织内各单位主管之权责明确划分，执行业务有所依据，特订定本准则。
二、范围2.1本准则适用于全公司。
2.2授权核准处理业务，除公司章程另有规定外，依本准则规定；本准则未有规定者，从其它有关规章之规定。
三、权责定义3.1『立』：代表经办、主办或提出指该一事项应由该层级人员负责办理或由其发动提出。
3.2『审』：代表复核或核转指该一事项应由该层级人员负责复核或核转上一阶层。
3.3『会』：代表签注意见指该一事项应由该层级人员负责签注意见或建议。
3.4『决』：代表核准指该一事项应由该层级人员做最后决定，而付诸实施。
四、内容4.1董事长、总经理、各级单位主管之权责划分依本准则及「核决权限表」(如附件)之规定。
4.2权限之行使，原则上应由负责人员自己行使，如因出差、请假、或其它理由无法行使权限时，得经直属主管同意，指定代理人员代行之。
4.3各级主管得将业务权限之一部份经直属主管同意后授权下级人员决行，但仍应付行政上之责任。
4.4单位内如无相关职级，由上一职级主管行使。
4.5部级主管得于「核决权限表」授权范围内，调整各该部门各职级之权限，但调整范围不得逾越「核决权限表」之范围。
4.6权责有冲突抵触情形，双方负责人员无法相互协议时，由隶属之同一上级主管裁决为准。
4.7「核决权限表」内所列事项，若与现行规章抵触者，概以「核决权限表」为准。
五、附则4.1本准则经呈董事长核准后颁布实施，修正时亦同。
4.2本准则沿革：年月日制定注（一）：费用报支时，凡经❶事前签准在案或者❷契约规定之经常性支出，其报支单据由承办单位之经理∕厂长签核即可，但每月须提出总结报告，若有异常情形应解释原因。
公司级核决权限专题讲座
南星家居科技（湖州）有限公司
2、弹性授权：当部属有了一定工作经验，但技能欠 缺时，这时就可以采取弹性授权制，不定时交给部属 一些具有挑战性工作，同时给他们相当的工作支持， 主管这是扮演教练员角色，把下属扶上马，言传身教， 让部属尽快成长起来。 3、不充分授权：扶上马之后，自然要送一程，当员 工具有相当经验和技能时，主管可将非常重要工作交 给他做，如重要项目的谈判、公司最主要客户的拜访、 公司重要决策的参与制定等，主管此时就摆脱了具体 指导阶段，成了员工的坚强支持者，这类员工通常是 公司的中层骨干。
樊春岭
张凤海 顾明 --正：杨旭峰 副：戴俊 张凤海（兼） 樊春岭（兼）
徐伟
徐伟 徐伟 徐伟 徐伟 张凤海 樊春岭
南星家居科技（湖州）有限公司
10
11 12 13 14 15 16
制造中心
财务中心 营销中心 工程中心 技术工程部 研发部 品质管控部
总监
总监 总监 总监 经理 经理 经理
正：张凤海（兼） 副：谢蔡富 沈新莲 顾明（兼） --曹永兴 --杨文清（副） 正：樊春岭（兼） 副：杨能本 副：方志伟 副：濮洪晖
南星家居科技（湖州）有限公司
适用范围
全公司
公司级核决权限的阶层
1、董事会 2、董事长 3、总经理 4、副总经理 5、总监/副总监 6、部门经理/副经理/厂长/副厂长 7、部门主管/车间主任
南星家居科技（湖州）有限公司
核决层级
三级核决
核决
审核
（会签）
提出
南星家居科技（湖州）有限公司
核决权限规定
1、部门级核决权限服从公司级核决权限。 2、核决权限表未列举的项目，按相关制度核决；没有 相关制度的，参照核决权限表核决。 3、核决权限表的项目名词由管理者代表解释。 4、《核决权限表》所列举的核决范围，尤其以金额或 数量核实的，都以个案、一次或一笔交易行为的整数为 原则，绝对不准予以拆散、化整为零等方式降低核决权 限。 5、《核决权限表》内的金额(含税额)以人民币为准，其 他货币按核决日的汇率折算成人民币后依照执行。
核决权限管理办法
核决权限管理办法1 制定目的明确本公司各级审批管理权限，使其有章可循。
2 适用范围本公司核决时适用。
3 责任与权限各部门负责人：拥有本部门审批和依核决权限签核的权利和义务。
4 原则4.1各级主管在本办法授权范围内行使批准权限,并自觉接受上级领导稽核审查。
4.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。
4.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。
4.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。
5 签核5.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。
5.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。
5.3签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。
各级人员的日常事务处理权责分为下列几项：a）提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。
b）经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。
c)复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。
d)核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。
e)核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。
5.4审批人不在时的批准手续履行办法:5.4.1急需审批的事项：方式一、签核人委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。
方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将事实告知顺序签核人。
5.4.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。
5.4.3非急需的事项,一般应等待该级审批人返回单位时再予以签批。
5.4.4非经济类、非重要事项,可在电话中委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。
6 附件《公司核决权限表》公司核决权限表注：大的经销合同、其他大额合同、跨年度合同、以及对公司可能产生负全面影响的合同，列为公司重要合同。
某公司核决权限办法
xx有限公司核决权限办法1 目的为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2适用范围（1）人事类。
（2）项目跟踪/销售/进度计划/预算（3）各项费用支付及付款凭证（4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。
（5）固定资产的异动处理。
3核决权限上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4核决行使（1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。
（2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。
5限制各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
6授权与取消（1）经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。
授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
（2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7管制部门及审核（1）管制部门●财务部为各项费用及业务处理的管制部门；●人事单位为人事类业务的管制部门。
