每月结帐表(模板)
对账及付款流程【范本模板】
对账及付款流程对账1。
我公司财务部门每月结账时间为25号,凡属月结的供应商须每月26号-30号，根据我司的质检报告将检验合格的的物料编制对账单送至我公司。
2.我公司财务部根据各部门提供的有关单据核对该供应商的物料数量、单价无误后，会在次月的1-10号回签供方的对帐单。
3。
对账确认无误后，供方应根据此金额、数量开具当月的全部发票，送至我公司财务部.4．对帐过程中如发现我公司的帐务与供方有误差，财务部门应通知对方携带我司仓库管理员开出的入库单第二联（送货联）、送货单留底联前来我公司与财务进行对帐。
对帐过程中如发现是我公司的单据传递环节失误而造单据遗失，应由我司负责补齐单据；如果是供方的失误,造成帐务不符，我司概不负责，一律以我公司的帐务为准。
付款1。
财务部门应于次月1-6号负责整理上月所有付款凭据（包括采购订单、外发加工费的报价单、购货发票、送货单、物料入库单、退货单、检验报告）。
并认真审查其完整性、合法性。
包括付款凭据是否齐全、报价单是否有总经理审批签字、物料入库单是否有采购经理及品管部质检员签字等.如有单据不全或审批手续不全现象，财务部门有权拒绝付款。
财务部门经过认真审核、交财务主管签字认可后由财务主管递交上层审批.2.每月7号—15号为上报审批时间，财务部门需及时向上层报告资金状况,请示上层及时拨款.3.月结供应商的结算期为每月15-25号,由财务部通知上月供货的各供应商前来我司结算。
未接通知前,各供应商不得向我司财务部催促询问。
接财务部通知后，各供应商应在规定的结算期内与我司进行结算，过期者本月不予受理,货款结算顺延至下月结算日4。
若有预付款或者货到付款的供应商,除付款单据齐全外，还需申请部门拟定预（现）付款申请书连同订单交由总经理特别核准。
否则财务部门视同月结付款处理。
（申请书格式见附件）.5。
财务部门在付款时(无论预付、现付或是月结)，都应将付款凭证连同付款单据一并交由总经理审批签字,总经理经审查付款单据无误，并在付款凭证上签字同意后，财务部门才能付款.6。
餐饮结账总结范文模板
【标题】：本月餐饮结账情况总结与分析【正文】：一、前言本月，我店餐饮业务圆满完成，顾客满意度较高。
为确保结账环节的顺利进行，提高服务质量，现将本月餐饮结账情况做以下总结与分析。
二、结账情况概述1. 结账人数：本月共接待顾客XX人次，其中，线上结账XX人次，线下结账XX人次。
2. 结账方式：本月结账方式多样，包括现金支付、刷卡支付、微信支付、支付宝支付等，其中，现金支付占比XX%，刷卡支付占比XX%，线上支付占比XX%。
3. 结账时间：本月结账平均用时约为XX秒，较上月缩短了XX%，结账效率明显提高。
4. 退换货情况：本月共发生退换货XX起，退换货原因主要为顾客对菜品口味不满意、菜品数量错误等。
三、总结与分析1. 结账方式多样化：本月结账方式丰富，满足了不同顾客的需求，提高了结账效率。
同时，线上支付方式的普及也降低了现金管理的风险。
2. 结账时间缩短：通过优化结账流程，加强员工培训，本月结账时间较上月明显缩短，提升了顾客的满意度。
3. 退换货情况分析：a. 菜品口味问题：本月退换货原因中，菜品口味问题占比最高，表明我店在菜品口味方面仍有待提高。
b. 菜品数量错误：菜品数量错误导致退换货的情况较多，需加强菜品制作和配送环节的把控。
四、改进措施1. 加强菜品口味研发：针对顾客反馈的菜品口味问题，我店将加大菜品研发力度，确保菜品口味符合顾客需求。
2. 优化结账流程：进一步简化结账流程，提高结账效率，确保顾客在愉快的就餐体验中顺利完成结账。
3. 强化员工培训：加强员工服务意识培训，提高员工对退换货原因的识别和处理能力，减少退换货现象的发生。
4. 严格把控菜品制作和配送环节：确保菜品数量准确，减少因数量错误导致的退换货情况。
五、结语本月餐饮结账情况总体良好，但仍存在一些问题。
我店将继续努力，不断提升服务水平，为顾客提供更加优质、便捷的餐饮体验。
感谢各位顾客对我们工作的支持与理解，我们将继续努力，为打造一流餐饮品牌而努力！。
