市人民医院内控管理系统建设方案
医院内控建设制度范本
医院内控建设制度范本第一章总则第一条为了加强医院内部控制建设，规范医院内部控制行为，提高医院管理水平和风险防范能力，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称内部控制，是指医院通过制定和实施一系列内部控制措施，对医院经济活动的合法性、合规性、有效性和可持续性进行规范、监督和评价的过程。
第三条医院内部控制建设应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保医院各项业务活动正常运行，防范和控制风险。
第二章组织架构第四条医院应设立内部控制领导小组，组长由院长担任，副组长及成员由分管院长、财务负责人、采购负责人、审计负责人等组成。
内部控制领导小组负责医院内部控制工作的统筹规划、组织协调和监督评价。
第五条医院应设立内部控制办公室，作为内部控制工作的日常管理部门，负责医院内部控制制度的制定、实施和监督。
第六条医院各职能部门、临床科室、后勤部门等应根据本部门职责，负责本部门内部控制工作的实施，并对内部控制制度的执行情况进行监督。
第三章内部控制措施第七条医院应制定内部控制制度，包括但不限于财务管理制度、采购管理制度、资产管理制度、合同管理制度、人力资源管理制度等，确保各项业务活动依法依规进行。
第八条医院应建立健全预算管理制度，对预算编制、审批、执行、监控和决算进行全程管理，确保预算的合法性、合规性和有效性。
第九条医院应加强采购管理，建立采购申请、审批、采购、验收、付款、验收等环节的内部控制措施，确保采购活动的合法性、合规性和效益。
第十条医院应加强资产管理，建立健全资产采购、验收、使用、维护、处置等环节的内部控制措施，确保资产的安全、有效和合规。
第十一条医院应加强合同管理，建立合同签订、履行、变更、解除等环节的内部控制措施，确保合同的合法性、合规性和效益。
第十二条医院应加强人力资源管理，建立健全招聘、考核、培训、晋升、薪酬等环节的内部控制措施，确保人力资源管理的合法性、合规性和有效性。
公立医院内部控制建设优化措施
内控经纬INTERNAL CONTROL WARP/WEFT公立医院内部控制建设优化措施张亚敏中日友好医院摘要：国计民生是保障社会稳定、人民生活幸福的重要内容，公立医院作为为人民提供重要民生保障，维护人民身体健康的非营利性医疗机构，其自身发展对我国整体医疗水平的提升和人民生活的改善有重要推动作用。
随着我国市场经济不断发展成熟，公立医院为提高自身发展水平，适应公立医院需要，加强内部控制管理成为其实现管理转型、加快制度建设，提高医疗资源利用率，提升公立医院运行效率的重要措施。
本文通过阐述内部控制的含义、原则以及内容，从内部控制的角度分析公立医院当前在内部控制过程中存在的问题，并针对这些问题提出了具体的优化措施，旨在为公立医院实施有效的内部控制工作建言献策。
关键词：公立医院；内部控制；问题；措施引言内部控制是保证公立医院充分发挥其社会职能，实现其公益性目标的重要制度流程，也是实现医院法人治理的重要内容。
公立医院是不以营利为目的的公益性组织，属于政府事业单位，接受政府财政拨款支持。
因此，长期以来，公立医院存在重医疗、轻管理，医疗资源利用率低等方面的缺陷。
随着社会经济发展，医疗卫生体制改革，公立医院要想实现自身管理目标，提高自身医疗水平，就需要投入到市场竞争中去，通过自身管理实现持续发展。
基于此，公立医院内部控制重要性不断凸显，其重视自身内部控制体系构建中存在的问题，不断优化内部控制建设，对提高管理水平，促进医院持续发展具有重要意义。
一、内部控制相关概念简介（一）内部控制的含义根据我国《行政事业单位内部控制规范（试行）》中对内部控制的定义，是单位为实现控制目标，通过制定控制制度、实施措施以及执行程序，从而有效防范管控经济活动产生的风险。
在医院内部控制中，主要是一个流程化系统，需要由医院内部各层级人员共同参与。
企业实施内部控制能够保证其在符合法律法规规范要求下，实现经营管理目标，并为企业财务数据的披露提供真实性与可靠性的保障，从而为企业达到预期的经营成果，实现战略目标提供保障。
浅谈医院的内部控制体系建设
ACCOUNTING LEARNING231浅谈医院的内部控制体系建设文/柳震摘要：就目前医院迫切需要建设内部控制体系的形势，本文通过分析医院内部控制体系建设的目的和基本内容，以及对医院内部控制体系建设的策略和方法的具体描述来为医院开展内部控制体系建设提供一些参考。
关键词：医院；内控体系建设；精细化管理内部控制最早起源于英美等国，1992年，由美国注册会计师协会、美国会计协会、财务经理人协会、内部审计师协会、管理会计师协会五个财务会计专业团体组成的内部控制委员会(COSO)，对内部控制的概念、框架以及目标等内容进行了规定，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监控等要素。
随后我国于1997年也开始对内部控制开展系列研究并逐步规范制度，以确保财务资料的真实性、合法性，比如由中国人民银行印发了《加强金融机构内部控制的指导原则等》等相关政策。
而当美国的“安然事件”和我国的“银广厦事件”被曝光以后，由财政部于2001年起提出了在新形势下加强单位内部会计监督的要求，并逐步发行了一系列的《内部会计控制规范》，自此我国的内部控制发展逐渐走向快车道，各行各业纷纷出台各自的相关内部控制制度，比如中国证券监督委员会出台《证券公司内部控制指引》、中国银行业监督委员会出台《商业银行内部控制评价试行办法》、上海证券交易所制定《上海证券交易所上市公司内部控制制度指引(征求意见稿)》等，其中也包括卫生部于2006年颁布了《医疗机构财务会计内部控制规定(试行)》，规范了医院财务会计内部控制的相关内容。
