会计每月工作的基本流程
财务需要的每月重点工作流程
财务需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。
现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。
(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。
进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。
注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。
因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。
第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。
增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。
认证和勾选确认的进项发票请及时填入附表二进行抵扣。
第三项、计提附加税及相关费用按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税(费)，企业应在月末计提，月初申报缴纳。
这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。
每月会计做账流程
每月会计做账流程1.收集和整理原始凭证：会计人员需要收集公司每个月的各种原始凭证，例如销售发票、采购发票、银行对账单、现金收据等。
这些凭证将被用来记录和核实每个月的经济业务。
2.记账和分类：在收集到原始凭证后，会计人员将根据凭证上的内容，按照会计准则和规定，对每笔经济业务进行记账。
他们将借贷分录记录在会计分户账中，并将相应的科目进行分类，例如资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
3.会计核算和调整：根据会计原则，会计人员将进行一些必要的调整以确保财务报表的准确和完整。
这些调整包括计提费用和折旧、确认预计负债、再评估资产价值等。
这些调整会影响到财务报表中的收入、成本、资产和负债等。
4.编制财务报表：利用经过调整的数据，会计人员将编制各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表将反映出公司在该月的财务状况和经营绩效。
5.进行内部审计：会计人员应当对编制出来的财务报表进行内部审计，以确保财务报表的准确性和合规性。
他们将检查每个科目的账户余额、交易记录和辅助文件以及其他相关资料。
6.审查和报送税务申报：根据当地的税收法规，会计人员将检查财务报表的准确性和完整性，并报送相应的税务申报和报告。
他们需要确保公司按时、正确地缴纳各项税款。
7.存档和备份：为了便于检索和审计，会计人员应妥善保存会计账簿、凭证和财务报表等相关文件。
同时，他们也应备份和存档电子化的财务数据，以防止数据丢失或损坏。
8.辅助审计：如果需要，会计人员还需要提供相关辅助文件和信息，协助外部审计师进行财务报表的审计工作。
他们需要协助外部审计师进行必要的调查和复核，并解答他们的询问。
以上是一个典型的每月会计做账流程，当然不同公司和行业可能会有所不同。
此外，会计软件的使用也能够大大简化会计人员的工作流程和提高工作效率。
会计每个月的工作流程
会计每个月的工作流程每个月的会计工作流程是企业财务管理中非常重要的一环，它涉及到财务数据的收集、整理、分析和报告，直接关系到企业的经营状况和财务健康。
下面将详细介绍会计每个月的工作流程。
首先，每个月初，会计人员需要进行上月财务数据的汇总和分析。
他们会对上月的各项收入、支出、资产、负债等进行核对和分析，以确保数据的准确性和完整性。
同时，会计人员还需要对上月的财务报表进行编制和审核，确保报表的准确性和及时性。
其次，会计人员需要按照企业的财务制度和相关法律法规，对本月的各项收入和支出进行记录和核对。
他们会根据企业的实际业务情况，分别记录各项收入和支出的来源和去向，确保财务数据的真实性和可靠性。
然后，会计人员需要对本月的各项账务进行结账和结转。
他们会根据企业的会计政策和制度，对本月的各项账务进行结账和结转，确保各项账务的清晰和完整。
同时，会计人员还需要对本月的各项账务进行调整和核对，确保账务的准确性和规范性。
接下来，会计人员需要对本月的各项税务进行申报和缴纳。
他们会根据相关税法规定，对本月的各项税务进行申报和缴纳，确保企业的税务合规和及时缴纳。
最后，会计人员需要对本月的财务报表进行编制和审核。