快递网点公司记账表格模板（快递记账）
快递⽹点公司记账表格模板（快递记账）随着技术的发达，快递已经是⼈们⽣活中不可或缺的存在了，越来越多的⼈以⽹购代替逛街，⼀是快捷，⼆是⽅便。
很多研究机构预测2020年快递业务量将达到700亿，业务收⼊接近8000亿元。
2018-2020快递业务量复合增长率为19.5%，业务收⼊复合增长率为15.4%。
快递业务处于持续⾼涨期，加上2020年极兔速递、众邮快递起⽹加盟，很多⽹点的⽼板根本没接触过快递⾏业。
对于快递⽹点财务更是⼀窍不通，由于利润过低的原因，很多时候⽹点财务记账的⼯作都是由⽼板或者⽼板娘，或者由客服承担。
加盟快递的系统，已经把⽹点财务的很多⼯作都简化了。
所以把⼀个专业的财务⼈员的⼯作变得可有可⽆，更多的是⽉底计算下客户的对账单。
最近跟⼏⼗位⽹点⽼板沟通，90%⽼板给我的反馈都是：没有⼀个完整的记账流程，没有专业的财务⼈员，⽹点的账⽬很混乱。
⽽且⼤多数⽹点⽼板都是在⾃⼰给客户对账。
除了不想招聘⼀个每⽉只能⽤⼏天的财务⼈员外，还有些是不信任外⼈做的账单。
同样，专业的财务⼈员也接受不了部分⽹点⽼板给的低⼯资。
快递⽹点的财务是没有晋升空间的，专业知识接触的少之⼜少，对于想往财务⽅⾯深⼊发展的⼈来说，不是⼀个很好的选择。
在交流中发现⽹点⽼板对于专业的财务知识懂得实在是太少了，根本不知道，如何将⽹点的流⽔账转换成财务的标准三⼤表，资产负债表、现⾦流量表、利润表。
还有些⽹点⽼板连⽇常的流⽔账都没有，⽹点账⽬只有承包区、业务员的派费结算，客户的发件账单。
更别说通过财务报表了解到⽹点实际的偿债能⼒，资本状况、盈利能⼒还有运营能⼒了。
好多⽹点每⽉给员⼯开⼯资，不是等着总部的政策返款，就是等待客户的账单结账，对于⾃⼰⽹点资⾦的真实情况盈利情况⼏乎没有概念。
通过深⼊的沟通这些⽹点⽼板对于⽹点财务⽅⾯困惑，⼤多数的⽼板都有⼀个同样的需求，希望能学到⼀套可以匹配快递⽹点的财务记账体系。
如何记好⽹点的内账，如何将流⽔账转换成能够明明⽩⽩看出⽹点经营管理情况的财务报表。
月份劳务费结算情况统计表
本月结算金额（元）：
累计结算金额（元）：
劳务公司签证：
专业队长签证元）：
本月实付金额（元）：
累计实付金额（元）：
累计合同欠付金额（元）：
三、专业班组结算情况（专业队专业班组）
专业队名称
专业班组名称及班组长姓名
本月应发工资（元）
本月实发工资（元）
月份劳务费结算情况统计表
项目名称：发放时间：年月日
一、劳务公司结算情况（项目部劳务公司）
劳务公司名称：
本月结算金额（元）：
累计结算金额（元）：
项目会计
劳务公司签字：
本月合同应付金额（元）：
累计合同应付金额（元）：
本月实付金额（元）：
累计实付金额（元）：
累计合同欠付金额（元）：
二、专业队结算情况（劳务公司专业队）
累计应发工资（元）
累计实发工资（元）
累计欠付工资（元）
班组长签字
专业队长签字
经办人（项目会计）：填报时间：
建筑业会计做账模板及账务处理(一般纳税人)
借：税金及附加 贷：应交税费——应交城市维护建设税 应交地方教育费附加 .期末结转损益 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本 税金及附加 工费 借：工程施工——合同成本（直接人工） 贷：应付职工薪酬 .发生的机械租赁费 借：工程施工——合同成本（机械租赁费） 贷：银行存款 .发生的其他直接费用（工地的电费、水费等） 借：工程施工——合同成本（其他直接费用） 贷：银行存款 10∙达到结算节点 借：应收账款 预收账款 贷：工程结算应交税费——应交增值税税（销项税额）
贷：银行存款 .购买劳保用品（安全帽，安全带，防尘口罩，电焊手套） 借：工程施工——合同成本——直接成本 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款 借：原材料 应交税费——待认证进项税费额 贷：银行存款 .领用原材料 借：工程施工——合同成本（直接材料） 贷：原材料 .项目达到正负为零时退还履约保证金并预付建筑款 借：银行存款 贷：其他应收款——履约保证金
