出纳岗位模拟实训

出纳岗位模拟实训

一、企业基本情况

企业名称：大连祥和服装厂

法人代表：张红佳

地址：大连中山区同庆街60号

开户银行：工商银行中山支行太原分理处。账号：907650982076911

银行预留印鉴：财务专用章法人章

二、2007年1月份发生下列经济业务：

1、1月5日，行政科报销购买办公用品800元，考虑到工作需要，2007年将行政科原有备用金定额4000元提高到6000元。

2、1月5日，销售给大连中山服装店男式夹克衫500件，单位售价182.5元，工作服100套，单位售价50元，收到转账支票一张，并存入银行。

3、1月6日，采购员刘同出差预借差旅费1000元。

4、1月7日，上年末订购张家港市向东印染厂的化纤布已到货并验收入库，以汇兑办理支付结算。（应付账款余额30000元，在途材料余额35900元）

5、1月7日，当天清点现金发生短缺50元，原因待查。

6、1月8日，销售丹东华丰服装有限公司女毛呢上衣1800件，出厂单位售价208元，已办

理发运，代垫运费2000元（支票支付），并向银行办理托收承付手续。

7、1月9日，销售科业务员张国强报销电话费200元。

8、1月9日，出纳员到开户行购买转账支票一本，共30元。

9、1月9日，以本票支付前欠大连海鸥制衣厂的货款2000元。

10、1月10日，采购员刘明到吴江市采购，办理外地采购专户160000元。

11、1月10日，收到第二百货商店偿还的前欠货款支票一张，金额为45900元，并存入银行。

12、1月12日收到沈阳丽华贸易公司汇入的结算款39000元。

13、1月13日，以现金支付招待费573元。

14、1月15日，王永义报销差旅费1160元，差额补足现金（出差4天，每天补助30元）。

15、1月15日，提现金2000元备用。

16、1月20日，本厂门市部上半月零售货款8700元，交来现金，并存入银行。

17、1月20日，购买吴江市益联纺织品有限公司塔夫绸6000米，每米22.1元，银行将多余款退回。

18、1月25日，邮电局划电话费（委托银行结算）1360元。

19、1月26日，提现金10200元，发工资并以转账支票2600元交保险款。

20、1月28日，从市五交化公司购买机器备件15000元，以支票结算。

21、1月30日，从营口三针织加工睡衣纯棉面料3500米，每米单价3.6元，货款用信汇结算。

22、1月30日，开据现金支票800元，支付向个体户王晶购买衣扣款。

23、1月30日，现金短缺原因是出纳工作失误，多付款所致。

三、根据二（20）题填写转账支票