他们会根据企业的财务制度和相关法律法规，对本月的财务报表进行编制和审核，确保报表的准确性和规范性。
同时，会计人员还需要对本月的财务数据进行分析和总结，为企业的经营决策提供参考依据。
总之，会计每个月的工作流程是一个复杂而又重要的工作，它需要会计人员具备扎实的会计专业知识和严谨的工作态度，确保财务数据的真实性和可靠性，为企业的经营决策提供准确的财务信息。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
每个企业都需要进行会计工作，而会计每月做账是其中非常重
要的一环。
下面我们将详细介绍会计每月做账的流程。
首先，每月做账的第一步是准备相关的会计凭证。
这包括收款
凭证、付款凭证、转账凭证等，确保每一笔交易都有相应的凭证记录。
接着，会计需要对每一笔交易进行核对和整理。
这包括对收入、支出、应收账款、应付账款等进行核对，确保账目的准确性。
然后，会计需要进行记账工作。
这包括将凭证上的交易信息分
别记入对应的会计科目中，确保每一笔交易都能够在账簿上清晰地
体现出来。
接下来，会计需要编制月度财务报表。
这包括利润表、资产负
债表、现金流量表等，通过对月度财务报表的编制，可以清晰地了
解企业当月的经营状况和财务状况。
最后，会计需要进行月末结账工作。
这包括对月末各项账目进
行汇总和结转，确保每月的会计工作能够顺利结束，并为下个月的工作做好准备。
通过以上流程，会计每月做账工作能够有条不紊地进行。
这不仅能够及时了解企业的经营状况，还能够为企业的财务管理提供重要的参考依据。
因此，会计每月做账流程的规范和准确性对企业的经营管理至关重要。
总之，会计每月做账流程是企业会计工作中的重要环节，需要会计人员严格按照规定流程进行操作，确保每一笔交易都能够清晰地记录和体现出来，为企业的经营管理提供有力支持。
电商会计每月基本工作流程有哪些
电商会计每月基本工作流程有哪些电商会计每月基本工作流程有哪些随着现代化技术和互联网的不断发展，电商行业日益繁荣，成为了当今经济发展的重要组成部分。
作为电商企业的财务核心部门，电商会计需要处理大量的财务数据和信息，为企业的经营决策提供准确的财务数据支持。
本文将会介绍电商会计每月基本工作流程有哪些，以帮助读者更好地了解电商会计的工作内容和流程。
1. 月初结账每个月的第一天，电商会计需要对上个月的财务数据进行结账处理，包括账单的分类、账目的归类、资产负债表的更新、损益表的制作等。
这一步骤是电商会计工作的重要环节，也是财务信息准确性的保证，因此需要认真对待。
2. 收入和支出的记录电商会计需要每天记录和监控企业的收入和支出情况，包括销售额、交易量、成本支出、费用支出等等。
这些数据对于企业的经营决策和财务分析非常重要，因此电商会计需要保证数据的准确性和及时性。
3. 税务管理电商企业需要遵守国家税收政策，因此电商会计需要对税务相关的信息进行管理，包括纳税申报、缴税、税务筹划等。
税务管理是电商会计工作的重要一环，需要保证企业的财务规范性和合法性。
4. 财务报表的制作电商会计需要每月制作财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是企业财务状况和经营情况的重要展示，需要保证准确性和及时性，以便企业管理层做出正确的决策。
5. 审计和内部控制电商会计需要对企业的财务数据进行审计和内部控制，以保证数据的安全性、准确性和完整性。
这是电商会计工作的重要一环，需要保证企业财务数据的真实性和可靠性。
6. 做好账务档案管理电商会计需要做好账务档案管理，包括文件的归档、备份、保存等。
这些工作是保证财务信息安全和可追溯的重要保障，需要认真对待。
以上就是电商会计每月基本工作流程的主要内容，电商会计需要保证数据的准确性、及时性和规范性，为企业的经营和管理提供可靠的财务数据支持。
每月会计做账流程
每月会计做账流程准备：在每月做账的开始，会计人员需要准备相关的文件和信息。
这包括月初余额、上个月的银行对账单、销售和采购发票、员工的工资单和缴税信息等。
这些准备工作是确保做账过程准确和高效的重要步骤。
分类：会计人员需要按照相应的凭证种类将各种单据进行分类。
常见的凭证种类包括采购凭证、销售凭证、费用凭证、银行凭证等。
分类的目的是为了方便后续的登记和核对。
登记：在分类完成后，会计人员需要将凭证上的相关信息进行登记。
登记可以包括记账、借贷、日期、凭证号码等。
登记的目的是为了记录每项业务的相关信息，方便进行后续的汇总和核对。
汇总：登记完成后，会计人员需要将相关账户进行汇总。
汇总的目的是为了计算各项账户的余额和总额，方便进行后续的核对和报表编制。
常见的汇总包括银行存款汇总、应收账款汇总、应付账款汇总等。
核对：在汇总完成后，会计人员需要对各项账目进行核对。