2008年5月22日，由财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会正式发布了《企业内部控制基本规范》，同时印发《企业内部控制应用指引》及《企业内部控制鉴证指引》(征求意见稿)，这一政策的发布为我国大中型企业和上市公司提供了统一的内部控制框架和技术标准，也为企业内部控制体系建设的完善提供了基础性、权威性的指引。
而2012年11月29日由财政部发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》则为我国行政事业单位的内部控制体系建设提供了理论基础。
医院系统实施方案范文
医院系统实施方案范文随着医疗技术的不断发展和医院管理的日益复杂化，医院系统的实施变得愈发重要。
一个高效、稳定的医院系统可以有效提高医疗服务水平，提升医院管理效率，为患者和医务人员提供更好的工作环境和就诊体验。
因此，制定一份科学合理的医院系统实施方案显得尤为重要。
首先，医院系统实施方案应明确目标和需求。
在制定实施方案之初，我们需要深入了解医院的实际情况，包括医院规模、科室设置、医疗服务项目、现有系统的状况等。
同时，还需要充分调研医院内部各部门的需求，包括医生、护士、行政人员等，以及患者的需求。
只有全面了解医院的实际情况和需求，才能制定出切实可行的实施方案。
其次，医院系统实施方案应包括系统选择和采购、系统部署和实施、系统培训和维护等内容。
在系统选择和采购阶段，我们需要充分考虑医院的实际需求，选择适合医院规模和特点的系统，并与供应商进行深入沟通，确保系统的稳定性和可靠性。
在系统部署和实施阶段，需要制定详细的实施计划，合理安排各项工作，确保系统的顺利上线。
在系统培训和维护阶段，需要对医院内部人员进行系统操作和维护的培训，建立健全的系统维护机制，确保系统的长期稳定运行。
最后，医院系统实施方案的执行需要全员参与，形成合力。
在实施方案的执行过程中，需要各部门通力合作，密切配合，共同推动实施工作的顺利进行。
同时，需要建立健全的监督和评估机制，及时发现和解决实施过程中的问题，确保实施方案的顺利进行和达到预期效果。
总的来说，医院系统实施方案的制定和执行是一项复杂的工作，需要全面考虑医院的实际情况和需求，合理安排各项工作，全员参与，形成合力，才能确保实施方案的顺利进行和取得预期效果。
希望通过我们的努力，能够为医院的管理和服务水平提升贡献一份力量。
医院内部控制的构建及完善策略
构建完善的医院内部管理体系， 致使 内部控制不到位， 很多业务 流程没有得 到改善 ， 无法在管理医院 内部事务上真正发挥作用 ， 从而无法对医院的健康运行和 发展发挥 出应有 的促进作用。 （ 二） 风险评估意识薄弱 在 当前全面实行医疗体制改革的背景下， 医院的会计控制 系统还处在正在逐渐 完善的阶段，内部控制系统 尚存在一定的 不足 ， 缺 乏 投 资 管 理机 构 和 风 险评 估 机 构 ， 这 在 一 定程 度 上 加 大 了对 内对外 的相关投资风险，极易导致最 终投 资难 以实现预期 效果 ， 影响了投 资资金 的使用效益 。 （ 三） 内部控制评价标准缺乏统一的标准 要求 当前 医院内部控制评价缺乏统一 的标准 ， 虽然政府也 出台 了相关法规及规 范性文件 ， 但其 中的条款只适用 于企业， 上面提 到 医院具有 社会 公益性 的职能 ， 要 发挥救死扶伤 的职能， 因而与 追求利润最大化 的企业 尚存在一定区别 ， 不能适用统一 的参考 标准 ， 从而影响了对 自身内部控 制的准确评价 。 （ 四） 相关从业人员素质有待提高 有 效 的 内部 管 理控 制 建 设 需 要 具有 一 定 相 关管 理 经验 的人 员积极参 与，因而管理者的素质和能力最终决定内部管理控制 体 系的完善性， 目前在医院内部不少医 院的从业人员 ， 由于忙于 事务性工作 ， 缺少继续教育的时问和业务 ， 从而知识更新比较慢， 难 以接 触 最 新 的 管理 理 念 ， 工 作 思路 和 方 法 相对 滞 后 ， 给 内部 控 制体 系的建立 以及实施造成一定影响 。 同时面对 工作 中突发 的 新 问题 新 情 况 ， 内部 控 制 管 理 系 统难 以及 时 进 行 调整 ， 影 响 内部 控 制 工作 的管 理 效 果 。 （ ３ ２ ） 电子信息技术在医 院内控 中存在漏洞 目前， 电子信息技术 已经运用 到医院的各个运行环节 ， 发挥 着 重要作用 ， 如病人 的诊断、 医嘱工作站、 护士工作站 、 检查检验 信 息系统 、 药品管理系统等等， 电子信息系统 的运行有效提高工 作 效率 ， 但 目前 医院 内控中电子信 息技术仍存在一些漏洞 ， 如医 院内控 系统 中缺乏严格 、 科学的系统管理 ， 这种情况有可能造成 医嘱的错误 、 检验 的失误 、 病历报告的错误等等 ， 从而影 响了患 者的有 效治疗 ， 甚至威胁 到其生命 安全 。 四、 医 院 内部 控 制 系 统 的 自我 完善 策 略 （ 一） 加 强医 院内部组织体系的控制 １ ． 建立与其适应的 岗位分工与岗位责任制 ， 任务具体到人， 建立 良好并完善 的考核评价机制 ， 激发全员参 与内部控制 的积 极性 。 ２ ． 要明确每个工作人员的工作范围以及 岗位职责权 限， 各负 其 责， 分工协作 ， 相互监督 ， 对于敏感的岗位要 实行定期 岗位轮 换制 ， 以达到相互制约 、 相 互监督， 防止风险发生的作用。 ３ ． 建立会计系统控制程序系统， 依据国家有 （ 下转第 ｌ ９ ０页）
医院内部控制规范实施方案
