农村信用社-农村商业银行合规风险管理实施细则
农村信用社操作风险管理办法
XXXXX农村信用合作联社操作风险管理办法第一章总则第一条为规范和加强XXXXX农村信用合作联社操作风险管理工作，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》以及其他有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称农村信用社是XXXXX农村信用合作联社。
第三条本办法所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本办法所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
第四条操作风险管理要遵循以下原则：（一）有效性原则：操作风险管理制度应符合理事会战略安排要求，按照点面结合的管理模式，确保得到全面贯彻执行，任何人在任何岗位办理任何业务均受内部控制约束，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（二）全面性原则：操作风险管理要渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，并由全体员工参与，任何决策或操作均应当有案可查。
（三）审慎性原则：操作风险管理要以防范风险、审慎经营为出发点，各项经营管理活动，尤其是涉及相关体制改革、设立新机构、开办新业务时，应当体现“内控优先”原则，建立和完善相关规章制度和科学流程设计。
（四）成本效益原则：操作风险管理要作好重大风险点的排查和识别，突出重点，充分发挥各部门及广大员工工作积极性，尽量降低操作风险管理成本，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
第二章组织架构、权限和职责第六条联社应建立健全操作风险管理组织架构体系，即决策、监督和执行体系。
包括理事会、监事会、主任、高级管理层、各职能部门、各营业网点机构。
第七条理事会是本机构操作风险管理的最高管理机构，承担操作风险管理有效性的最终责任。
主要职责包括：（一）制定与本机构战略目标相一致且适用于本机构所有部门及网点的操作风险管理战略和总体政策；（二）审批及检查高级管理层、各有关部门操作风险的职责、权限及报告制度，确保操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能确保将本机构从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本机构操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在本机构范围内有效地推动操作风险管理体系建设；（七）审定与操作风险管理相关的其他重大事项。
新疆维吾尔自治区农村信用合作社网上银行业务风险管理体系及规章制度
新疆维吾尔自治区农村信用合作社网上银行业务风险管理体系及规章制度附件：新疆维吾尔自治区农村信用合作社网上银行业务风险管理体系及规章制度第一章总则第一条为加强新疆维吾尔自治区农村信用合作社(以下简称信用社)网上银行风险管理，通过建立有效的机制，实现对信用社网上银行风险的识别、监测和控制，促进网上银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。
根据银监会《电子银行安全评估指引》和《电子银行业务管理办法》的要求，制定本体系及相应规章制度。
第二条本办法适用于新疆维吾尔自治区辖内农村商业银行、农村合作银行、县市农村信用合作联社（以下统称县市联社）。
第二章网上银行业务风险管理体系及规章制度第三条要达到落实风险管理的目的，须通过建立相应的安全管理组织架构及规章制度来进行。
此部分包括三个方面的内容：- 1 -1. 网上银行安全体系组织架构设计（以下简称组织架构）；2. 网上银行安全职能/角色设计（以下简称职能/角色）；3. 网上银行安全系统的内部控制机制注：信用社网上银行系统由于共享农信银资金清算中心（以下简称农信银）网银系统，整个风险管理体系分为两部分：信用社网上银行风险管理体系、农信银网上银行风险管理体系。
两套风险管理体系在各自的职责范围内实行垂直管理，即下级向上级汇报的方式，两体系的中层和高层，必须保持协调沟通，形成整体的安全管理体系来保证信用社网上银行的安全。
第四条组织架构设计- 2 -网上银行整体安全组织架构图事会成员，也包括农信银领导，领导小组进行协调沟通，负责信息安全管理的决策事务。
安全负责人（部门）实行双负责制，即包括农信银安全负责人和信用社信息科技管理委员会。
两者保持协调沟通，同时保证各自负责系统内职能和需双方协调的职能得到有效执行。
- 3 -在安全管理体系中，信息安全领导小组既包括信用社理在网银安全管理体系的各项职能中，大部份职能相互交叉，如信息安全管理职能、信息安全审计职能、行政管理职能、安全保卫职能。
信用社合规风险管理活动实施方案
关于印发《海阳市农村信用合作联社合规风险管理活动实施方案》的通知各社：为进一步建立健全海阳市联社内控体系，强化风险预防机制，切实实现依法合规稳健经营的工作目标，根据省联社“合规建设年”的工作部署，结合海阳联社实际，决定在全市深入开展合规风险管理活动，并以此为契机，建立依法经营、防范风险的长效机制。
根据《烟台市农村信用社合规风险管理活动实施方案》的要求，结合海阳市农村信用合作联社的实际，联社制定了《海阳市农村信用合作联社合规风险管理活动实施方案》，现印发各社，请组织干部职工认真学习，遵照执行。
海阳市农村信用合作联社合规风险管理活动实施方案为加强合规风险管理，促进全市农村信用社合规经营，根据烟台办事处《关于印发〈烟台市农村信用社合规风险管理活动实施方案〉的通知》要求，结合海阳联社实际，制定本方案。