建筑业会计做账模板及账务处理（一般纳 税人）
建筑业会计做账模板及账务处理（一般纳税人） 做账流程： 1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表 登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 一、主要经济业务会计分录 1.支付投标保证金 借：其他应收款——投标保证金 贷：银行存款 .中标后缴纳履约保证金 借：其他应收款——履约保证金
.预缴税费 借：应交税费——预缴增值税 ——应交城市维护建设税
关于财务月度总结报告模板(10篇)
关于财务月度总结报告模板（10篇）时间不知不觉，我们后知后觉，辛苦的工作已经告一段落了，经过过去这段时间的积累和沉淀，我们已然有了很大的提升和改变，是时候抽出时间写写工作总结了。
为了方便大家学习借鉴，下面精心准备了财务月度总结报告模板内容，欢迎使用学习!财务月度总结报告模板篇1 四月份已经过去，在这个月中，我们财务部平稳而不出奇地完成了本月的任务。
勿用违言，由于工作中不够仔细，也犯了一些小的错误，总的来说，我们部门还是圆满地完成了总经办交代的各项指标。
一、成本统计工作已经严格按照生产中心和营销中心的要求按时完成;二、各种财务报表已经按照总经办的要求交到总经办。
税务报表也已经通过网络和纸质的形式上交税务部门;三、对于各种费用的报销严格按照公司的费用报销规定审核支付，杜绝了虚报、超标准报销的发生;四、仓库在财务部的协调和协助下，尽心尽力完成了本月的工作。
由于四月份的生产任务相对要重一些，仓库收发料工作也比三月份紧张了很多。
在满足生产领料的前提下，尽管发生了一些不尽人意的事情，仓库还是给予了生产部门最大的支持和工作上的配合，除了有计划的领料之外，对于生产部门的许多特殊领料也予以满足，没有因此而影响生产进度。
五、由于ERP系统在使用和不断调整，在这个过程中，我们通过使用也发现了其中的一些问题。
比如部分财务数据没有合计和导出功能;有些费用比如生产领料退库没有和相关合同关联(会导致仓库统计的该单合同的材料出库数不准确);物料信息中部分数据是虚拟的，与总表数据不符;同一种物料的名称在申购单和供应商送货单及入库单上不一致等等。
对于这些问题我们都提出了相应的建议和要求。
系统管理人员对部分问题做了相应的修改和调整。
在本月的工作中，在ERP系统中录入数据时，发生过将支出账户搞错的事件;由于仓管对于工作压力的承受力不强，在收发料工作中也发生过不愉快的事情，这些问题都反映出了我们在工作中还不够成熟，工作态度不够认真仔细，在以后的工作中，我们会总结得失，吸取经验和教训。
财务分析月结账报告模板(3篇)
第1篇一、报告封面报告名称：XX公司XX年XX月财务分析月结账报告报告编制单位：XX公司财务部报告编制人：XX报告编制日期：XX年XX月XX日二、报告目录一、前言二、本月财务状况概述三、本月收入分析四、本月成本费用分析五、本月资产负债分析六、本月利润分析七、本月现金流量分析八、本月财务状况对比分析九、本月财务风险提示十、本月财务工作总结十一、下月财务工作计划十二、附件三、报告正文一、前言本报告旨在全面分析XX公司XX年XX月的财务状况，通过对各项财务指标的分析，为公司决策层提供依据，以便更好地进行财务管理和决策。
二、本月财务状况概述本月公司实现营业收入XX万元，同比增长XX%；实现净利润XX万元，同比增长XX%。
本月资产负债率为XX%，较上月下降XX个百分点。
三、本月收入分析本月营业收入XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入XX万元，同比增长XX%；其他业务收入XX万元，同比增长XX%。
本月收入增长的主要原因有以下几点：1. 主营业务市场拓展取得成效，产品销售量有所增加；2. 公司加强内部管理，提高生产效率，降低了生产成本；3. 公司积极开展市场推广活动，提升了品牌知名度和市场占有率。