《医院内部控制规范实施方案》摘要：我们不少医院都存在内部管理松弛、控制制度弱化、会计信息可信度低下、财务数据不准确等问题，其主要原因在医院的内部控制制度不完善，尤其是内部会计控制调节不当、执行不力，或是完全缺乏相应的内部控制制度，因此，我院管理和内部控制制度建设及有效运行结合起来，明确各方职责，推行职务不兼容制度，提出与我院经营管理相适应的内部控制基本框架，形成各负其责、协调运转、有效制衡的管理结构，保证我院工作的正常运转，为加强医院会计内部控制，必须提高会计从业人员的政治、业务素质，因为，财务人员担负着对医院财务情况的反映、监督、决策等职能，这就要求财务人员必须具备扎实的基础知识和熟练的专业技能，加强对会计人员的在岗继续教育和培训，使他们及时掌握新知识，更新观念，没有相应的专业知识，内部控制就不可能得到有效实施医院内部控制规范实施方案篇一：医院内部控制制度的建设与实施龙源期刊网医院内部控制制度的建设与实施作者：臧令香来源：《财经界·学术版》2013年第02期摘要：随着我国经济的不断发展，各行各业的市场竞争力越来越大，医院的生存压力也随之加大，医院为了能够适应这一变化，就必须进行医院内部控制制度建设。
建设一个健全的内部控制制度，不但可以有效的提升医院的可持续发展能力，还有助于在经营发展中，有效的遵循国家的相关法律法规。
本文就对医院内部控制制度的建设和实施进行简要分析。
关键词：医院内部控制制度建设实施随着我国市场经济的不断发展以及医疗市场的不断改革，医疗市场的竞争力也逐渐加强，为了提高医院的市场竞争力和经济效益，就必须加强管理。
其中内部控制制度是医院实行内部管理的核心，不但可以有效的提升医院的可持续发展能力，还有助于在经营发展中，有效的遵循国家的相关法律法规。
一、医院内部控制制度的目标医院内部控制制度的建和和实施，必须实现以下目标：对医院资产的安全性和完整性进行保护，并确保其有效利用；确保会计信息以及其他有关管理信息的可靠性、安全性以及时效性；确保医院的各项管理制度都符合与国家的各项法律法规；最大化的减少成本费用，消除一切不必要的成本、费用；对错误和弊端实行预防和控制，一旦出现问题，迅速制定解决方案，及时、准确的解决问题；确保医院各项事务有序进行。
医院内控管理制度建设
医院内控管理制度建设一、前言医院是一个重要的社会机构，涉及人民生命健康，对于其内部管理的规范性和有效性要求尤为重要。
内控管理则是医院管理的一个重要组成部分，其建设对于医院的发展和稳定至关重要。
本文主要探讨医院内控管理制度的建设，包括内控管理制度的概念、内控管理制度的重要性、内控管理制度的内容和建设步骤等方面。
二、内控管理制度的概念内控管理制度是指医院为了达到既定目标及其相关目标，管理层依据企业风险管理基准和财务报告中的风险评估进行的设计、实施和运行的一系列制度和程序。
内控管理制度是医院管理的基础，是规范医院内部行为和保障医院利益的重要手段。
三、内控管理制度的重要性1. 提高管理效率。
内控管理制度可以规范医院管理行为，提高管理效率，减少管理风险。
2. 保障医院利益。
内控管理制度可以保障医院资产和利益不受损害，降低损失风险。
3. 促进医院健康发展。
内控管理制度可以规范医院经营行为，保障医院利益，促进医院的健康发展。
四、内控管理制度的内容内控管理制度主要包括风险管理制度、授权管理制度、信息披露制度、审计监督制度和内部控制制度。
1. 风险管理制度。
风险管理制度是医院内控管理的重要组成部分，主要是针对医院内外部的各种风险制定相应的管理措施。
2. 授权管理制度。
授权管理制度是医院内控管理的重要组成部分，主要是规定医院内部授权程序和权限范围，明确各部门的职责和权限。
3. 信息披露制度。
信息披露制度是医院内控管理的重要组成部分，主要是要求医院对外披露医院财务、业务和管理信息。
4. 审计监督制度。
审计监督制度是医院内控管理的重要组成部分，主要是对医院内部经营和管理进行审计监督。
5. 内部控制制度。
内部控制制度是医院内控管理的重要组成部分，主要是规范医院内部经营和管理行为。
五、内控管理制度的建设步骤1. 制定内控管理制度的理念和目标。
医院要根据自身的实际情况，制定内控管理制度的理念和目标，明确内控管理制度的目标和意义。
内部控制工作方案7篇
内部控制工作方案7篇内部控制工作方案1一、内控体系建设工作总体目标根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委文件的要求，结合蚌医二附院“十三五”发展战略的要求，提高效益，回报社会，惠及职工。
按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证医院经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现医院发展战略。
医院内部控制体系建设的总体目标是：按照医院内控建设工作的整体部署，于年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）和《医院内部控制制度（试行）》、《蚌医二附院内部控制体系建设实施方案》，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖医院各项经营管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的医院运营管理的各个方面。
按照《安徽省财政厅、安徽省监察厅、安徽省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》（财会〔〕212号）的要求，以《行政事业单位内部控制规范》（试行）为统领，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项经营管理业务（工作）流程，建立适应医院经营管理实际需要的内部控制制度体系。