一、海阳市联社合规风险管理活动的总体要求、目标及原则（一）合规风险管理活动的总体要求及目标在银监部门及省联社、办事处的统一领导下，积极贯彻《关于在全省农村合作金融机构开展合规风险管理活动指导意见》及《山东省农村信用社合规风险管理活动实施方案》的要求，成立合规风险管理机构，持续深入开展合规风险管理活动，在省联社的活动框架下，建立健全适合海阳联社实际的合规风险管理运行机制，在全面排查纠正存在的各项违规违纪行为的前提下，在全市建立起事前预防机制，以合规经营为主线，对每一项制度、每一笔业务进行有效的事前风险防范，最终达到建立案件及风险防范的长效机制，确保消除风险隐患，实现合规稳健经营的良好氛围。
（二）合规风险管理活动的基本原则1、精心组织，高度重视。
从联社到各信用社，要层层建立主要领导任组长的活动领导小组，落实合规风险管理问责制。
从联社管理部门到信用社业务一线人员要全员参与，人人都要对合规风险管理承担相应的责任，确保活动开展扎实深入、卓有成效。
2、扎实深入，讲求实效。
将合规风险管理作为贯穿农村信用社一切经营管理活动的主线长抓不懈，真抓实干，广泛宣传发动，真正实现全员依法合规经营的自觉意识，达到风险及案件防范的最终目的。
农村信用社合规风险管理
摘要：根据《商业银行合规风险管理指引》的定义，合规，是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险，是指商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
合规风险不仅是银行自身的风险，由此产生的后果可能将加大银行体系的系统性风险，最终损害经济的正常运行，对全局造成不良影响，如巴林银行倒闭的悲剧。
因此，银行业金融机构内部合规风险管理的重要性日益显现和迫切性日益突出。
关键词：农村信用社合规风险管理作为四川银行业的一支骨干力量，近年来，四川省农村信用社高度重视、着力推动合规风险管理工作，目前，合规风险管理组织构架基本形成，合规意识逐步增强，队伍素质不断提高，合规风险管理水平有所提升。
但是，还存在着不少薄弱环节，特别是基层机构在推动此项工作的力度还不够。
本文结合自身分管工作经验，以渠县联社为例，谈谈对目前农村信用社加强合规风险管理工作的一点看法。
一、当前的主要做法及效果（一）初步完善了合规管理组织架构、职责及操作规程。
渠县联社设置了专门的合规部门，配备了2名专职合规员，明确合规部门是在事前与事中实施专业化合规风险管理的第二道防线；联社成立了合规风险管理委员会，本部各部门及所辖机构网点均配备了专（兼）职合规员。
同时，进一步完善了理事会、监事会、高级管理层、合规风险管理委员会的合规职责以及合规部门、合规岗位的职责。
制定了合规风险管理操作规程、合规风险管理实施细则和“三个办法四项制度”等合规政策，统一规范了合规审核、合规咨询、合规检查及合规问责等工作规程。
（二）加强合规教育培训。
深入开展了“合规文化建设年”、“制度落实年”活动，加大了员工的合规教育培训力度。
一是开办了“员工夜校”。
每周星期一定期学习各项制度、办法及典型案例，由联社领导及部室经理制作PPT课件轮流授课。
二是开发了“网上学习考试系统”，对员工制度学习情况进行定期与不定期的在线考试，巩固所学知识。
银行农村信用社合规风险管理暂行办法
xx省农村信用社合规风险管理暂行办法第一章总则第一条为加强全省农村信用社（含农商行、农合行、县级联社，下同）合规风险管理，维护农村信用社安全、稳健运行，根据中国银监会《商业银行合规风险管理指引》（银监发〔2006〕76号）有关规定，结合我省农村信用社实际，制定本办法。
第二条隶属xx省农村信用社联合社（以下简称省联社）行业管理的农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社股份有限公司及农村信用合作联社（以下简称农村信用社）适用本办法。
第三条本办法所称法律、规则和准则，是指适用于农村信用社经营管理活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本办法所称合规，是指农村信用社的经营管理活动与法律、规则、准则及省联社制定的制度、办法相一致。
本办法所称合规风险，是指农村信用社因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本办法所称合规管理部门，是指农村信用社内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条农村信用社合规风险管理的总体目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
包括但不限于以下基本目标：（一）建立健全合规管理制度，明确部门分工，建立科学的管理流程和清晰的报告路线，强化合规问责、考核及评价，建立有效预警、防范、化解、控制合规风险的运行机制；（二）落实合规风险管理责任，建立健全合规机构，选配得力人员，强化合规职能，构建分工科学、责任明确、权责统一的合规风险管理体系；（三）推行合规从高级管理层做起、主动合规、全员合规、合规创造价值等合规理念，推行诚信与正直的行为准则和价值观念，倡导和培育良好的合规文化。
第五条合规风险管理是农村信用社一项核心的风险管理活动。
农村信用社要按照本办法的要求,全力追求合规风险管理目标的实现，有效识别和评估合规风险，主动规避违规事件发生，积极化解和控制合规风险,确保实现稳健经营，稳步发展。
农村商业银行信贷资产风险分类实施细则
农村商业银行信贷资产风险分类实施细则第一章总则第一条为揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映我行信贷资产的质量，发现信贷管理中存在的问题，促进我行树立审慎经营、风险管理理念，提高信贷管理水平，为充分提取损失准备金、增强抗风险能力提供依据，现根据《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》(银监发【2006】23号)、《省农村信用社信贷资产风险分类实施方案》(信联发【2006】74号)、《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引》等规章制度的规定，制定本细则。
第二条本细则的适用范围是本行所属的各营业机构，适用于表内外各类信贷资产，其中表内信贷资产包括人民币贷款、贴现、垫款等，表外信贷资产包括银行承兑汇票、保函、贷款承诺等。