四、本月成本费用分析本月成本费用总额XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本XX万元，同比增长XX%；期间费用XX万元，同比增长XX%。
本月成本费用增长的主要原因有以下几点：1. 主营业务成本增长主要受原材料价格上涨影响；2. 期间费用增长主要受市场营销费用增加和员工工资福利增长影响。
五、本月资产负债分析本月末，公司总资产为XX万元，较上月增长XX%；总负债为XX万元，较上月增长XX%。
资产负债率为XX%，较上月下降XX个百分点。
本月资产负债结构如下：1. 流动资产：XX万元，占比XX%，较上月增长XX%；2. 非流动资产：XX万元，占比XX%，较上月增长XX%；3. 流动负债：XX万元，占比XX%，较上月增长XX%；4. 非流动负债：XX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
国际贸易公司会计做账模板及账务处理
国际贸易公司会计做账模板及账务处理做账流程：1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
1.月初查看本月的征期，规划自己的财务工作进度。
（建议把每月的征期标注在日历上，方便随时看）2.根据原始凭证或者原凭证汇总表在财务软件里填制记账凭证（建议把科目代码打印出来贴在办公桌前，调制凭证时可以直接输入科目编码，例如库存现金100I直接输数字，把常用摘要也设置成好，用的时候直接选择）3.审核记账凭证4记账5.对账（重点关注账上的销项税与开票系统还有税局网站的逻辑关系，一般账上的销项税大于等于开票系统）6.结账7.出财务报表并打印8.勾选进项税发票（这项贯穿始终,因为你要保持税负，所以时刻关注进项税应该勾选多少的问题）9,打印进项发票汇总清单，销项发票汇总清单进行再次核对10.报税IL打印报税资料，打印记账凭证12.装订记账凭证13.把本月记账凭证、财务报表、报税资料、进项发票、合同等整理归档（账本每年结束了再打印）国际贸易公司账务处理（模板）主要的账务处理分录收汇采用当月月初的市场汇率，结汇按照即期汇率进行核算。
1.收到一个外国公司的预付款，美元附单据:中国银行国际结算贷记通知借:银行存款-中国银行美元户贷:预收账款-外国公司名（英文）2.支付包装箱款附单据:采购订单、付款申请单、中国银行国内支付业务付款回单借:应付账款-XX公司贷:银行存款-中国银行基本户3.发放工资附单据银行回单、发工资明细表借:应付职工薪酬-工资贷:其他应收款-个人社保其他应收款一个人公积金应交税费-应交个人所得税银行存款-中国银行基本户4.购买包装箱并直接领用附单据:付款申请、发票、银行回单、采购单、入库单、出库单借:销售费用-包装箱贷:银行存款-中国银行基本户5.结汇（把美元户的钱变成人民币转到基本户）附单据:中国银行国内支付业务付款回单借:银行存款-中国银行基本户财务费用-汇兑损益贷:银行存款-中国银行美元户6.预付国内供应商货款附单据:付款申请单、银行回单借:预付账款-XX公司供应商名字贷:银行存款-中国银行基本户7.支付检测费附单据:付款申请单、发票（*鉴证咨询服务*服务费6%）、银行回单借:销售费用-检测费贷:银行存款-中国银行基本户8.缴纳社保附单据:社保缴费单、银行回单、社保分配表借:应付职工薪酬-社保其他应收款-个人社保贷:银行存款-中国银行基本户9.交公积金附单据:公积金业务凭证、银行回单、公积金明细表借:应付职工薪酬-公积金其他应收款-公积金贷:银行存款-中国银行基本户10.申报202001批次退税附单据:外贸企业出口退税汇总申报表借:其他应收款-出口退税贷:应交税费-应交增值税-出口退税IL收到退税额附单据:出口产品退税批复加盖税务局章、银行回单借:银行存款-中国银行基本户贷:其他应收款-出口退税12.货物完成报关，按CIF条款出货给外国一家公司附单据:中华人民共和国海关出口货物报关单、发票0%、出库单、CommercialInvoice借:预收账款-外国公司名财务费用-汇兑损益贷:主营业务收入-出口商品借:销售费用-海运费销售费用-保险费贷:应付账款-XX国际物流公司13.