第五章商业银行信贷资产管理
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1．实行统一计划和分级管理相结合 2．实行集中决策和分散管理相结合 3．实行评估论证与批准审定相结合
二、固定资产项目贷款操作规程 （一）项目贷款的申请与受理 （二）项目贷款审批 （三）项目贷款的发放和展期 （四）项目贷款风险控制 （五）项目贷款贷后检查
第五章 商业银行信贷资产管理
贷款制度 短期贷款、中长期贷款、消费信贷 信用分析技术 贷款质量管理
银行贷款定价
教学目的与要求
通过本章的学习要求学生掌握 贷款管理的程序、方法、相关制 度规定以及贷款风险分析和管理 的一般方法，并且要求结合具体 案例进行分析，并辅之以一定作 业。
第一节 贷款制度
一、贷款对象与条件 (一）贷款对象 指银行对哪些部门、企业、单位和个人 发放贷款。其实质是选择贷款 投向，确 定贷款范围和结构。在社会主义市场经 济条件下，一切从 事生产、流通和为生 产流通提供劳务服务的经营性企业单位 以及个体经济都可以成为贷款对象
信贷审查、 审批流程图
内 容 审 查
Y N 是否继 续报审 N 答复客户 制发 答复函
审批
向送审单位 传送审批结果
审批 结果
送审单位 长
信贷管理部门
贷审会办公室
主管行长 贷审会 行
N
审核 同意 N
Yቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
表决
上 报
退送审材料
制发答复函
汇总表 决结果
审批
审 批
传送审 批结果 总 行：5/6 15/40个工作日 2 个工 作 日 2个工 作 日 3个工 作 日
审批 结果 2个工 作 日
分支行：4/5 10个工作日
送审材料基本要求
基本要求
送审单位审批 材料： 1.贷审会意见 （同级信贷业 务部门除外） 2.贷款审批书 3.企业信用 评级
下 级 行 面 函
借款企业材料: 1.借款申请书 2.信贷员调查报告 3.购销合同或协议 4.营业执照 5.基本结算帐户开户卡 6.企业财务报表 7.企业章程 8.董事会决议 9.法人代表证明书 委托授权书
(二）贷款条件 指具备什么条件的对象才能取得贷 款，是对贷款对象提出的具体要求。 凡在“对象”之内，而又满足“条 件”要求的企业单位就可取得银行 贷款。
1、确定贷款条件的依据是：企业单位 设置的合法性、经营的独立性、自有资 本的足够性、经营的盈利性及贷款的安 全性。 2、现行的贷款条件： 经营的合法性 经营的独立性 有一定的自有资金 在银行开立基本账户 有按期还本付息的能力
必要性 固定资产更新改造的客观要求 固定资金余缺调节的客观要求
可能性 固定资金周转的特点所决定 银行信贷的能力所决定 固定资金余缺调节的客观要求
（六）中长期贷款的作用
促进国民经济的快速增长 促进产业结构的合理化 促进经济效益的提高 促进科学技术的进步
（七）中长期贷款管理的原则
二、贷款分类
按期限划分 短期贷款（1年以内） 中长期贷款（超过1年，以5年为界划分） 按利率划分 浮动利率贷款 固定利率贷款 按担保情况划分 信用贷款 担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款） 票据贴现
按贷款用途划分：流动资金贷款,固定资 产贷款, 个人贷款中包括住房贷款,耐用 消费品贷款等 按贷款质量划分： —正常、逾期、呆滞、呆帐 —正常、关注、次级、可疑、损失 按贷款规模划分：批发贷款、零售贷款
（四）短期外贸贷款调节的重点
商业银行在经营外汇贷款业务中，要坚持 借款外汇还外汇、实行浮动利率和收取承 担费、借款单位必须要有外汇收入或其它 外汇来源的原则，重点支持企业出口创汇， 支持企业将本国产品打入国际市场。
第三节 中长期贷款
一、固定资金周转与银行贷款
二、固定资产项目贷款操作规程
三、主要中长期贷款及管理要点
（二）短期商业贷款调节的重点
1．调节信贷结构，增加有效供给 2．切实抓好贷款管理清理工作，整顿信贷 秩序 3．強化商业贷款的调控机制，搞好综合配 套改革 4．开拓发展外向型的国际信贷业务
（三）短期农业贷款调节的重点