核对的目的是为了确保每个账目的余额和总额与实际情况一致。
常见的核对包括银行对账、应收账款对账、应付账款对账等。
报表：核对完成后，会计人员需要根据相关账目的情况编制财务报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
报表的目的是为了向相关方提供财务信息，用于决策和分析。
审计：在报表编制完成后，会计人员需要由内外部审计人员对财务报表进行审计。
审计的目的是为了确保财务报表的准确性和可靠性，以便满足法定和管理需求。
校对：审计完成后，会计人员需要进行最后一次校对。
校对的目的是为了确保每个账目都经过了正确的登记、汇总、核对和报表编制，以便提供准确的财务信息。
总结：每月会计做账流程是一个重要的工作，需要经过准备、分类、登记、汇总、核对和报表等多个步骤。
准备工作是确保做账准确和高效的关键，而报表编制和审计则是向相关方提供财务信息和保障财务报表准确性的重要环节。
每个步骤都需要细心和耐心，以确保每个账目的正确和可靠。
内账会计每月的工作流程
内账会计每月的工作流程内账会计每月的工作呀，就像一场有趣的月度小冒险呢。
一、月初的事儿。
月初的时候呀，那可得先把上个月的各种原始凭证都收集起来。
这些凭证就像是小宝贝一样，什么发票啦、收据啦、报销单之类的，一个都不能少。
你得像个细心的小管家，把它们从各个角落找出来。
这时候要是少了哪个凭证，就感觉像丢了一块拼图似的，心里总是不踏实。
然后就是要核对银行存款日记账和银行对账单。
这就好比是两个人在对账，看看钱的数目是不是对得上。
要是对不上呀，那可就要费一番功夫去查原因了。
有时候可能是银行那边有个小延迟，有时候可能是自己记账的时候不小心写错了个数字，就像小朋友在算数的时候粗心了一下。
这时候就得仔细地一笔一笔地核对，就像侦探在找线索一样，直到把这个差异找出来，心里才会松一口气。
二、月中的忙碌。
月中呢，要开始做各种费用的统计。
比如说员工的差旅费报销，这里面的门道可多了。
有些员工的报销单填得乱七八糟的，你还得耐心地跟他们说，“亲，这个报销单得这么填哦，不然我这边不好入账呢。
”就像个小老师在教导小朋友一样。
还有办公用品的费用啦，水电费之类的，都要统计得清清楚楚。
这就像是在整理自己的小钱包一样，每一笔支出都要明明白白。
同时，还要关注应收账款和应付账款。
看看哪些客户还欠着钱没给，得像个小债主一样，礼貌地去提醒人家，“亲，咱们之前的账该结一下啦。
”可不能太凶哦，毕竟大家都是合作伙伴嘛。
对于应付账款呢，也要看看什么时候该给供应商付款了，别让人家等太久，要做个守信用的小会计。
三、月末的冲刺。
月末可就更忙啦。
要先计提折旧，这个折旧就像是设备、房子这些固定资产慢慢变老的过程，我们要把它们每个月的损耗算出来。
这就像是给老物件计算年龄一样，还挺有趣的呢。
然后就是要进行成本的结转。
这可关系到公司这个月到底赚了多少钱。
要把生产成本、制造费用这些都合理地分配到产品成本里。
这就像在分蛋糕一样，要分得公平合理。
要是分不好，那利润可就不准了。
最后呀，就是要出各种报表啦。
做会计工作的基本流程
做会计工作的基本流程
x
一、会计记账流程：
1．收集原始凭证。
2．根据会计准则，记下或记录会计事件，并确定该事件的会计原则和会计科目；
3．根据会计科目的性质，下达会计处理指令，将会计事件处理成记账单；
4．将会计记账单按照会计科目的规则进行登记，以使账簿保持子目明细；
5．根据原始凭证，编制会计报表；
6．根据账簿的总账科目余额，制作财务报告，表现财务状况； 7．分析会计科目的变动规律，及时发现企业财务状况的变化。
二、会计内部控制流程：
1．制定企业的内部控制制度，明确责任分工，确定财务部门的任务。
2．制定会计准则，分析财务部门的业务活动，完善会计制度； 3．设立完善的内部控制机制，包括经济实施权的分类、内部审计制度、账务管理制度、票据内控制度等；
4．制定严格的账务处理规定，确保财务资金的安全，定期监控财务状态变化；
5．严格执行相关会计准则，确保会计报告的真实性及准确性；
6．建立会计制度的外部审计机制，定期督促审计机构完成相关审计工作。
每月会计做账流程(超全)
每月会计做账流程一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证1、必须具备如下内容（1）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
（2）凭证是否编号，编号是否正确。
（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
会计每月做账顺序及流程
会计每月做账顺序及流程