1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范医院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和管理水平，促进医院发展战略和目标的实现。
医院行政内控管理制度
一、目的与依据为加强医院行政管理的内部控制，规范行政活动，提高工作效率，防范和减少行政风险，保障医院健康发展，依据《中华人民共和国医院法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我院全体行政工作人员及与行政活动相关的其他人员。
三、组织机构与职责1.成立医院行政内控管理领导小组，负责统筹协调、监督指导医院行政内控管理工作。
2.设立行政内控管理办公室，负责具体组织实施、协调各部门开展行政内控管理工作。
3.各部门、科室要明确内控管理职责，建立健全内控管理制度，落实内控管理措施。
四、内控管理制度1.预算管理（1）严格执行预算管理制度，确保预算编制合理、科学、规范。
（2）加强预算执行过程中的监督，定期分析预算执行情况，确保预算目标实现。
2.财务管理（1）严格执行财务管理制度，规范财务收支行为。
（2）加强财务监督，确保财务报告真实、准确、完整。
3.资产管理（1）建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。
（2）加强资产盘点，及时发现和处理资产损失、浪费等问题。
4.采购管理（1）严格执行采购管理制度，规范采购行为。
（2）加强采购过程监督，确保采购质量、价格合理。
5.人力资源管理（1）严格执行人力资源管理规章制度，规范招聘、培训、考核、薪酬等管理工作。
（2）加强人力资源管理监督，确保员工权益得到保障。
6.安全管理（1）建立健全安全管理规章制度，确保医院安全生产。
（2）加强安全检查，及时发现和处理安全隐患。
五、监督检查1.行政内控管理领导小组定期对各部门、科室的行政内控管理工作进行检查，发现问题及时督促整改。
2.行政内控管理办公室对行政内控管理工作进行日常监督，确保制度落实到位。
3.各部门、科室要自觉接受监督检查，积极配合，确保行政内控管理工作取得实效。
六、奖惩与责任1.对在行政内控管理工作中表现突出的单位和个人给予表彰和奖励。
2.对违反行政内控管理制度的单位和个人，根据情节轻重，给予批评教育、责令整改、罚款、降职等处理。
建立健全医院内部控制制度
建立健全医院内部控制制度内部控制是医院管理的一项重要制度,是医院为维护财产物资安全、保证财务收支合法、会计资料真实、实现经营目标、提高经济效益而形成的一种内部自我协调、制约和检查的控制系统。
就目前内部控制的客观环境和制度本身来看，仍然存在着一定的局限性，阻碍着内部控制的有效运行和发挥。
一、医院内部会计控制存在的主要问题(一）单位内控环境松懈，管理者认识不足目前大多数医疗单位仍处于传统的经验型管理，习惯于行政指挥,轻视内部控制，缺乏严格的管理制度和科学的管理办法。
无章可循和有章不循的现象较为突出，会计内控制度的基础十分薄弱,在工作中遇到具体问题,以强调灵活性为由而不按规定程序办理，使会计内控制度失去了应有的严肃性.即使建立了内部控制制度，也只是制定些书面的文件,操作起来有一定的难度。
这主要是单位管理者对内部控制认识不足，以及组织机构和人员素质等控制环境方面的原因，造成了内部控制制度执行起来力度不够，在工作流程中产生漏洞，直接造成单位经济损失.（二）运行成本增加,制约了内控制度的发展内部会计控制系统要正常运行，需建立严密的控制程序，而每一个程序的执行都需要付出一定的运行成本。
一般来说,内部控制系统设置的环节多，运行的效果可能就好，控制目的就容易达到，但也增加了运行成本。
正因为如此，单位领导往往不愿意投入很多的精力、物力、财力，使内部控制受到了很大的制约。
反之,某些单位为了追求少投入、低成本，减少内部控制系统设置的环节,这样虽然降低了单位成本，但有可能给单位造成更大的损失。
（三）人员素质不高，制度更新滞后内部控制系统的运行需要人来实现，因而会计人员的水平以及执行人员职业素养的高低,都会影响实施效果。
就目前单位情况，有相当一部分的会计人员没有专业文凭和专业职称，有的甚至没有会计证，会计人员综合素质偏低，还有单位会计人员参加学习培训的机会很少，甚至没有，不学习，不交流，会计控制松懈，职责操作意识不强，精通业务、懂会计电算化知识人才匮乏,工作中缺乏主动性,思想上缺乏责任性，甚至有的无视财经法规,弄虚作假，使会计信息严重失真，因此更谈不上内部控制制度的建立和实行。
公立医院内部控制建设做法及工作体会
公立医院内部控制建设做法及工作体会公立医院是国家基层医疗卫生服务体系的重要组成部分，承担着为广大群众提供基本医疗卫生服务的重要职责。
在医院管理过程中，内部控制建设是确保医院正常运转、提高医疗质量、防范风险的重要措施。
本文将结合自身工作经验，对公立医院内部控制建设的做法和工作体会进行探讨。
公立医院是医疗卫生服务体系的主要组成部分，其管理和运作直接关系到人民群众的身体健康。
在这样一个特殊的环境下，加强医院内部控制建设显得尤为重要。
内部控制建设有利于规范医院管理行为，避免出现违法违规行为，保障医院的正常运转；内部控制建设有利于提高医疗服务的质量和水平，确保医疗过程的安全和有效性；内部控制建设有利于防范医疗安全风险，保障患者的合法权益，提升医院的社会信誉。
加强公立医院内部控制建设对于推动医疗卫生事业的健康发展具有重要意义。
