财富管理与筹划复习

. 金融理财的根本意义在于（）A. 一生财务资源配置效用的大化B. 财富管理和风险管理C. 减轻税收负担D. 保障退休后的生活

答案：A

. 下列关于金融理财的意义说法错误的是（）A. 平衡一生的收入与支出，积累财富B. 保障退休后的生活C. 收入的增加和资产的超额回报D. 管理和防个人风险答案：C 解析：：收入的增加和资产的保值

. 理财顾问业务的第一步是（） A. 确定客户财务目标B. 资产管理目标分析C. 风险分析D. 基本资料收集

答案：D

. 金融理财发展于（）A. 银行业B. 保险业C. 证券业D. 信托业

答案：B

. 财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（）A. 努力工作 B. 主动投资 C.

被动投资 D. 被动工作

答案：B

. 综合理财策划是指下列那一项？（）。A. 投资获高回报率。B. 尽量减少税项的支出C.

将遗产合理地分配D. 系统化解决理财问题以及达成理财目标

答案：D

. 从第一期开始、在一定时期每期期初等额收取的系列款项是（）。A. 期初年金B. 期末年金C. 永续年金D. 普通年金

答案：A 解析：期初年金在期初收取

. 下列有关家庭资产负债表与收支损益表关系的表述中正确的是（）A. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄。B. 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄。C. 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄+当期资本利得。D. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄-固定资产折旧解析：以市价计时，净值差异=当期储蓄+当期资产市价变动。答案：B

. 王某具有书写能力，为了确保遗嘱有效，王某邀请了两位朋友作证，自己口授，其中一位朋友书写，一位朋友在旁边作证。该两位朋友与遗嘱继承人、遗赠人都没有利害关系。

遗嘱完成后，王某和两位朋友都在遗嘱上签字，并注明了年月日。该遗嘱的效力及原因为（）。A. 有效，因为符合代书遗嘱的有效要件B. 有效，因为符合自书遗嘱的有效要件C. 无效，因为王某有书写能力，不能请人代书D. 无效，因为王某的朋友和王某有利害关系，不能作为证人

答案：A 解析：自书遗嘱不能由他人代笔。代书遗嘱中，遗嘱人口授所有容，必须有两人以上的见证人（代书人也可作为见证人）在场见证，代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签字，并注明年月日。因为符合代书遗嘱的有效要件，所以是有效遗嘱。

. 银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达2000 多种，金额超过10000 亿元。对于银行来说，下列表述正确的是（）。A. 理财业务属于资产业务B. 理财业务属于负债业务

3-25

C. 理财业务属于中间业务

D. 理财业务整合了负债、资产和中间业务

答案：D 解析：理财业务整合了负债、资产和中间业务，不单纯是中间业务。

. 在计算可支配月收入过程中，不应扣除的项目是（）A. 所得税B. 缴存的住房公积金C.

上缴的失业保险费D. 月生活支出

答案：D 解析：可支配收入主要涉及收入及三险一金和所得税

. 假设你的客户在债券投资上能得到的回报率是10 . 5 % ，同时年通货膨胀率为6 % ，则实际利率为（）。A. 1.75 % B. 4 % C. 4.25 % D. 5.1 %

答案：C 解析：实际利率＝（名义利率-通货膨胀率）/ (1＋通货膨胀率）=（10.5％- 6% )/(1+6%) = 4.25％。

. 对未来合理报酬率的合理设定影响小的是（）。A. 资金可运用期间B. 届时目标额的弹性C. 过去的投资绩效D. 投资人的风险偏好

答案：C 解析：资金可运用期间越长或届时目标额的弹性越大，可承受的风险越高，相应地应设定较高的报酬率。积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率。但过去的投资绩效好不意味未来可以重现。

. 私密性和依赖性均高的客户，适合下列（）服务A. 交互式理财服务专线B. 面对面理财诊断C. 追踪式理财顾问或代客操作D. 机械式自动传真和语音服务

答案：A

解析：这类客户既希望得到专家的建议又不希望透露自己的财物状况，因此客服专线比较

适合这类客户。

. 5 年来罗小姐每年年初买进某公司股票1000 股，中间不曾卖出，如果该公司每年年末发放股票股利2 股/10 股，那么到第5 年年末，罗小姐会拥有该公司（）股股票。

A. 6000

B. 6200

C. 7442

D. 8930

答案：D 解析：可理解为C=1000，r=20%的期初年金求终值，FV=C*[（1+r）^T-1]/r*（1+r）=1000*[（1+20%）^5-1]/20%*（1+20%）=8930 股。用财务计算器：1000CHSPMT，20i，5n，0PV，gBGN，FV=8930。

.企业与受资者之间的财务关系，在性质上属于( A )

A.所有权关系

B.债权债务关系

C.合同义务关系

D.结算关系

.某债券票面利率为4.8%，每半年付息一次，期限为5年期，某人投资该债券的实际回报率是（C ）

A.2.4%

B.4.8%

C.4.86%

D.9.6%

.根据每次收付款发生的时间不同，年金有多种形式。其中普通年金是（ B ）

A.每期期初收付款的年金

B.每期期末收付款的年金

C.若干期以后发生年金

D.无限期连续收付款的年金

.某公司报酬率为16%，年增长率为12%，当前股利为2元，则该股票的在价值为（ B ）A.42元 B.56元 C.65元 D.无法确定

.财务杠杆系数等于( A )