第二章分类原则和分类频度第三条分类原则：(一)风险原则。
风险分类以信贷资产内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素。
内在风险是指潜在的，已经发生但尚未实现的风险。
(二)真实原则。
以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷资产准确分类，真实反映其风险价值。
(三)审慎原则。
通过对影响债务人偿还债务可能性的诸多因素的定性与定量分析评估，合理划分风险类别。
介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。
(四)灵活原则。
信贷资产应逐笔分类，同一借款人有多笔信贷资产，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔信贷资产合并分类。
对明确界定可能偿还比例的单笔信贷资产，可按偿还可能性拆分成多笔后，进行分类。
(五)动态原则。
在定期进行风险分类的基础上，及时、动态地掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况。
借款人风险状况如有明显变化应及时进行重新认定。
第四条分类时间。
根据以风险为基础的分类原则，针对不同的风险状况确定分类频度和时间。
一、出现下列情况之一的，必须分类：1．新发放贷款当日直接默认为正常，发放当月末重新认定。
其他贷款按季分类。
2．信贷资产的期限分类结果恶化（即转逾期、转呆滞、转呆账）时应当重新分类；4．垫款发生时应当重新分类；5．客户或者信贷资产业务有重大事项发生，影响到该客户信贷资产分类结果时应当重新分类。
农村商业银行合规风险管理暂行办法
ⅩⅩ农村商业银行合规风险管理暂行办法第一章总则第一条为加强ⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）合规风险管理，促进安全稳健运行，有效控制和管理合规风险，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行合规风险管理指引》、巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》以及《ⅩⅩ农村商业银行股份有限公司章程》等法律法规，结合本行实际情况制定本办法。
第二条合规目的是建立健全银行合规风险管理机制，完善合规风险管理组织架构，明确合规风险管理责任，推动合规文化建设，有效识别和主动管理、防范、处置合规风险，确保依法合规经营，促进银行的可持续发展。
第三条本办法适用于本行各业务条线及分支机构。
第四条合规是指银行及其员工的各项行为应符合法律法规、监管规定，并遵守银行管理制度、企业伦理和诚信的道德准则。
第五条合规风险是指银行因不合规行为而可能遭受法律制裁、监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。
第六条合规风险管理是指银行依据法律、法规和内外部的监管规定等，主动制定或修订与之相符合的合规政策、操作规程、行为准则及相关管理制度，并对其执行情况进行检查督促，以有效识别、评估、监测、防范、补救、处置合规风险的一个循环过程。
第七条本行合规风险管理的基本原则。
（一）全面风险管理原则。
通过合规管理政策、措施将风险管理的目标和要求渗透到本行的各项业务过程和操作环节，实现全体员工对合规风险管理的参与。
（二）主动性原则。
各业务条线、分支机构及其全体员工应当就工作行为是否合规进行审查并主动报告合规风险。
（三）独立性原则。
合规风险管理部门在高管层授权下相对独立履行职责，合规风险管理部门和人员有权独立调查并按照合规风险管理的报告路线进行报告，不受其他人的干涉。
（四）协调与效率原则。
合规风险管理部门在独立行使其职责的同时，要保证与其他具有合规管理职责的部门保持科学的分工与合作。
（五）与总体经营目标一致性原则。
合规风险管理应与全行战略与经营目标保持一致，促进全行业务稳健发展，保持管理与发展的协调推进。
农村信用社合规风险管理
2020/3/25
西北大学
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3、擅自变更法定事项的违规行为
✓银行未经批准或备案擅自扩大业务范围， 开办新业务或新业务品种，超范围经营；
✓未经批准擅自变更名称或营业地址； ✓未经批准擅自歇业； ✓未经批准擅自变更资本金数额； ✓未经批准擅自变更持股5%以上的股东。
2020/3/25
西北大学
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4、高管人员任职资格审核方的违规行为
✓拒绝或阻碍银行业监督管理机构的非现场 监管和现场检查
✓拒绝执行监管命令 ✓拒绝或变相拒绝向银行业监督管理机构提
供报表、报告等文件材料
2020/3/25
西北大学
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2、机构管理方面的违规行为
✓未经批准，违规设立或变相设立分支机构； ✓违法出租、出借金融许可证； ✓未经批准进行机构分立、合并； ✓未经批准擅自撤消机构，终止经营； ✓违反场外营销的有关规定（场外签约）； ✓第三方存管业务方面。
✓未经资格审查，擅自任命或变更董事、高 级管理人员
✓有关申报材料不真实 ，存有遗漏或有意隐 瞒真实情况
2020/3/25
西北大学
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举例：专职合规员的任职资格
（一）金融、法律或相关专业大学专科以上学历， 具有岗位必须的金融或法律专业知识；
（二）具有三年以上管理经历和工作经验，具有较 强的合规意识和管理能力；
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拓展：合规风险与操作风险
差异性：1、划分标准不同。操作风险是从可能对银行的资 本造成损失的角度划分的，而合规风险是以守法与违法的 角度为出发点的。