1、取得上月银行数据：根据银行回单做（每月出纳去银行打印、或者下载电子版）
2、取得上月发票数据：根据销售发票和出库单做（当月开具的发票）
3、采购数据：根据采购发票和入库单做（采购提供的发票）
4、费用数据：根据费用发票做（办公费、差旅费、推广费、咨询费等）
5、计提工资、社保、公积金：根据工资表、社保缴费单、公积金汇缴单计提
6、结转增值税：根据统计的销项税，进项税结转，根据同行当地税负核算增值税额度
7、报税缴费：根据所需缴纳的增值税及附加申报并缴纳相应税费
8、计提折旧和摊销：根据固定资产明细表，待摊费用明细表计提
9、进行成本核算：根据材料、人工、费用计算完工产品成本；根据产品计算方法结转销售产品成本
11、结转当前损益
12、生成财务报表
13、完成纳税申报工作。
电商会计每月基本工作流程
电商会计每月基本工作流程
电商会计每月的基本工作流程如下：
1. 导出上月银行收支流水，并与报销单、收入凭证等一一核对，确认线下的收入与费用，发现没有报销凭证与收据的收支，查清后补办相关手续再记账，编制相关分录。
2. 根据仓库的进销存月报表或出入库单汇总表，确认销售出库成本，及其他出入库核算，如销售出库成本、赠送、报废、盘差、样品入库、采购入库等，检查相关出入库财务手续是否齐备，编制相关分录。
3. 提取折旧、分摊无形资产、分摊长期待摊费用等，编制相关分录。
4. 月初对外发送应收账款对账函，根据应付款供应商发来的对账函，确认出入库数量与往来款余额等。
5. 根据上月缴税款的税单与申报表等，填制相关凭证。
6. 在每月15日前完成纳税申报。
7. 每月10号前，在账房里向天猫淘宝申请开票，包括天猫佣金、消费积分、直通车、钻展、淘宝额如意投、聚划算等发票，5月31日截止前，向淘宝
天猫申请上年未开的发票（过期不补）。
8. 最后编制会计报表，装订凭证。
请注意，具体的工作流程可能因公司规模、业务类型和内部管理规定而有所不同。
月末会计工作流程
月末会计工作流程
1、对账工作：
（1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内容金额核对相符。
（2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。
（3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符（账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对;银行存款日记帐余额和银行对帐单核对（可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡）;总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对;应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对（至少一年一对账）。
2、关账工作：（一般情况如下）
⑴结转各项营业成本(工业涉及原材料及辅料--在产品一库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配;(2)计提营业中的涉及的各项税金；
(3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用)；
(4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用)；
⑸计提应付职工薪酬(按部门分列费用)；
(6)涉及的各项预提费用(按部门分列费用)；
(7)调整盘盈盘亏的账务处理；
(8)有关损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。
3、编制报表：
(1)科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查)；
(2)编制会计报表：资产负债表与利润表；
4、整理归档资料：
(1)打印整理会计凭证、装订凭证；
(2)打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表；
(3)装订增值税发票进项抵扣联；
(4)银行对账单等其他资料。
会计每月做账流程
会计每月做账流程3、计提工资借：生产成本/ 制造费用/ 管理费用贷：应付职工薪酬—工资其他应付款—社保、个税4、发生的水电费、机物料消耗等借：制造费用贷：现金/ 银行存款/ 应付账款5、计提折旧借：制造费用（车间用）管理费用（管理部门使用）营业费用（销售部门使用）贷：累计折旧6、月末，结转制造费用借：生产成本—A产品生产成本—B产品。