支付物流费附单据:付款申请单、发票、银行回单借:应付账款-XX国际物流有限公司财务费用-汇兑损益贷:银行存款-中国银行基本户14.确认成本附单据:成本确认单借:主营业务成本贷:库存商品■XX15:货物完成报关，按FOB条款发货附单据:出口货物报关单、发票、出库单、Commercial Invoice借:预收账款-XX外国名财务费用-汇兑损益贷:主营业务收入-出口商品16.货物报关按EXW发货附单据:出口货物报关单、发票、出库单、Commercial Invoice借:应收账款-ZZ公司194133.45(27615*7.03) 贷:主营业务收入-出口商品17.收到回款并结汇附单据:国际结算贷记通知、银行回单借:银行存款-中国银行美元户194161.07财务费用-汇兑损益-27.62贷:应收账款-ZZ公司194133.45借:银行存款-中国银行基本户19416LO7贷:银行存款-中国银行美元户18.计算本月应申报退税款（退产品的进项税）附单据:出口退税计算表借:应交税费-应交增值税-出口退税贷:应交税费-应交增值税-进项税额。
加油站会计做账模板及账务处理分录(一般纳税人)
应交税费~应交地方教育费附加 贷:银行存款 .采购促销品玻璃水，抽纸等 借:库存商品~促销品 应交税费~应交增值税~进项税 贷:银行存款 .支付加油机维修费 借:销售费用~维修费 贷:银行存款 .报销加油站全体员工安全知识培训费 借:销售费用~职工教育经费 贷:应付职工薪酬~职工教育经费 借:应付职工薪酬~职工教育经费 .支付员工体检费
.采购92号汽油入库 借:库存商品~92号汽油 应交税费~应交增值税~进项税 贷:预付账款 .采购汽油支付运费 借:销售费用~运输费 应交税费〜应交增值税〜进项税 贷:银行存款 .交上月增值税 借:应交税费〜未交增值税 贷:银行存款 .交上月附税 借:应交税费~应交城市维护建设税 应交税费〜应交教育费附加
贷:银行存款 ,支付本月过磅费 借:销售费用~过磅费 贷:银行存款 .汇总收入 借:库存现金其他货币资金~P。S机或微信或支付宝 合同负债~加油卡 贷:主营业务收入~加油类 其他业务收入~便利店 应交税费~应交增值税~销项税 .销售加油卡 借:库存现金 其他货币资金 贷:合同负债~加油卡
.结转加管部成本 借:主营业务成本 贷:库存商品~92号汽油 库存商品~95号汽油 .结转便利店成本借:其他业务成本贷:库存商品~软饮料库存商品~包装食品 .促销品结转成本借:销售费用~促销费贷:库存商品~促销品 .摊销加油站装修费借:销售费用~装修费 贷:长期待摊费用~装修费 .计结转本月增值税借:应交税费~应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费~未交增值税 .计提本月附加税 借:税金及附加 贷:应交税费~应交城市维护建设税 应交税费~应交教育费附加
借:管理费用~福利费 销售费用~福利费 贷:应付职工薪酬~福利费 借:应付职工薪酬~福利费 贷:银行存款 .支付消防灭火器材 借:周转材料~低值易耗品~消防器材 应交税费~应交增值税~进项税 贷:银行存款 .领用消防器材 借销售费用~低值易耗品 贷:周转材料~低值易耗品~消防器材 .卫生局收取加油站卫生费 借:销售费用~办公费
公司内部结账情况说明模板范文
公司内部结账情况说明模板范文一、背景本说明旨在详细阐述[公司名称]在[具体时间段，如“XXXX年第一季度”]的内部结账情况，包括各部门的收支明细、结账流程执行情况以及存在的问题和改进措施。
二、收支明细1. 收入情况- [部门A]：主要收入来源为[具体收入项目]，共计收入[具体金额]。
- [部门B]：通过[具体业务或项目]获得收入[具体金额]。
- ...（其他部门依此类推）2. 支出情况- [部门A]：主要支出项目包括[具体支出项目]，共计支出[具体金额]。
-[部门B]：在[具体时间段]内，因[具体原因或项目]产生支出[具体金额]。
- ...（其他部门依此类推）三、结账流程执行情况在本次结账周期内，各部门均按照公司规定的结账流程进行了操作。
具体包括：1. 提交收支明细表及相关凭证。