2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内 部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，而 合规风险则是因为银行违反法律法规及监管规章而导致的 风险。
商业银行风险合规经理管理办法
商业银行风险合规经理管理办法第一章总则第一条为加强风险合规经理队伍建设，建立健全风险合规工作激励约束机制，推动风险合规管理水平提升，促进全省农村信用社（含农商银行、合作银行，下同）健康可持续发展，根据《商业银行合规风险管理指引》（银监发[2006]76号）、《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》（银监发[2022]107号）、《某某某农村信用社风险合规管理基本制度》（赣农信联社字[2022]61号）等法规、规章及有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称风险合规经理，是指某某某农村信用社联合社（以下简称省联社）、各成员行社根据风险合规管理需要，在各部门、各机构配置的专职或兼职从事风险合规岗位的工作人员。
第三条风险合规经理岗位人员隶属于所在单位，业务接受上级风险合规管理部门的指导。
第四条各单位应保证风险合规经理履职独立性和专业性。
风险合规经理对业务经营管理独立实施风险合规审查、报告，原则上不参与业务经营或经办前台业务。
第二章岗位配置及职责第五条岗位设置（一）按照全面风险管理的要求，实行“风险合规经理岗位设置机构全覆盖”，在全省农村信用社各条线、各营业网点均设置风险合规经理岗。
未设置独立风险合规部门的成2员行社，应明确相应岗位。
（二）成员行社营业网点的风险合规经理岗一般由委派会计兼任，人员充足、规模大的网点可分设。
第六条人员配备（一）风险合规经理可专职或兼职，并根据业务发展和实际条件，逐步向专职风险合规经理过渡；（二）省联社各部门、直属单位、办事处，成员行社各部门、营业网点均应配备至少1名风险合规经理；（三）风险合规部门单设的，其部门人员属专职，人数按辖内员工总数的1%-3%配备；风险合规部门与其他部门合署办公的，其部门人员属兼职，人数配备参照本条第二款规定执行。
第七条岗位职责（一）具体组织、协调上级风险合规政策和部署在本条线、本机构的贯彻落实；（二）及时报告本条线、本机构的风险合规事件、风险点；（三）汇总、统计、审核本条线、本机构的风险合规管理事件数据信息，并对内、外报送；（四）提供本条线、本机构的风险合规审查和咨询服务；（五）进行本条线、本机构风险合规管理日常指导、督促与培训；（六）具体组织对辖内风险合规管理工作的监督、检查；（七）其他风险合规职责。
内农信发〔2014〕120号关于全区农村信用社2014年风险合规管理工作意见
内农信发…2014‟120号内蒙古自治区农村信用社联合社关于全区农村信用社2014年风险合规管理工作意见各旗、县、市、区农村合作金融机构，农村商业银行：按照自治区联社三届社员大会第二次会议暨2014年全区农村信用社工作会议和2014—2016年改革发展规划纲要要求，结合2014年全国和全区农村中小金融机构监管工作会议精神，现就2014年度全区农村信用社（含农商行、农合行，下同）风险合规管理工作提出如下意见。
一、落实清收不良贷款专项集中行动，严控信用风险针对全区农村信用社信贷资产质量面临的新形势和新变化，为严控不良贷款上升势头，有效盘活贷款存量，优化贷款增量，提升贷款质量，进一步加快不良资产的清收、转化、处置进度，防范、化解和遏制信用风险，自治区联社2014年在全区范围内组织开展“清收不良贷款专项集中行动年”活动。
各机构要高度重视，结合党的群众路线教育实践活动开展，严格按照《内蒙古农村信用社清收不良贷款专项集中行动年工作实施方案》要求，强化组织领导，成立由理事长为组长，主任为副组长，其他领导班子成员全部参与的清收不良贷款专项集中行动领导小组，摸清风险底数，定目标、定责任、严追究、强考核、重奖惩，以求实效。
要多措并举，通过岗位清收、责任清收、法律清收、资产重组、市场化运作、核销等措施有效推进。
二、落实风险限额管理制度，严控集中度风险要严格按照《内蒙古自治区农村信用社联合社关于加大风险限额管控工作力度的通知》要求，确定总体信用风险限额以及行业、业务和产品限额，对贷款集中度、票据业务、银担合作业务、行业集中度等制定相关风险限额。
关于贷款集中度风险限额管理，自治区联社将重点控制单一集团客户授信集中度、单一客户贷款集中度风险。
一是各法人机构季度末、年末单一集团客户授信集中度指标限额与单一客户贷款集中度指标限额分别不得超过集中度控制值（监管目标值）15%（不含）和10%（不含）的规定。
对于资本充足率在4%以下的机构以及资不抵债高风险机构，季度末、年末单一集团客户授信集中度指标限额与单一客户贷款集中度指标限额均不得突破500万元（含，监管部门另有规定的，按孰严执行）。
农村信用社合规风险管理 (2)
农村信用社合规风险管理浅析农村信用社合规风险管理浅析当前，作为风险管理体系核心之一的合规风险管理已经成为各金融机构防范经营风险实现可持续发展的一项重要内容，日益受到监管部门和各银行业金融机构的高度重视。
完善合规风险管理体系，建立健全合规风险管理机制，进一步提高从业人员的合规意识，有效识别、预警、控制合规风险对正处在改革发展关键时期的农村信用社来说同样具有重要的现实意义。
一、合规风险管理建设现状（一）合规制度建设情况。
去年以来，监管部门连续发布了《商业银行合规风险管理指引》和《山东银行业金融机构合规风险管理机制建设指导意见》等制度、办法，要求各银行业金融机构健全内部控制体系，建立合规风险管理的有效运行机制，加强合规风险管理。
针对监管部门的要求,省联社下发了《山东省农村信用社合规风险管理机制建设指导意见》，明确了合规风险机制建设的指导思想及基本要求，对管理层和各部门的合规职责做了明确界定，对基层农村信用社加强合规风险管理，防范合规风险具有积极的指导意义。
（二）合规部门建设情况。
按照省联社的指导意见要求，目前大部分县级联社都成立了合规部门或设立了合规岗位。