1．农业贷款始终把支持发展粮食生产放在 重要位置 2．银行应认真调查农业资金的需求状况 3．主要支持农业基础建设及先进科学技术 的推广，提高常规农业生产水平
四、 项目评估
一、固定资产贷款的种类和特点
（一）企业固定资金周转的概念和特点 指从货币资金形态的固定资金购置，再 从固定资产的实物占用形态转换为货币 资金形态的周而复始的运动过程。
企业固定资金周转特点： 1．固定资金循环周期长 2．固定资金的投资一次性，收回渐次 性 3．固定资金的价值补偿和实物更新在 时间上分离
担保 抵质押 企业 物材料 材料:
比照 借款 2.评估 企业. 报告
或 价值 证明
1.所有 权证；
第二节
短期贷款
一、企业流动资金需求 二、流动资金贷款调节
一、企业流动资金需求
（一）企业短期流动资金需求的影响因素 季节性因素的影响 临时性因素的影响 结算方式的影响企业生产管理水平的影响 货币政策变化的影响 资金供求状况变化的影响
（二）企业短期资金需求的层次性
根据流动资金需求的变化程度，可分为 三个层次： 1．最低资金需要 2．周转性资金需要 3．临时性资金需要
二、流动资金贷款调节
（一）短期工业贷款调节的重点 1．供应阶段 2．生产阶段 3．销售阶段 以此支持有市场、有效益、有信誉的企 业生产，促进流动资金与生产要素的最优 结合，实现供产销的协调平衡。
三、贷款利率
贷款利率水平 利率体系结构
利率的优惠政策
四、贷款程序
申请贷款
贷款审批
签订合同 贷款的管理和收回
送审单位 材 料 齐 全 性 审 查
准备送审材料 准备补充材料
信贷管理部门
初审材料
贷审会办公室
主管行长 贷审会 行长
Y
是否齐全 N 制发送审材料 缺漏通知单 补充材料 内容审查 是否同 意上报 N Y 是否 主管行长 权限 Y
（二）固定资产贷款的含义
银行以企业的固定资产购置、技术改 造、技术引进和技术开发等的不同资 金需要为对象而发放的贷款。
（三）固定资产贷款的种类
基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点设施贷款
（四）固定资产贷款的特点
贷款期限长 双重计划性 管理连续性
（五）发放中长期贷款的必要性和可能性
二、固定资产项目贷款操作规程 （一）项目贷款的申请与受理 （二）项目贷款审批 （三）项目贷款的发放和展期 （四）项目贷款风险控制 （五）项目贷款贷后检查
第五章 商业银行信贷资产管理
贷款制度 短期贷款、中长期贷款、消费信贷 信用分析技术 贷款质量管理
银行贷款定价
教学目的与要求
通过本章的学习要求学生掌握 贷款管理的程序、方法、相关制 度规定以及贷款风险分析和管理 的一般方法，并且要求结合具体 案例进行分析，并辅之以一定作 业。
第一节 贷款制度
一、贷款对象与条件 (一）贷款对象 指银行对哪些部门、企业、单位和个人 发放贷款。其实质是选择贷款 投向，确 定贷款范围和结构。在社会主义市场经 济条件下，一切从 事生产、流通和为生 产流通提供劳务服务的经营性企业单位 以及个体经济都可以成为贷款对象
信贷审查、 审批流程图
内 容 审 查
Y N 是否继 续报审 N 答复客户 制发 答复函
审批
向送审单位 传送审批结果
审批 结果
送审单位 长
信贷管理部门
贷审会办公室
主管行长 贷审会 行
N
审核 同意 N
Yቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
表决
上 报
退送审材料
制发答复函
汇总表 决结果
审批
审 批
传送审 批结果 总 行：5/6 15/40个工作日 2 个工 作 日 2个工 作 日 3个工 作 日
审批 结果 2个工 作 日
分支行：4/5 10个工作日
送审材料基本要求
基本要求
送审单位审批 材料： 1.贷审会意见 （同级信贷业 务部门除外） 2.贷款审批书 3.企业信用 评级
下 级 行 面 函
借款企业材料: 1.借款申请书 2.信贷员调查报告 3.购销合同或协议 4.营业执照 5.基本结算帐户开户卡 6.企业财务报表 7.企业章程 8.董事会决议 9.法人代表证明书 委托授权书