1. 建立健全内部控制制度内部控制制度是内部控制建设的基础，它包括制度的设计、执行、检查、完善等环节。
在公立医院内部控制建设中，应该建立健全医院各项管理制度，明确岗位职责和权限，并结合医院实际情况设计出符合医疗服务特点的内部控制制度，如医疗质量管理制度、药品管理制度、财务管理制度等。
2. 加强内部控制信息化建设信息化是当前社会发展的趋势，也是公立医院内部控制建设的重要方向。
通过信息化手段，可以实现实时监控医院各项业务数据，对医院运营情况进行全面有效地管理和控制。
可以建立财务管理系统、医疗信息管理系统、人力资源管理系统等，实现各项业务数据的及时汇总和分析，提高对医院管理的准确度和效率。
3. 强化内部控制风险管理公立医院的内部控制建设必须重视风险管理工作。
医院管理中存在着各种风险，如医疗事故风险、财务风险、信息安全风险等，这些风险可能对医院的正常运营和患者的安全造成严重影响。
要通过建立风险管理体系、开展风险评估、制定风险防范措施等方式，全面加强对内部控制风险的管理和控制。
4. 加强内部控制人员培训医院内部控制建设需要有专业的管理人员来实施，对医院管理人员进行内控培训是非常重要的。
公立医院内部控制管理工作计划
公立医院内部控制管理工作计划
根据相关规定和要求，公立医院内部控制管理工作计划包括以下内容：
一、内部控制管理目标
1.明确内部控制管理的目标和意义；
2.建立健全的内部控制管理体系。
二、内部控制管理责任
1.明确各职能部门对内部控制管理的责任；
2.建立内部控制管理的责任制度。
三、内部控制管理制度
1.完善内部控制管理制度；
2.确保内部控制管理制度的有效实施。
四、内部控制管理流程
1.规范内部控制管理流程；
2.加强内部控制管理流程的监督和检查。
五、内部控制管理风险防范
1.明确内部控制管理的风险防范措施；
2.加强内部控制管理风险的评估和应对。
六、内部控制管理监督
1.建立内部控制管理监督机制；
2.强化内部控制管理监督的责任和权力。
七、内部控制管理改进
1.定期评估内部控制管理的效果；
2.不断改进内部控制管理工作。
医院内部控制全套完整制度
医院内部控制全套完整制度建立医院内部控制制度的必要性随着社会主义市场经济的不断深化，医疗体制改革日益深入，科学发展观的建立，医院的改革与发展日趋完善。
因此，加强内部控制管理建设是保障人民群众基本医疗、减轻医疗费用负担的有力支撑，也是保证医院业务开展以及工作正常运行的前提。
内部控制制度是我院管理的一项重要制度，是维护财产物资安全、保证财务收支合法、会计资料真实、实现经营管理目标、提高经济效益和社会效益而形成的一种内部自我协调、制约和检查的控制系统。
存在的问题及原因很多医院存在内部管理松弛、控制制度弱化、会计信息可信度低下、财务数据不准确等问题。
其主要原因在于医院的内部控制制度不完善，尤其是内部会计控制调节不当、执行不力，或是完全缺乏相应的内部控制制度。
同时，医院内部会计控制制度与医院治理结构之间的关系是紧密相连的，一个与医院治理结构相适应的内部会计控制制度将有利于医疗卫生事业的健康发展。
制定的紧迫性和必要性因此，我院管理和内部控制制度建设及有效运行结合起来，明确各方职责，推行职务不兼容制度，提出与我院经营管理相适应的内部控制基本框架，形成各负其责、协调运转、有效制衡的管理结构，保证我院工作的正常运转。
制定本制度非常紧迫且必要。
总则为了进一步提高医院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、市关于印发《行政事业单位内部控制报告管理制度》的通知、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。
适用范围本规范适用于医院的各个科室、部门经济、业务活动的内部控制。
内部控制的定义和目标本规范所称内部控制，是指医院为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
医院内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
内部控制的原则医院建立与实施内部控制，遵循全面性原则。
公立医院内控机制的建设措施
我国各级公立医院根据财政部颁布的一系列完善内部控制机制建设的文件精神，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，来加强廉政风险防控建设，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系，从而有效保证医院运行管理合法合规，提高运行效率和效果，促进医疗卫生事业的健康可持续发展，为人民群众提供满意、便捷、高效的医疗保健服务。
一、我国公立医院建立内控机制的工作要点1.公立医院内部控制机制的建设目标根据相关文件精神，在公立医院全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行，保证医院合法合规开展经济活动，保证医院资产安全有效运行，保证医院财务信息真实完整，有效防范舞弊、预防腐败，提高医院服务效率和效果。
2.公立医院建立内控机制的必要性。
完善的内部控制制度体系是约束、规范公立医院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进医院发展战略和目标的实现。
3.公立医院建立内控机制的主要任务。
建立覆盖医院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