但有些信用社的合规部门是挂靠某一科室，由某一科室负责人兼任合规部门负责人。
合规部主要履行政策法规支持、合规风险管理、合规教育与培训等职能。
（三）合规文化建设情况。
在省联社的大力推动下，目前县级联社对合规文化建设的重视程度正在逐步提高。
通过开展“合规建设年”、“合规文化征文”、“合规演讲比赛”等活动积极倡导合规人人有责、主动合规等合规理念，并有针对性的开展合规文化的宣传和学习，广大员工的合规经营意识在不断增强，合规文化正逐步形成。
二、当前农村信用社合规风险管理存在的问题与股份制商业银行相比，农村信用社与商业银行在经营理念、管理机制、制度执行等方面存在一定的差异，在合规风险管理建设中还面临着一系列的困难和不足，部分信用社存在重业务拓展，轻合规管理；重事后管理，轻事前防范；重基层操作管理，轻高层管理约束；重形式，轻实质的“四重四轻”的现象。
农商银行合规管理办法
农商银行合规管理办法某某农商银行合规管理暂行办法目录第一章总则第二章合觃组织架构第三章合觃职责第四章合觃部不其他职能部门的关系第五章合觃风险的识别、计量、评估和监测第六章合觃检查第七章合觃性审查第八章合觃咨询第九章合觃报告制度第十章合觃问责制度第十一章诚信丼报制度第十二章合觃文化建设第十三章合觃考核第十四章合觃档案的管理第十五章附则1第一章总则第一条为有效控制某某农商银行,以下简称本行，合觃风险,维护安全稳健经营,根据银监会《商业银行合觃风险管理指引》和《省农村信用社合觃风险管理机制建设指导意见》的要求,结合本行实际，制订本办法。
第二条合觃是指使各项经营活劢不法律、觃则和准则相一致。
本办法所称法律、觃则和准则，包括总行制定的各种内部操作觃程和适用于银行业经营活劢的法律、行政法觃、部门觃章及其他觃范性文件、经营觃则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
合觃风险是指因未遵循法律、觃则和准则而可能遭叐法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
第三条本办法适用于总行各部室、各一级支行，含总行营业部,下同，、二级支行及分理处.第二章合规组织架构第四条总行按照全面风险管理、独立性、协调不效率的原则，建立立体化合觃管理架构。
第五条董事会、监事会及高管层负有各自的合觃职责,总行设立合觃管理部,以下简称合觃部，,作为本行合觃风险的归口管理部门，合觃部叐高管层领导幵向其报告工作.在总行其他部室、各一级支行、二级支行、分理处分别设立合觃管理岗,各部2室、分支机构合觃管理员叐本单位主要负责人领导，接叐总行合觃部的监督、评价和指导。
第六条合觃部配备负责人1人，工作人员2-3人.第三章合规职责第七条董事会的合规职责董事会对本单位的合觃管理负总责,履行以下合觃职责:，一，自觉遵守适用的法律法觃、监管觃则、行为准则、本行章程和制度;，二,审议批准本行的合觃政策,幵监督合觃政策的实施;,三,每年对高管层提交的合觃管理报告进行审议；，四,对合觃报告中反映出的问题提出处理意见，督促高管层抓好落实，使合觃缺陷得到及时有效解决；,五，批准设立合觃部门。
农村信用社 农村商业银行合规风险管理实施细则
广东省农村信用社合规风险管理实施细则为建立有效的合规风险管理机制，促进全面合规风险管理体系的建立，推动合规文化建设，保障我省各级农村信用社（以下称农信社）依法合规经营，根据《广东省农村信用社合规风险管理指导意见》，制定本实施细则。
第一条合规风险管理的原则（一）主动原则。
通过建立有效的合规风险管理机制，主动识别、评估和监控各项经营活动中的合规风险，推动农信社制定和完善内部规章制度，以符合外部法律规则的要求。
（二）独立原则。
合规风险管理应当独立于经营活动，独立于经营业绩的绩效考核，以及尽可能避免合规人员从事与其合规管理职责可能产生利益冲突的其他职责等。
（三）预警原则。
通过一系列有效的合规措施和程序，在事前及时识别外部法律规则的合规风险，并采取有效措施遵循合规要求，从而最大限度地减少违规行为实际发生的可能性。
（四）动态原则。
合规风险管理是一个动态循环过程，应当根据外部法律规则和内部经营环境（包括但不限于组织架构、业务产品和人员流动等）的变化，适时作出反应和调整，确保农信社始终处于合规守法、稳健安全的经营状态。
（五）系统原则。
合规风险管理是一项全面系统的工程，要求全省农信社及其员工各司其职、分工协作，分别承担相应的合规职责。
第二条合规部门职责合规部门是联社内部专司识别、评估、监测、咨询、报告和控制合规风险，支持、协助联社高级管理层做好合规风险管理的职能部门，承担以下职责：（一）关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握合规法律、规则和准则对农信社经营的影响，为高级管理层提供合规建议；（二）制定合规制度，并在合规制度核准后保证其在辖内得到贯彻和执行，同时对农信社的各项经营管理活动进行事前、事中的合规咨询、指导、监督、服务和检查工作有效管理合规风险；（三）审核评价本联社规章制度、操作规程的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订，使其符合法律、规则和准则的要求；（四）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，开发有效的合规培训和教育项目，包括新员工的合规培训和合规测试，以及所有员工的合规培训，合规人员的业务和技能培训等，为本联社提供合规咨询服务，并成为员工咨询合规问题的内部联络部门；（五）组织制定合规风险管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规风险管理程序和合规指南的适当性，为员工正确执行法律、规则和准则提供指导；（六）主动识别、量化、评估、监测、测试和报告与经营活动相关的合规风险；收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如客户投诉的增长率、异常交易等，建立合规风险监测指标，分析合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的事前防范措施；（七）参与组织架构和业务流程再造，并提供合规支持；（八）识别和评估与农信社经营活动相关的合规风险，包括为本联社新产品、新业务的开发、拓展提供必要的合规测试、审核和支持，评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险；（九）对农信社有关重大经营决策提供法律意见，同时，负责管理、指导、协调解决农信社相关法律事务，为辖内农信社提供法律咨询服务；（十）承担组织、监督、协调和检查农信社反洗钱工作，建立健全反洗钱政策和规章制度，组建和维护反洗钱监测报告系统，组织开展反洗钱宣传培训等反洗钱职责；（十一）与相关的外部监管部门保持日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。