2. 财务部门审核并核对账目。
3. 经理层审批结账报告。
4. 完成资金划拨和账务处理。
流程执行中未发现明显违规操作或账务不符的情况。
四、存在的问题与改进措施1. 问题一：[具体问题描述，如“部分部门提交收支明细表不及时”]。
-改进措施：[针对问题的具体措施，如“加强部门间的沟通协调，设定明确的提交时限”]。
2. 问题二：[另一问题描述]。
-改进措施：[相应的解决措施]。
...（其他问题及改进措施）五、结论与建议本次内部结账工作整体进展顺利，各部门配合度较高，但在流程执行和账务处理方面仍有待提升的空间。
建议公司继续加强财务管理制度的培训和执行力度，确保结账工作的准确性和时效性。
同时，鼓励各部门积极反馈问题，持续优化结账流程，以适应公司业务发展需求。
---请注意，上述范文为模板性质，实际编写时应根据公司的具体情况进行调整和补充。
旅游业会计做账模板(差额纳税)
旅游业会计做账模板（差额纳税）做账流程：1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
1.月初查看本月的征期，规划自己的财务工作进度。
（建议把每月的征期标注在日历上，方便随时看）2.根据原始凭证或者原凭证汇总表在财务软件里填制记账凭证（建议把科目代码打印出来贴在办公桌前，调制凭证时可以直接输入科目编码，例如库存现金100I直接输数字，把常用摘要也设置成好，用的时候直接选择）3.审核记账凭证4记账5.对账（重点关注账上的销项税与开票系统还有税局网站的逻辑关系，一般账上的销项税大于等于开票系统）6.结账7.出财务报表并打印8.勾选进项税发票（这项贯穿始终,因为你要保持税负，所以时刻关注进项税应该勾选多少的问题）9.打印进项发票汇总清单，销项发票汇总清单进行再次核对10报税IL打印报税资料，打印记账凭证12.装订记账凭证13.把本月记账凭证、财务报表、报税资料、进项发票、合同等整理归档（账本每年结束了再打印）旅游业差额纳税核心会计分录一、旅游服务差额纳税介绍纳税人提供旅游服务,可以选择以取得的全部价款和价外费用,扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额.选择上述办法计算销售额的试点纳税人,向旅游服务购买方收取并支付的上述费用,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票.二、账务处理1.小规模纳税人(1)取得收入时，借：银行存款等贷：主营业务收入应交税费-应交增值税(2)支付各种住宿费、餐饮费、交通费等借：主营业务成本贷：银行存款等(3)差额纳税借：应交税费-应交增值税贷：主营业务成本例如：梓桐旅行社（小规模纳税人，增值税3%）10月1这天收到总价款15000元，支付各种住宿费、交通费、餐饮费合计100oO元。
定期结账合同范本
定期结账合同范本1. 背景和目的本合同旨在规范和约定供应商（以下简称“甲方”）与客户（以下简称“乙方”）之间的定期结账事宜，确保双方权益的平等和合法保障。
双方根据自愿原则，在平等协商的基础上达成以下协议。
2. 合同内容2.1 合同主体甲方：地址：联系电话：乙方：地址：联系电话：2.2 定期结账方式1.结账周期：每月/季度/半年/年度结账一次。
2.结账方式：乙方将按照甲方提供的结账模板进行填写，并于每个结账周期结束后的7个工作日内将结账单递交给甲方。
3.结账单内容：结账单应包含乙方在结账周期内的所有应付金额和已付金额的明细表格。
4.结账单审查：甲方将在收到结账单后的5个工作日内对结账单进行审查和核实。
2.3 结账款期限和支付方式1.结账周期结束后，甲方将在5个工作日内支付乙方应付的款项。
2.甲方可以根据实际情况选择支付方式，包括但不限于银行转账、支票、现金等。
3. 保密义务双方在本合同履行过程中可能接触到对方的商业秘密和机密信息。
双方同意对获取到的对方商业秘密和机密信息保密，并承诺不向任何第三方泄露或披露。
该保密义务将在本合同终止后继续有效。
4. 违约责任4.1 违约行为以下行为视为违约：1.甲方未按约定时间支付乙方应得款项。