贷：制造费用7、月末，结转完工入库产品借：库存商品贷：生产成本8、销售收入借：库存现金/ 银行存款/ 应收账款贷：主营业务收入应缴税费—应交增值税（销项税额）9、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算）借：主营业务税金及附加贷：应交税费—应交城建税应交税费—应交教育费附加应交税费—应交地方教育费附加10、月末，结转本月销售商品成本和税金借：主营业务成本贷：库存商品借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加11、月末，结转本月收入借：主营业务收入贷：本年利润12、月末，结转本月费用借：本年利润贷：管理费用销售费用财务费用13、季末，计提预交所得税借：所得税费用贷：应交税费—应交所得税借：本年利润贷：所得税费用14、期末结转增值税（进、销差额）借：应交税费—应交增值税贷：应交税费—未交增值税外账会计一个月的工作内容如下：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
每个月账务处理的流程
每个月账务处理的流程一、收集和整理原始凭证每个月的账务处理始于原始凭证的收集和整理。
这些凭证包括发票、收据、合同、银行对账单等，记录了企业经济活动的基本信息。
收集过程中应确保所有凭证的真实性和完整性。
原始凭证的整理需要按照时间顺序或业务类别分类，确保后续处理的便利性。
收集完成后，应对凭证进行审核，确保其符合财务管理的要求，并对缺失或异常的凭证进行补充和纠正。
二、录入凭证数据凭证审核无误后，下一步是将凭证数据录入会计系统。
这一环节通常包括记账凭证的编制和录入。
编制记账凭证时，应根据原始凭证的内容进行分类账的填写，明确借贷方向、金额及相关会计科目。
数据录入过程中需要特别注意账务处理的准确性，避免因数据错误导致财务报表的不准确。
现代企业大多采用财务软件进行数据录入，该软件应定期维护，确保系统运行的稳定性和数据的安全性。
三、进行账簿登记凭证数据录入后，需对账簿进行登记。
账簿是记录企业财务活动的详细账户，包括总账和明细账。
总账汇总了所有账户的交易情况，而明细账则记录了各个具体账户的详细交易信息。
在账簿登记过程中，需要确保所有录入的数据与记账凭证一致。
账簿登记的准确性直接影响到后续的财务报表编制，因此必须严格遵循会计准则，确保账簿的真实完整。
四、对账与调整对账是账务处理中的重要环节，包括银行对账和账务对账。
银行对账是将企业账簿中的银行存款和银行对账单进行核对，确认两者之间的一致性。
账务对账则是对企业内部各账户之间的余额进行核对，以确保各账户余额的准确性。
如果发现不一致的情况，需要进行调整和纠正，以保证账务的准确性。
在对账过程中，常见的调整项目包括错账、漏账和重账的修正等。
五、编制财务报表六、财务分析与报告财务报表编制完成后，需要对其进行分析和解读。
财务分析包括对财务报表的各种指标进行评估，以了解企业的财务状况和经营绩效。
常用的财务分析指标包括流动比率、资产负债率、净利润率等。
通过财务分析，可以发现企业经营中的优势和不足，为管理层提供决策依据。
会计每个月的工作流程表
会计每个月的工作流程表
会计每个月的工作流程表主要包括以下步骤：
1. 审核原始凭证：进出仓单据、收货单据、报销单、销售合同、银行回单、进货合同及购进发票等。
2. 根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
3. 根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
4. 根据记账凭证登记明细分类账。
5. 根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
6. 根据科目汇总表登记总账。
7. 费用的计提与摊销：如固定资产折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
8. 根据工资报表，进行相关账务处理。
9. 根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
10. 月末需要计提和结转的业务：计提折旧、计提员工社保、计提员工工资等。
11. 编制财务报表。
12. 会计每月申报纳税。
以上信息仅供参考，具体流程可能因公司规模、业务复杂程度等因素有所不同，建议咨询专业会计获取更准确的信息。
算盘会计每个月的工作流程
算盘会计每个月的工作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!算盘会计每月工作流程。
1. 月初工作。
审核上月凭证、账簿及报表，编制试算平衡表。