(二）贷款条件 指具备什么条件的对象才能取得贷 款，是对贷款对象提出的具体要求。 凡在“对象”之内，而又满足“条 件”要求的企业单位就可取得银行 贷款。
1、确定贷款条件的依据是：企业单位 设置的合法性、经营的独立性、自有资 本的足够性、经营的盈利性及贷款的安 全性。 2、现行的贷款条件： 经营的合法性 经营的独立性 有一定的自有资金 在银行开立基本账户 有按期还本付息的能力
必要性 固定资产更新改造的客观要求 固定资金余缺调节的客观要求
可能性 固定资金周转的特点所决定 银行信贷的能力所决定 固定资金余缺调节的客观要求
（六）中长期贷款的作用
促进国民经济的快速增长 促进产业结构的合理化 促进经济效益的提高 促进科学技术的进步
（七）中长期贷款管理的原则
二、贷款分类
按期限划分 短期贷款（1年以内） 中长期贷款（超过1年，以5年为界划分） 按利率划分 浮动利率贷款 固定利率贷款 按担保情况划分 信用贷款 担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款） 票据贴现
按贷款用途划分：流动资金贷款,固定资 产贷款, 个人贷款中包括住房贷款,耐用 消费品贷款等 按贷款质量划分： —正常、逾期、呆滞、呆帐 —正常、关注、次级、可疑、损失 按贷款规模划分：批发贷款、零售贷款
（四）短期外贸贷款调节的重点
商业银行在经营外汇贷款业务中，要坚持 借款外汇还外汇、实行浮动利率和收取承 担费、借款单位必须要有外汇收入或其它 外汇来源的原则，重点支持企业出口创汇， 支持企业将本国产品打入国际市场。
第三节 中长期贷款
一、固定资金周转与银行贷款
二、固定资产项目贷款操作规程
三、主要中长期贷款及管理要点
（二）短期商业贷款调节的重点
1．调节信贷结构，增加有效供给 2．切实抓好贷款管理清理工作，整顿信贷 秩序 3．強化商业贷款的调控机制，搞好综合配 套改革 4．开拓发展外向型的国际信贷业务
（三）短期农业贷款调节的重点
1．农业贷款始终把支持发展粮食生产放在 重要位置 2．银行应认真调查农业资金的需求状况 3．主要支持农业基础建设及先进科学技术 的推广，提高常规农业生产水平
四、 项目评估
一、固定资产贷款的种类和特点
（一）企业固定资金周转的概念和特点 指从货币资金形态的固定资金购置，再 从固定资产的实物占用形态转换为货币 资金形态的周而复始的运动过程。
企业固定资金周转特点： 1．固定资金循环周期长 2．固定资金的投资一次性，收回渐次 性 3．固定资金的价值补偿和实物更新在 时间上分离
担保 抵质押 企业 物材料 材料:
比照 借款 2.评估 企业. 报告
或 价值 证明
1.所有 权证；
第二节
短期贷款
一、企业流动资金需求 二、流动资金贷款调节
一、企业流动资金需求
（一）企业短期流动资金需求的影响因素 季节性因素的影响 临时性因素的影响 结算方式的影响企业生产管理水平的影响 货币政策变化的影响 资金供求状况变化的影响
（二）企业短期资金需求的层次性
根据流动资金需求的变化程度，可分为 三个层次： 1．最低资金需要 2．周转性资金需要 3．临时性资金需要
二、流动资金贷款调节
（一）短期工业贷款调节的重点 1．供应阶段 2．生产阶段 3．销售阶段 以此支持有市场、有效益、有信誉的企 业生产，促进流动资金与生产要素的最优 结合，实现供产销的协调平衡。
三、贷款利率
贷款利率水平 利率体系结构
利率的优惠政策
四、贷款程序
申请贷款
贷款审批
签订合同 贷款的管理和收回
送审单位 材 料 齐 全 性 审 查
准备送审材料 准备补充材料
信贷管理部门
初审材料
贷审会办公室
主管行长 贷审会 行长
Y
是否齐全 N 制发送审材料 缺漏通知单 补充材料 内容审查 是否同 意上报 N Y 是否 主管行长 权限 Y
（二）固定资产贷款的含义
银行以企业的固定资产购置、技术改 造、技术引进和技术开发等的不同资 金需要为对象而发放的贷款。
（三）固定资产贷款的种类
基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点设施贷款
（四）固定资产贷款的特点
贷款期限长 双重计划性 管理连续性
（五）发放中长期贷款的必要性和可能性