2.乙方填写的结账单存在虚假陈述或故意隐瞒重要信息。
4.2 违约责任双方违约应支付守约方相应违约金，违约金的金额由双方协商确定。
5. 合同终止1.本合同的有效期为 ___ 年。
2.双方任一方按照法定程序提前30天书面通知对方，则可以解除本合同。
3.本合同解除后，双方应当完成最后一次结账，并互相清算未决的款项。
6. 争议解决双方如发生关于本合同履行的争议，应通过友好协商解决。
协商不成的争议，由双方共同选择有管辖权的人民法院进行解决。
7. 其他事项1.本合同未尽事宜由双方协商解决。
2.本合同一式 ___ 份，甲乙双方各持一份，具有同等法律效力。
甲方：乙方：签字：_______________ 签字：_______________ 日期：_______________ 日期：_______________以上是定期结账合同的内容，请双方仔细阅读并确认，如无异议，即可正式签署合同。
财务结账收据模板
财务结账收据模板收款单位：____________________收款人：______________________收款日期：____________________收款项目：____________________收款方式：____________________收款金额：____________________备注：________________________合计：________________________收款单位盖章：_______________收款人签名：_________________日期：_______________________收款单位：____________________收款人：______________________收款日期：____________________收款项目：____________________收款方式：____________________备注：________________________合计：________________________收款单位盖章：_______________收款人签名：_________________日期：_______________________收款单位：____________________收款人：______________________收款日期：____________________收款项目：____________________收款方式：____________________收款金额：____________________备注：________________________合计：________________________收款单位盖章：_______________收款人签名：_________________日期：_______________________收款人：______________________收款日期：____________________收款项目：____________________收款方式：____________________收款金额：____________________备注：________________________合计：________________________收款单位盖章：_______________收款人签名：_________________日期：_______________________收款单位：____________________收款人：______________________收款日期：____________________收款项目：____________________收款方式：____________________收款金额：____________________合计：________________________收款单位盖章：_______________收款人签名：_________________日期：_______________________。