会计每月工作流程
会计每月工作流程
每个月，会计人员都需要按照一定的流程来进行财务工作，确保公司财务数据的准确性和及时性。
下面将详细介绍会计每月的工作流程。
首先，每月初，会计人员需要进行上个月的财务数据核算和总结。
他们要对上个月的收入、支出、利润等数据进行详细的核对和汇总，确保数据的准确性。
同时，他们还需要对上个月的各项账目进行结账和结转，确保各项账目的清晰和完整。
接着，会计人员需要进行每月的固定资产清查和折旧计提。
他们要对公司的固定资产进行清查，确保固定资产账面和实物的一致性，并进行相应的折旧计提，保证资产账面价值的准确反映。
然后，会计人员需要进行税收申报和缴纳工作。
他们要按照税收法规的要求，准确计算各项税金，并及时向税务部门进行申报和缴纳，确保公司的税收合规。
此外，会计人员还需要进行每月的财务报表编制工作。
他们要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财
务报表，为公司的经营决策提供准确的财务信息。
最后，会计人员还需要进行每月的财务分析和汇报工作。
他们要对公司的财务数据进行分析，发现问题和异常，并向公司管理层进行汇报，为公司的经营决策提供参考。
总之，会计每月的工作流程包括财务数据核算总结、固定资产清查折旧计提、税收申报缴纳、财务报表编制和财务分析汇报等环节。
通过严格按照这一流程进行工作，可以确保公司财务工作的规范和有序，为公司的经营决策提供可靠的财务支持。
内账会计每月的工作流程
内账会计每月的工作流程内账会计的工作就像是一场每个月都要进行的有趣小冒险呢。
一、月初的准备工作。
内账会计月初的时候呀，那可得先把上个月的各种票据都整理好。
这些票据就像散落在地上的小珠子，得一个个捡起来串好。
什么报销单啦，收入的小票啦，都不能落下。
然后就是核对银行账户的余额，看看跟自己手头记的账是不是能对得上。
有时候就像捉迷藏一样，那个数字就是躲在某个小角落里，得仔细找才能发现为啥对不上。
这时候可能就要翻翻之前的记录，看看是不是哪里记错了，或者是有啥延迟到账的情况。
比如说，可能有笔转账，银行显示还在路上，但是实际上已经做了收入的记录，这就得做个小标记，等它到账了再核对清楚。
二、日常账务处理。
在日常工作里，每一笔收支都要清清楚楚地记下来。
这就好比是在写日记，今天谁谁谁拿了多少钱去买办公用品，那就要写清楚，什么时间、什么人、花了多少钱、买了啥东西。
要是有收入进来，那更要高兴地记下来，这可是公司赚钱的小证据呢。
对于员工的工资核算也是个重要的事儿。
要算清楚每个人该拿多少钱，有没有什么奖金啦，扣掉社保公积金啥的还剩多少。
这个过程就像给每个员工做一个专属的小礼包，里面装着他们这个月辛苦工作的报酬。
有时候还会遇到一些特殊的情况，像员工请假扣工资，那就得按照公司的规定来仔细计算，可不能算错了，不然员工该找你“算账”啦。
三、月末的忙碌。
到了月末，那可就更忙乎了。
要把这个月所有的账务都再检查一遍，就像大扫除一样，看看有没有什么遗漏的或者记错的地方。
然后就是编制各种报表啦。
比如说利润表，这就像公司这个月的成绩单，能看出这个月是赚钱了还是亏钱了。
还有资产负债表，就像是给公司拍个照片，展示出公司目前的财务状况。
编制这些报表的时候得特别细心，一个数字错了，可能就会让整个报表看起来很奇怪。
就像画一幅画，一个颜色涂错了地方，整幅画就不那么好看了。
而且这些报表还得让老板能看得懂，不能弄一些太复杂的专业术语，要像讲故事一样给老板解释清楚。
述职报告会计一个月的做账流程
述职报告会计一个月的做账流程述职报告：会计一个月的做账流程尊敬的领导、各位同事：大家好！我是财务部会计小李，今天非常荣幸向大家汇报我在过去一个月里的做账流程和相关工作。
在过去的一个月里，我主要负责了公司的日常会计核算工作，包括原始凭证的收集、整理和录入，科目对账、总账的编制、财务报表的制作等。
以下是我详细的工作流程：首先，我每天负责收集和整理日常的原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等。
这些原始凭证经过分类、编码后，我将其录入到会计软件系统中，以确保数据的准确性和及时性。
其次，我根据公司的会计政策和财务制度，对各个科目进行对账。
这个环节主要包括检查银行存款、应收账款、应付账款、固定资产等项目的余额，以确保其与实际情况相符。
同时，我还审核员工的报销费用，确保其合规、合理，并及时予以报销。
然后，我对各个科目进行汇总，编制总账。
在编制总账时，我要确保会计科目的名称、编码和余额都是正确的，同时还要检查账务处理的完整性和准确性。
最后，我根据总账的数据，制作财务报表。