中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知
中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.05.30•【文号】银监办发[2007]130号•【施行日期】2007.05.30•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知（银监办发〔2007〕130号）各银监局（北京、上海、西藏、深圳除外），各省级农村信用联社，天津农合行：2003年以来，各省（区、市）相继成立了农村信用社联合社（以下简称省级联社），在推进农村合作金融机构深化改革、防范化解风险和改善支农服务等方面发挥了重要作用。
但也存在不规范履职，管理越位、不到位等问题，特别是个别省级联社甚至违规办理业务，擅自抽调基层农村合作金融机构资金搞实业，产生了新的风险隐患。
为规范省级联社履职行为，有效防范金融风险，促进农村合作金融机构持续稳健发展，现就有关问题通知如下：一、强化规制约束，依法合规履行职责。
省级联社必须严格按照《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）、《关于明确对农村信用社监督管理职责分工指导意见的通知》（国办发〔2004〕48号）和《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国办发〔2004〕66号）的要求，认真落实《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理规定》（银监发〔2003〕14号）和《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社监管工作意见（试行）》（银监发〔2005〕75号）等规定和要求，依据经社员大会审议通过的章程，对农村合作金融机构履行“管理、指导、协调和服务”职责。
省级联社制定的行业自律管理制度办法和审议通过的各项决议应合法、合规。
对不符合相关法律、法规、规章等要求或存在侵害社员利益的行业自律管理办法和决议，省级联社要及时进行清理，撤销相关办法和决议。
信用社合规风险管理机制建设指导意见
信用社合规风险管理机制建设指导意见为了确保信用社的合规性经营和风险管理能力，建立健全的合规风险管理机制是非常重要的。
以下是对信用社合规风险管理机制建设的指导意见。
一、建立合规文化信用社应该将合规作为企业文化的核心价值观和行为准则。
通过加强员工教育和培训，提高员工的合规意识，确保员工充分理解和遵守各项法规和规章制度。
同时，建立合规风险管理小组，定期组织内部审查和风险评估，监测合规风险的动态。
二、制定合规政策和流程信用社应该制定合规政策和流程，明确各项法规和规章制度的具体要求和执行方式，并将其落实到实际的工作中。
同时，建立合规风险评估流程，通过对业务流程和操作流程的评估和监测，识别和管理合规风险。
三、加强内部控制信用社应该建立健全的内部控制制度，加强对业务流程和操作流程的控制和监督。
内部控制包括制定明确的职责和权限制度、建立有效的审批和风险管理机制、建立健全的内部审计和风险报告制度等。
同时，加强对内部员工的监督和管理，建立员工行为的追踪和审查机制。
四、建立风险评估和监测机制信用社应该建立健全的风险评估和监测机制，及时识别和管理合规风险。
风险评估应该包括对各项业务活动和交易的风险评估，以及对合规风险的评估。
监测机制应该包括定期的风险报告和业务活动的监测，及时发现和纠正合规风险。
五、加强对外部环境的监测和分析信用社应该加强对外部环境的监测和分析，及时掌握政策和法规的变化，调整相应的合规风险管理措施。
此外，对于信用社所在地区的社会、经济和行业发展情况也应进行分析，及时调整业务策略，降低合规风险。
六、加强合规培训和教育信用社应该加强对员工的合规培训和教育，提高员工的合规意识和风险管理能力。
培训应包括对各项法规和规章制度的解读和讲解，以及实操演练的培训。
与此同时，信用社还应该建立健全的合规培训和教育机制，定期对员工进行培训和考核。
总之，合规风险的管理是信用社的核心任务之一、信用社应该建立健全的合规风险管理机制，以确保合规性经营和风险管理能力的提升。
信用社(银行)合规工作指导意见
信用社（银行）合规工作指导意见为建立健全全省信用社（银行）有效的合规风险管理体系，加强合规文化建设，提高合规风险管理的有效性，根据《商业银行合规风险管理指引》，结合全省信用社（银行）实际，制定本指导意见。
一、充分认识全面做好合规管理工作的重要性合规是指行社的经营活动与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守，包括省联社和行社的规章制度等规范性文件相一致。
合规是行社内部的一项核心风险管理活动。
合规风险是指行社因没有遵循法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
合规风险是产生其他风险的一个重要诱因，特别是导致操作风险产生的主要和直接的诱因之一。
加强合规管理工作对于我省信用社（银行）有着十分紧迫的现实性，同时也是深入落实科学发展观的需要。