具体子任务项目明细中，公立医院内控机制建设原则上应包括中层干部聘任、人力资源、行政办公、资产与物资管理、建设项目管理、全面预算、收支管理、成本管、采购业务、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的医院运营管理的各个方面。
二、公立医院建设内控机制应遵循的原则1.全面性原则。
公立医院内部控制机制建设应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖医院的各种业务和事项，实现全面、全过程控制，全面性原则还要求单位的所有相关工作人员包括医院负责人都要参与内部控制建设工作；应当在医院部门管理、机构设置及职责分工、业务流程等各方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
医院内控建设管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院内部控制建设，提高医院管理水平，防范和化解各类风险，确保医院安全、高效、可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括管理人员、医护人员、医技人员、辅助人员等。
第三条医院内部控制建设应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制覆盖医院各项业务、各个层级、各个环节。
（二）重要性原则：关注高风险领域和关键环节，强化重点控制。
（三）制衡性原则：明确各部门职责，形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：根据医院发展变化，及时调整内部控制制度。
第二章组织机构与职责第四条成立医院内部控制领导小组，负责医院内部控制工作的组织、领导和协调。
第五条医院内部控制领导小组下设以下机构：（一）内部控制办公室：负责组织实施内部控制工作，协调各部门开展内部控制工作。
（二）审计监察部门：负责对医院内部控制执行情况进行监督检查。
（三）财务部门：负责医院财务收支、资金管理、成本控制等工作。
（四）人力资源部门：负责医院人员招聘、培训、考核等工作。
第三章内部控制体系第六条医院内部控制体系包括以下几个方面：（一）预算管理：建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监督等流程。
（二）资金管理：加强资金管理，确保资金安全、合规、高效使用。
（三）采购管理：规范采购行为，确保采购质量、价格合理，提高采购效率。
（四）资产管理：加强资产管理，确保资产安全、合规、高效使用。
（五）人力资源管理：规范人力资源管理，提高员工素质，优化人员结构。
（六）医疗质量管理：加强医疗质量管理，确保医疗安全、高效、优质。
（七）信息安全管理：加强信息安全管理，确保信息安全、合规、高效。
第四章内部控制执行与监督第七条医院各部门应按照本制度要求，结合自身实际，制定相应的内部控制制度，并组织实施。
第八条审计监察部门应定期或不定期对医院内部控制执行情况进行监督检查，发现问题和不足，及时提出整改意见。
医院度内部控制工作方案
医院度内部控制工作方案内部控制是指企事业单位在经营活动中通过完善的组织体系、科学的管理方法和有效的控制措施，确保实现经营目标、保护企业利益的一种方式。
对于医院而言，内部控制工作的重要性不言而喻，因为它直接关乎医院的安全和效率。
下面是一份医院内部控制工作方案，旨在提供一个更安全、高效的医疗环境。
一、内部控制目标1.确保医院的财务报告的真实性、准确性和完整性。
2.确保医院的资产安全得到保护和合理使用。
3.确保医院的运营活动合法、规范、有效。
4.确保医院的内部程序和制度得到遵守和执行。
5.确保医院的风险管理得到有效实施。
二、内部控制的具体措施1.建立健全的组织架构和内部控制体系，明确责任分工和权限等。
2.制定并执行财务管理制度，包括会计制度、财务管理制度等，确保财务报表的真实、准确和完整。
3.建立完善的资产管理制度，包括资产登记、盘点、使用和保管等措施，确保资产的安全和合理使用。
4.制定并执行内部管理制度，包括行政管理制度、人事管理制度等，确保医院的运营活动合法、规范、有效。
5.建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、风险应对等，确保医院能够应对各类风险。
6.加强内部控制宣传和培训，提高员工的内控意识和能力，确保内部控制制度的有效实施。
7.定期开展内部控制的自查和自评，及时发现和解决问题，提高内部控制的有效性。
8.建立内部控制的监督和评价机制，包括内控审核、内控评价等，确保内部控制的稳定性和持续改进。
三、内部控制的资源保障1.医院应充分重视内部控制工作，提供足够的人力、物力和财力支持。
2.医院应建立内部控制工作专职机构或内控部门，负责内部控制工作的组织、协调和监督。
3.医院应建立内部控制工作的绩效考核机制，对相关人员进行激励和约束，确保内部控制工作的执行效果。
四、内部控制的法律法规依据1.《中华人民共和国企业财务会计制度》2.《中华人民共和国注册会计师法》3.《中华人民共和国预防医学法》4.《卫生法》五、内部控制的风险提示1.医院医疗活动过程中可能存在的风险。
人民医院内部控制制度
人民医院内部控制制度1. 概述本文档旨在详细介绍人民医院的内部控制制度。
内部控制是指医院为了保障资产安全、提高管理效率和抵御风险而制定的一系列标准、程序和措施。
良好的内部控制可以确保医院的正常运营，有效管理资源和应对潜在风险，进一步提高医院服务质量和安全水平。
2. 内部控制目标2.1 资产保护保护医院的资产是内部控制的首要目标。
医院资产包括固定资产、无形资产以及现金等流动资产。