这些报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
在制作报表时，我要确保数据的准确性和一致性，同时对比前期的报表数据，及时发现和解决异常情况。
除了以上的核心工作，我还主动参与了部门内部的会计培训，提高了自身的专业能力。
同时，我也积极与其他部门的同事合作，及时解决他们在财务方面的问题，并提供必要的支持和帮助。
在工作过程中，我深刻感受到了严谨和精细的工作态度的重要性，也明白了团队协作的价值。
通过对账务工作的认真处理，我发现了一些会计处理上的问题，并及时向领导汇报并提出了改进方案，以提高公司的财务管理水平。
总之，通过一个月的做账流程，我对公司的财务状况更加了解，也对自己的工作进行了总结和反思。
在今后的工作中，我将继续提高自身的专业能力，积极配合团队的工作，不断完善和改进我们的会计核算流程，为公司的发展贡献自己的力量。
谢谢大家！。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。
7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可
当月账务处理为：
借：原材料
预付账款—待抵扣进项税额源自贷：银行存款下月抵扣时账务处理为：
借：应交税金—应交增值税(进项税额)
贷：预付账款—待抵扣进项税额
3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
因此，企业应当以销售收入的80%取得进项发票，并参与抵扣。
其他企业不同的税负也可以根据以上的算法计算出应取得的进项税额。
2、多取得的进项如何处理？
由于取得防伪开票系统可以在180天内参与抵扣，因此多取得的进项税额可以先不参与抵扣，而在不超过180天的时间内参与抵扣。将这部份未抵扣的进项税额计入“待摊费用—待抵扣进项税额”。
（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存25年
几个很有用的分录：
1、现金长款
借：现金
贷：待处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷：营业外收入（注：无法查明原因）
2、现金短款
借：待处理财产损溢
贷：现金
借：其他应收款——应收现金短缺款（个人）
——应收保险赔偿款
税负控制： 我们已经知道，税负率是税务局给我们的一个比率，它是已知的；在日常的工作中，销售收入和销项税额也是已知的。因此，增值税税负的控制，事实上就是控制取得进项税额发票的多少，或者你虽然取得了很多的发票，但是只可以抵扣多少。现以服装、包袋为例，征税税率为17%，税负率为3.4%。来计算并控制进项的取得情况。
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额 ，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报）
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）----（注意根据销售额控制认证进项，以达到控制税负率的目的） 税负率(即：税收负担率)则指的是企业应交的税收与销售收入之间的比率关系，广义的税负率是指企业所有缴纳的税收与销售收入之间的比率关系，而一般所说的税负率则单指增值税与销售收入之间的比率关系。由于增值税的销项税额可以购进材料所取得的进项税额来抵扣的。所以，准确地计算取得的进项税额，可以让我们最大限度的提高抵扣比率，减少企业负担。
4、最后根据总账的
资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）
负债（应付票据，应附账款等）
所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
管理费用——现金短缺（注：无法查明原因）
贷：待处理财产损溢
3、提取福利费
借：生产成本
制造费用
营业费用
管理费用
贷：应付职工薪酬
会计分录(科目)变化大盘点 1.“现金”科目变为“库存现金”科目。
2.新准则取消了“短期投资”、“短期投资跌价准备”科目，设置了“交易性金融资产”和“可供出售金融资产”科目，并在“交易性金融资产”科目下设置“成本”、“公允价值变动”两个二级科目。
(1)计算购进取得的进项金额占销售的比例：
应缴纳的税额占征税率的比率为：3.4%÷17%=20%。也就是说，企业每销售100元，应该有20元要全额征税。
(2)计算可以抵扣的进项税额占征税率的比率为：(17%-3.4%)÷17%=80%(即100%-20%)。也就是说，企业每销售100元，可抵扣80元的购进原材料或接受劳务的金额。