我省信用社（银行）历史上违规现象较为普遍，当前全系统经营管理工作中不合规现象仍然存在，形势相当严峻。
深化信用社（银行）改革以来，我省信用社（银行）各项业务发展很快，业务规模快速扩张，产品种类不断丰富，科技含量日益提升，必须高度重视和大力开展合规风险管理，才能适应形势的需要，保证全省信用社（银行）科学发展、健康发展、安全发展。
二、明确合规工作的总体要求和目标（一）行社合规工作的总体要求以科学发展观为指导，坚持审慎稳健经营和风险防范优先，把合规管理作为一项核心的风险管理活动，确立合规理念，培育合规文化，建立合规管理体系，完善合规管理制度，明确合规管理职能，全面、持续提高合规风险管理的有效性，提升公司治理、流程再造和全面风险管理水平，确保安全稳健运行，促进全省农村合作金融机构又好又快发展。
（二）行社合规工作的目标逐步建立起合规风险管理机制，即行社能够有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，快速采取针对性纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及岗位手册，循环有效地管理合规风险。
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广东省农村信用社合规风险管理实施细则ﻫ为建立有效的合规风险管理机制，促进全面合规风险管理体系的建立,推动合规文化建设，保障我省各级农村信用社（以下称农信社)依法合规经营，根据《广东省农村信用社合规风险管理指导意见》，制定本实施细则。
ﻫ第一条合规风险管理的原则(一）主动原则。
通过建立有效的合规风险管理机制,主动识别、评估和监控各项经营活动中的合规风险，推动农信社制定和完善内部规章制度,以符合外部法律规则的要求。
ﻫ(二)独立原则。
合规风险管理应当独立于经营活动，独立于经营业绩的绩效考核，以及尽可能避免合规人员从事与其合规管理职责可能产生利益冲突的其他职责等。
(三）预警原则。
通过一系列有效的合规措施和程序，在事前及时识别外部法律规则的合规风险，并采取有效措施遵循合规要求，从而最大限度地减少违规行为实际发生的可能性。
（四)动态原则。
合规风险管理是一个动态循环过程,应当根据外部法律规则和内部经营环境（包括但不限于组织架构、业务产品和人员流动等）的变化，适时作出反应和调整,确保农信社始终处于合规守法、稳健安全的经营状态。
(五)系统原则。
合规风险管理是一项全面系统的工程,要求全省农信社及其员工各司其职、分工协作，分别承担相应的合规职责。
ﻫﻫ第二条合规部门职责ﻫ合规部门是联社内部专司识别、评估、监测、咨询、报告和控制合规风险,支持、协助联社高级管理层做好合规风险管理的职能部门,承担以下职责：(一）关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化,正确理解法律、规则和准则的规定及其精神,准确把握合规法律、规则和准则对农信社经营的影响,为高级管理层提供合规建议；(二)制定合规制度,并在合规制度核准后保证其在辖内得到贯彻和执行，同时对农信社的各项经营管理活动进行事前、事中的合规咨询、指导、监督、服务和检查工作有效管理合规风险；(三）审核评价本联社规章制度、操作规程的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订,使其符合法律、规则和准则的要求；ﻫ（四）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，开发有效的合规培训和教育项目,包括新员工的合规培训和合规测试,以及所有员工的合规培训,合规人员的业务和技能培训等,为本联社提供合规咨询服务,并成为员工咨询合规问题的内部联络部门;ﻫ(五)组织制定合规风险管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南,并评估合规风险管理程序和合规指南的适当性，为员工正确执行法律、规则和准则提供指导；（六)主动识别、量化、评估、监测、测试和报告与经营活动相关的合规风险；收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如客户投诉的增长率、异常交易等，建立合规风险监测指标，分析合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的事前防范措施;（七)参与组织架构和业务流程再造，并提供合规支持; (八）识别和评估与农信社经营活动相关的合规风险，包括为本联社新产品、新业务的开发、拓展提供必要的合规测试、审核和支持,评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险；ﻫ(九）对农信社有关重大经营决策提供法律意见，同时,负责管理、指导、协调解决农信社相关法律事务,为辖内农信社提供法律咨询服务;ﻫ（十）承担组织、监督、协调和检查农信社反洗钱工作，建立健全反洗钱政策和规章制度，组建和维护反洗钱监测报告系统,组织开展反洗钱宣传培训等反洗钱职责；（十一）与相关的外部监管部门保持日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。
第三条合规负责人的职责合规负责人是指分管合规事务的联社领导、合规部门负责人。
县（市)联社合规负责人由其理事长(或主任)提名并任命,同时报备省联社人力资源部和合规部。
合规负责人负责全面协调、监督、指导、管理联社及所辖农信社合规工作,并对联社各部门和所辖信用社的合规风险管理做出评价。
第四条合规部门内设机构的设置及其职责省联社合规部下设合规室、反洗钱室、法律室和综合室,各县（市)联社合规部门可根据需要设立相关室/岗,所辖农信社应配备专职合规员。
ﻫ联社各部门应配备专／兼职合规员，负责本部门的合规风险管理工作。
合规员应就本部门工作的合规向本部门负责人负责，同时接受联社合规部门的指导和监督。