为了保护资产的安全，医院制定了以下措施：•财务管理：建立健全的财务管理体系，确保资金流动和使用的合规性。
•资产登记和分类：对所有资产进行登记和分类，做到严密管理。
•资产监控：通过监控设备和系统，实时追踪和监控资产的流动和使用情况。
•预防性措施：加强设备维护和保养，定期进行资产盘点和清查。
2.2 风险管理风险管理是内部控制的核心内容之一。
医院内部存在多种风险，包括财务风险、法律风险、医疗风险等。
为了有效管理这些风险，医院采取了以下措施：•风险评估和防范：对各项风险进行评估和预测，并制定相应的预防和应对策略。
•内部审计：定期对医院的各项经营活动进行审计，确保合规性和风险的可控性。
•保险覆盖：投保各类保险，对风险进行转移和分散。
2.3 提升管理效率高效的管理是医院稳定发展的基础。
为了提升管理效率，医院采取以下措施：•组织架构优化：合理划分部门和职责，完善沟通协作机制。
•流程优化：对各项流程进行梳理和优化，简化不必要的环节和手续。
•信息化建设：推行信息化管理系统，提高信息的共享和利用效率。
3. 内部控制制度内容3.1 财务管理制度财务管理制度是医院内部控制的核心制度之一。
主要包括以下内容：•预算管理：制定年度财务预算，进行预算控制和执行管理。
•财务报告：编制财务报表，确保财务信息的真实性和及时性。
•资金管理：建立合理的资金管理制度，确保资金的合规运作。
•合同管理：对合同订立、审批和履行进行严格管理，防止财务风险。
3.2 人事管理制度人事管理制度是保障医院正常运营和管理效率的重要手段。
医院内控工作计划
医院内控工作计划
本医院内控工作计划的目标是建立健全的内部控制体系，确保医院各项活动合法、规范、安全、高效进行。
具体工作计划包括：
1. 加强内部审计，对医院各项财务活动进行全面审计和监督，及时发现和纠正可能存在的风险和问题。
同时，对医院各部门的经费使用情况进行审计，确保经费使用合规、高效。
2. 建立健全的信息安全管理制度，保护医院的信息资产安全，预防信息泄露和黑客攻击等安全事件发生。
3. 完善医院各项规章制度和管理办法，加强对医院内部管理的规范和监督，提高内部管理效率和质量。
4. 加强对医疗安全和医疗质量的监督和管理，建立健全的医疗事故报告和处理制度，防范和减少医疗事故发生，保障病人的安全和权益。
5. 完善医院内部沟通机制，加强对医院内部管理人员的培训和交流，提高管理人员的综合管理能力。
6. 增强医院内外部合作和交流，共同提高医院的管理水平和服务质量。
医院质控科建设工作计划
医院质控科建设工作计划
本阶段工作的重点是健全医院质控科的管理体系，加强对医院各项医疗服务的监督和控制，全面提升医疗质量和安全水平。
具体工作安排如下：
1. 建立健全质控科的组织架构和职责分工，明确质控科与其他科室的工作职责和协作机制。
2. 制定和完善医院内部质量管理制度和相关规章制度，明确各项管理和控制措施。
3. 完善医疗事故应急预案和处理流程，确保医疗事故得到及时有效的处理和调查。
4. 加强对医疗过程和操作流程的监督和检查，发现问题及时整改，防止医疗风险的发生。
5. 建立医疗质量评价体系，定期对医疗服务质量进行评估和检测，及时了解医疗服务的满意度和问题反馈。
6. 加强对医疗器械设备的管理和维护，确保设备的正常运行和安全使用。
7. 定期开展医疗安全知识培训和技能培训，提高医务人员的医疗安全意识和应急处理能力。
8. 加强与外部权威机构的合作和交流，获取最新的医疗质量管理理论和技术，不断提升医院的质量管理水平。
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北海市人民医院
内控管理系统建设方案
2017年11月
目录
1. 项目需求分析 (1)
1.1. 项目建设背景 (1)
1.2. 项目建设目标 (2)
1.3. 项目建设原则 (4)
1.3.1. 先进性 (4)
1.3.2. 实用性 (5)
1.3.3. 标准化 (6)
1.3.4. 开放性 (6)
1.3.5. 安全性 (7)
1.3.6. 兼容性 (8)
1.3.7. 共享性 (8)
1.3.8. 保密性 (9)
1.3.9. 可靠性 (9)
1.3.10. 实时性 (9)
1.3.11. 经济性 (10)
1.3.12. 可维护性 (10)
1.3.13. 可扩展性 (11)
1.4. 项目建设现状及内容 (12)
1.4.1. 项目建设现状及存在问题 (12)
1.4.2. 建设规划 (13)
1.4.3. 项目建设内容 (13)
1.4.4. 管控规则分析 (23)
1.4.5. 功能交互集成分析 (25)
1.4.6. 界面及配置管理分析 (26)
2. 系统总体架构 (27)
2.1. 系统技术路线、框架及结构 (27)
2.1.1. 系统软件架构图 (27)
2.1.2. 系统框架设计 (29)
2.2. 基本功能模块 (30)
2.2.1. 预算管理 (30)
2.2.2. 收入管理 (31)
2.2.3. 支出管理 (32)
2.2.4. 采购管理 (32)
2.2.5. 合同管理 (33)
2.2.6. 项目管理 (33)
2.2.7. 配置管理 (34)
2.2.8. 资产管理 (35)
2.2.9. 标准管理 (36)
2.2.10. 统计分析管理 (36)
2.2.11. 资金财务考核管理 (36)
2.2.12. 财务园地管理 (37)
2.2.13. 财务核算在线监督模块 (37)
2.2.14.系统管理 (38)
2.2.15.基础资料管理 (38)
2.3.系统实施过程详细要求 (39)
2.3.1.立项启动阶段 (39)
2.3.2.需求分析阶段 (40)
2.3.3.概要设计阶段 (42)
2.3.4.详细设计阶段 (42)