（2）管制凭据●核决权限表。
●订有合约或经呈准的专门计费标准。
（3）凭据审核要点●核决权限是否足够。
●凭证合法性、合理性。
●费用合理性、正确性。
8其他各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。
9实施与修改本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
授权通知单部门：一式二份授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。
核决权限表类别：人事类核决权限表类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（集成类项目）核决权限表类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）核决权限表类别：请购、采购类核决权限表类别：各项费用支付及付款凭证核决权限表类别：固定资产异动。
核决权限办法--东翰--9911
二、 因各廠使用之單據名稱可能略有不同，使用時各廠人員依表單性質對照此表使用。
三、 為方便各廠換算對應幣別，將主要核決金額區分整理如下表，其他未納入之金額，請自行換算匯率後計算之。
主管層級 中心主管 處級主管 部級主管
核決金額限制 NT250,000 ; RMB50,000 ; VND125,000,000；USD7,500 NT20,000 ; RMB4,000 ; VND10,000,000；USD600 NT10,000 ; RMB2,000 ; VND5,000,000；USD300
2、姓名 章、簽 字 章、收 發 章
核決
用印申請
1、工 商 登 記 之 公 司 大 小 章
2、銀 行 專 用 之 公 司 大 小 章
3、公 司 大 小 章 ---便 章、合 約章
4、 財 務 章 （ 大 陸 子 公 司 ） 九、資訊類
核決
核決權限
處級主管
中心主管
總 經 理 /執 行 副 總 (母 公 司 )
核決 250 萬 元 以下
核決 4
250 萬~2500 萬 2500 萬 元 以
(不 含 )
上
核決
1、 需 由 行 銷 業 務 中 心 副 總 簽 核
核決權限
項目
組級 課級 主管 主管
部級主管
處級主管
中心主管
總 經 理 /執 行 副 總 (母 公 司 )
董事長
備註
2、報 價 金 額 於 首 次 核 決 後 營 業 主 管 可
核決權限
項目
組級 課級 主管 主管
部級主管
處級主管
中心主管
總 經 理 /執 行 副 總 (母 公 司 )
董事長
投资公司核决权限管理办法
董事会
类别
项目
备用金设置、额度增减、取消之核准
核决人 經辦單位
财务处
帐务
每日营收相关结算凭证 除前项之凭证
财务处 财务处
各项付款之应付帐款明细控制表
财务处
年度汇算清缴所得税申报
财务处
税务
有关税务之申请覆查与诉愿 其它各类税务申报 ( 年度除外 )
财务处 财务处
管理报表及财务分析报告 财务报表保管
财务处 财务处
副总经理
总经理
决决Biblioteka 决 决 决 决 决 决 决 决 决 决 决
董事长 ( 副董事长 )
决
决 决
决 决 决
董事会 决
1
类
别
项目
门市营业款 ( 现金 ) 作业
小费管理作业
制服管理作业
委托市调作业
核决 权责单位 营业处 营业处 营业处 营业处
副总经理
总经理
决 决
董事长 ( 副董事长 )
决 决
董事会
2
【总部 / 各区事业分处】
营业门市 营业处
门市经理职级 ( 决 )
总监职级 ( 决 )
副总职级（决）
门市副理 ( 决 )
门市副理 ( 决 ) 总监职级 ( 决 ) 总经理 ( 决 )
门市经理职级 ( 决 ) 总经理 ( 决 )
门市经理职级 ( 决)
门市经理职级 ( 决)
总监职级 ( 决 ) 总监职级 ( 决 )
总监职级 ( 决 )
申请
与集团内之企业进行交易审核 出租、出售
非与集团内之企业进行交易审核
执行（含签订合约）
核决人 經辦單位
总务后勤部 总务后勤部
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XX公司经费核决权限管理办法
（修订稿）
一、总则
1.1制定目的
(1)明确经费、费用审批管理，使其有章可循。
1.2适用范围
XX公司文化传播中心。
1.3责任与权限
各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。
财务部：审核是否符合核决权限。
同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。
二、原则
2.1各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限,并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。
2.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。
2.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。
2.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。
三、签核
3.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。
3.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。
3.3急需审批的事项
方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签,返回单位时再予以补
签。
方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将
事实告知顺序签核人。
各级人员的日常事务处理权责分为下列三项：
1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。
2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。
3、复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。
4、核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。
5、核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。
6、签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定，惟职务代理核准者不在此限。
7、审批人不在时的批准手续履行办法。
7.1急需审批的事项。
7.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。
7.3非急需的事项,一般应等待该级审批人返回单位时再予以签批。
7.4非经济类、非重要事项,可在电话中委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。
五、附件：《XX公司核决权限表》
XX公司核决权限表
（一）、企划经管类
注：大的经销合同、其他大额合同、跨年度合同、以及对公司可能产生负全面影响的合同，列为公司重要合同。
（三）、人事类
（四）、财务会计类
（五）、市场业务
*违章罚款自负，不予报销。
注：费用核决权限表系采列举方式，未列举之事项，己有规定者，按其规定办理。
无规定者，参照近似条款处理。
分歧严重者，报公司总经理裁决。