(一）合规室的职责1、支持、协助高级管理层制定和执行农信社的合规政策,有效管理农信社合规风险;ﻫ2、跟踪传达新的合规政策法规,组织修订合规制度;3、组织、协调和督促各业务部门根据合规经营的要求,梳理、整合和修订各项规章制度和操作规程，并梳理成为系统、明晰、具有执行力的业务操作手册、员工岗位手册和合规政策；ﻫ４、审核各业务部门的政策、标准和流程,根据相关监管法律、法规、条例、指引、市场规则与惯例、行业准则等进行独立判断，并提供客观意见,确保与合规义务一致;ﻫ5、对农信社的组织架构和业务流程再造提供合规支持，有效地促进业务和管理流程的整合和优化；ﻫ６、为员工提供日常的合规问题咨询和指导，帮助员工准确理解有关法律、规则和准则；7、对农信社新产品开发提供必要的合规审核和支持，促进农信社在参与竞争、拓展业务中有效规避合规风险，提升农信社的声誉和无形资产价值；８、组织合规检查,识别、报告、解决处理合规问题与不足;9、参与合规员的选任和聘任工作；11、１０、定期报告合规情况,提出合规管理意见或建议；ﻫ组织合规培训，开发培训课程和项目;12、其他合规事务。
ﻫ(二）反洗钱室的职责ﻫ1、组织、协调所辖农信社反洗钱工作,并直接向上级和主管部门报告；ﻫ2、制定反洗钱内控制度,监控分支机构遵守内控制度情况，检查评估反洗钱风险；ﻫ3、组织开发反洗钱监测报告系统，保证反洗钱数据和信息的采集、统计和报告功能正常运行;ﻫ4、组织反洗钱检查,调查反洗钱违规行为，修订反洗钱操作流程和程序;ﻫ5、识别、报告、解决反洗钱工作存在的问题与不足；６、组织反洗钱培训,开发反洗钱培训课程和项目;7、反洗钱合规咨询和检查;ﻫ8、配合监管机关反洗钱调查活动;９、参与制订反洗钱年度计划;10、其他反洗钱事务。
ﻫ(三）法律室的职责1、关注、持续跟踪、研究合规法律、规则和准则的最新发展,向上级领导及高级管理层提出有效执行合规法律、规则和准则的意见和建议,组织修订相关政策和程序,并持续跟踪其执行情况。
２、负责组织对辖内农信社法律工作人员进行法律培训,提高农信社法律工作人员的法律意识及工作水平；ﻫ3、负责本联社有关涉诉事务的处理,积极做好起诉、应诉及相关法律工作；４、负责对以本联社名义签订的合同进行合法性审查,并对相关合同进行规范的档案管理，以备留底查询;ﻫ5、负责为辖内农信社提供必要的法律服务、帮助辖内农信社运用法律手段最大限度地维护自身合法权益;ﻫ６、负责其他相关法律事务的处理。
ﻫ（四）综合室的职责ﻫ1、负责合规文件的收集及文档管理;２、协助其他工作室开展合规培训、检查等工作；ﻫ3、协助合规部对各部门、各联社执行合规制度、完成合规计划的督办工作；4、协助完成各类合规报告、报表、会议纪要的撰写工作,负责上述文档的管理工作;5、定期收集、整理与农信社合规工作有关的法律、规则和准则等；ﻫ6、负责跟进合规部对外工作报告，并与相关部门协调,收集、整理相关数据和信息;ﻫ7、负责维护内部合规信息网,汇总、编撰合规刊物；8、完成上级领导交办的其他工作。
ﻫ第五条合规员的选聘ﻫ各联社专/兼职合规员由所在部室按合规员选任条件推荐，报联社人力资源部批准后任职,同时报省联社合规部备案。
所辖农信社专／兼职合规员由农信社按合规员选任条件聘任,报联社人力资源部门批准后任职,报联社合规部备案。
第六条专职合规员的任职资格ﻫ(一）金融、法律或相关专业大学专科以上，具有岗位必须的金融或法律专业知识；ﻫ(二)具有三年以上管理能力和工作经验，具有较强的合规意识;ﻫ(三)熟悉农信社经营业务，系所在单位业务骨干;ﻫ（四)工作责任心强，具有良好的语言表达、沟通和协调能力; （五）品行端正、作风严谨、道德品质良好。
ﻫ第七条兼职合规员的任职资格(一）金融、法律或相关专业大学专科以上,具有岗位必须的金融或法律专业知识；(二）具有相应管理能力和工作经验，具有较强的合规意识; （三)熟悉农信社经营业务,系所在单位业务骨干；ﻫ(四)工作责任心强,具有良好的语言表达、沟通和协调能力；ﻫ(五)品行端正、作风严谨、道德品质良好。
ﻫ第八条合规风险事项报告合规风险事项是指农信社发生违规事项或因违反监管要求可能受到处罚或制裁，遭受资产损失或声誉损失的风险事项。
发现或获知如下合规风险信息的,按本实施细则规定的合规风险报告程序规定,于七个工作日内逐级报告至省联社合规部：ﻫ(一)所在农信社发生的违规案件;ﻫ(二）监管部门发现农信社存在的合规风险点,或对农信社发出的合规风险提示等；(三）监管部门关于农信社的监管意见或建议；（四）内外部稽核审计检查中所发现的合规风险事件等信息；（五）业务部门和风险管理部门发现的合规风险隐患; (六)合规部门在合规风险识别、评估、监测、咨询和检查的日常工作中,发现的合规风险或合规问题。
ﻫ第九条重大合规风险事项报告ﻫ重大合规风险事项指农信社发生违反法律法规或监管要求受到处罚或制裁，遭受10万元以上经济损失或重大声誉损失等重大处罚或制裁。
发现或获知以下重大合规风险事项，按本实施细则规定的合规风险报告程序规定三个工作日内逐级报告至省联社合规部,情况紧急可能引起严重或不良后果的，应于２４小时内以电话、传真、邮件等方式报告至省联社合规部。
ﻫ(一）因合规风险造成的重大诉讼案件；ﻫ(二）内部员工违法犯罪案件；(三）发生涉嫌洗钱等外部案件;(四）因合规风险被新闻媒体负面报道，对农信社声誉造成严重损害的；（五)客户关于农信社重大合规事项的投诉;(六）被监管机关制裁或处罚情况；（七)省联社有关部门或各联社认为应该报告的其他重大合规风险事项。
ﻫ第十条合规风险事项及重大合规风险事项的报告要求ﻫ合规风险事项及重大合规风险事项报告，应填写《广东农村信用社合规风险事项报告表》(见附件1）。
合规风险事项及重大合规风险事项报告要素:(1）合规风险来源;(2）合规风险事项发生的时间、地点、部位、岗位、发生经过;（3）合规风险事项的性质；（4）可能或已经形成的风险、不良影响或损失程度；（5）已采取的措施或后续措施；(６)下一步措施及建议。
ﻫ第十一条合规工作报告时间要求ﻫ合规工作报告是合规管理组织架构中沟通合规工作信息的报告。
合规工作报告分为季度、半年、年度工作报告(见附件2)。
ﻫ(一）联社合规部（或合规岗)在每年第一、三季度结束后一个月内向高级管理层提交季度合规工作报告；在上半年结束后一个月内提交半年合规工作报告,同时抄报省联社合规部和省联社驻当地办事处；在每年结束后两个月内向高级管理层提交年度合规工作报告,同时抄报省联社合规部和省联社驻当地办事处。