2.3.5.系统编码、开发阶段 (42)
2.3.6.项目测试阶段 (43)
2.3.7.系统实施和试运行阶段 (43)
2.3.8.项目验收阶段 (44)
2.3.9.系统正式运行及维护阶段 (45)
2.3.10.各阶段辅助文档 (45)
2.3.11.实施过程提交文件汇总 (46)
2.4.运行环境 (48)
2.4.1.硬件设备 (48)
2.4.2.软件环境 (50)
3.系统建设实施计划 (51)
3.1.夯实基础 (51)
3.2.功能完善 (51)
3.3.全面发展 (51)
4.系统安全实施方案 (53)
4.1.环境和硬件层 (53)
4.2.网络层 (53)
4.3.操作系统及基础应用层 (53)
4.4.应用层 (55)
4.5.管理层 (57)
5.五、系统建设保障措施 (57)
5.1.系统测试方案 (57)
5.1.1.主要任务 (57)
5.1.2.主要工作 (57)
5.2.项目培训方案 (61)
5.2.1.培训对象 (61)
5.2.2.培训方式和地点 (61)
5.2.3.培训设备 (62)
5.2.4.培训教材 (62)
5.2.5.培训课程 (62)
5.2.6.培训质量保障 (62)
5.3.售后服务方案 (63)
5.3.1.售后服务要求 (63)
5.3.2.技术支持要求 (63)
5.3.3.电话热线服务 (64)
5.3.4.互联网在线服务 (64)
5.3.5.远程在线诊断和故障排除服务 (65)
1. 项目需求分析
1.1. 项目建设背景
近年来，内部控制处于一个高速发展的时期，从各级领导到普通老百姓都对内部控制的发展给予了更多的期待和关注。
全国各地陆续暴露出的各类违法违纪行为，也为各地政府部门内部控制不足和存在的问题敲响了具有现实意义的警钟。
为配合北海市人民医院深化行政体制改革的迫切需要，积极推动和建设职能科学、结构优化、廉洁高效、人民满意的服务型政府单位，切实贯彻落实十八大提出的“健全权力运行制约和监督体系”、“让权力在阳光下运行”的工作任务，加快涉及公共财政领域的配
套改革,是有效推进政治经济体制改革的重要突破口。
为此，财政部以财会（2012）21号印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》，自2014年1月1日起施行，并于2013年7
月19 日召开全国行政事业单位内部控制规范实施动员视频大会，开启了我国行政事业单位内部控制建设的全面时代。
《行政事业单位内部控制规范(试行)》的颁布与实施，标志着社会主义市场经济体制的完善，首先表现为政府职能的转变已成现实，全行业时代推行和实施内部控制的机遇期已趋于成熟。
以推行和开展有效内部控制、提升管理效率和水平的科学管理机制，已开始逐步从企业管理领域的应用，逐步拓展到了包括政府公共服务管理领域的、全社会各个领域的管理工作中来。
北海市人民医院内部控制是一个单位内部的管理控制系统，它涵盖单位内部的各项经济业务，是一种以预防为主的制度，是风险管理的必要环节。
近几年，北海市人民医院为了提高管理，也在着手对行政事业单位的内部控制进行梳理，在提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等方面采取了一些办法、措施、程序和制度。
这一系列措施的出台彰显北海市人民医院对建立内部控制规范高度重视，为内部控制系统的建立起到了良好开端。
1.2. 项目建设目标
近几年，行政事业单位的内控意识才渐渐逐步形成，从目前形势看，行政事业单位人员编制本身就少的情况，致使内部控制建设的任务主要落在财务人员身上，有的单位连负责现金和总账的人员都没有配备齐全，更不用说专门的内控人才。
对权力的监督和制约是内控的本质，是为了把权力关进制度的笼子，是为了建设廉洁高效、人民满意的服务型正度。
行政事业单位过去是法人说了算，干部职工缺乏对内部控制的全面了解和正确认识，法人也不愿意让制度束缚自己的手脚，特别是涉及到部分人的利益，以至于没人来推动这项工作。
现今进入高速发展的信息化时代，我们更应该利用信息化的益处构架内控信息化平台，认真贯彻落实内部控制规范的各项要求，不断提高内部管理水平。
因此，加强行政事业单位以资金管控为核心的内部控制体系建设，通过信息化手段控制，建立一个有效的“免疫”系统，既是保护好干部队伍的必然要求，也是政府加
强财政资金管理的必然趋势。
目前北海市人民医院在内控管理上还存在如下方面的问题：
（1）单位内控业务的缺失，如：对预算控制数来源方面基础工作还较薄弱，需单位业务人员手工方式逐条录入人大批复后的预算作为单位项目执行的控制数，工作量大、效率低下、数据准确性和可靠性低、质量没有保障等诸多弊端。
在单位内部的预算编审环节，缺少预算编审的内部控制，缺少上下级和本级预算的磋商过程；缺少年中预算调整和上年结转的控制管理环节，造成主管部门和预算单位不能构成完整的单位支出控制数。
（2）缺少对审核角色责任的界定，在单位内控的支出申请管理、合同管理、采购管理等核心业务环节过程中缺少在审核时对审核角色责任的界定，造成业务流程和内控流程不畅。
相关岗位的职责权限不够明确，难于将已建立的内部控制规范落实到位和持续的实施。
（3）单位内部控制业务与市财政局业务的脱节，单位支出申请环节与市财政局中的支出申请系统脱节，给单位业务人员造成大量的重复工作；实际支付结果未从市财政局去直接生成支付凭证，而是需要人工逐条去标记已支出数和填写支付凭证号，造成单位内控业务的支出数和财政系统中的实际支出数据信息孤岛；同样在单位收入业务环节，无法从市财政局直接获取支出数作为单位的收入数作为收入凭证，而是用手工方式逐条录入已到帐的财政资金，大量繁重的手工工作，加大了业务人员的工作量也容易造成数据的差错。