人力资源年度预算的编制
样例人力资源部年度费用预算方案
人力资源部作为一家企业的重要部门，负责人力资源管理、招聘、培训、薪酬等工作。
为了更好地完成部门职责，提高工作效率，需要制定一个年度费用预算方案。
预算方案主要包括以下几个方面：1.人力资源管理费用：人力资源管理费用是指为了管理和维护人力资源而需要支付的各类费用，包括人员工资、福利待遇、培训费用、招聘费用等。
其中，人员工资是人力资源管理的重要组成部分，需要根据公司规模和岗位等级进行合理的分配。
福利待遇包括员工的社保、医疗、住房等费用，需要根据员工的各项权益来制定合理的预算。
培训费用是为员工提供培训机会和提升能力而需要的费用，可以根据员工的特长和职位要求来进行预算。
招聘费用是为了吸引和选拔合适的人才而需要支付的费用，需要根据招聘渠道和招聘流程来进行预算。
2.薪酬管理费用：薪酬管理费用是指为了管理企业员工的薪酬体系而需要支付的各类费用，包括基本工资、绩效奖金、福利待遇等。
基本工资是根据员工的职位等级和市场薪酬水平来确定的，需要根据员工的工作能力和市场变化进行调整。
绩效奖金是为了激励员工的工作表现而设置的，可以根据员工的工作目标和绩效评估结果来确定奖金支付标准。
福利待遇包括员工的职业年金、股权激励等，需要根据员工的工作年限和贡献来进行预算。
3.培训发展费用：培训发展费用是为了提升员工的能力和素质而需要支付的各类费用，包括内部培训、外部培训、专业认证等。
内部培训是由公司内部的专业人员进行的培训活动，可以根据员工的工作需要和发展方向来进行预算。
外部培训是由专业培训机构提供的培训课程，需要根据培训内容和费用来进行预算。
专业认证是为了提升员工的专业素养和职业发展而需要的费用，可以根据员工的需求和职业规划来进行预算。
4.员工福利费用：员工福利费用是为了满足员工的基本生活需求和提高员工的生活质量而需要支付的各类费用，包括员工的餐饮费用、交通费用、住房费用等。
餐饮费用是为了提供员工的膳食需求而需要支付的费用，可以根据员工的工作地点和需求来预算。
人力资源预算的编制方法
人力资源预算的编制一、人力资源预算从哪里来的人力资源预算主要依据企业年度经营计划，是企业为保证完成年度经营计划所需要的人力资源，必须投入的资金预算。
二、预算的编制方法渐增预算法：利用当前结算，在预估的基础上向上或向下调整每个项目，来制定出新的预算。
零基预算法：每个项目在纳入预算前，必须先经过论证确定。
（必须有个可靠验证的模型）三、基本思路根据上一年度员工实际薪酬计算下一年度薪酬数额，结合公司、部门的业务指标变动情况、组织结构调整情况、政府工资指导线变动等，测算下一年度薪酬；根据社保最低缴费基数的调整幅度预期测算企业承担部分的数额；根据人员变动测算其它福利数额；根据其它项目的增减测算相应数额。
将各部分加总即为人力资源预算总额。
四、编制预算需要收集的数据依据上一年度实际人数预估下一年度员工数量；福利增长预估量；预计员工流失率；本年度实际开支；预计新增福利；有无政策影响；企业战略、法律或法规的其它变化。
五、人力资源部预算项目人力资源部预算可能会包括的常见项目。
1、员工选拔和招聘招聘广告中介费临时聘用公司员工推介计划技能测试背景调查招聘相关出差印刷费用——申请表、招聘小册子网页开发/维护2、培训和发展外部项目住宿费差旅费内部项目培训师工资项目文档材料食品与饮料受训人文具视听设备租赁3、薪资与福利员工工资加班费奖金短期和长期伤残补助社会保险电信费4、员工与劳工关系各种奖项意见调查管理绩效评估软件出勤奖励员工转岗费建言计划奖劳工关系费（律师、咨询顾问）5、多元化管理项目实施保健、安全与保安员工协助计划健身器材安全培训/宣传战略规划（数据/咨询顾问）HRIS（人力资源信息系统管理）人力资源数据库/报刊订阅/会员/书籍内部网络设计与维护六、预算审查预算草案编制完成一定要进行审查，主要是看：1、此项开支是固定（指该项开支这一年内不会改变）还是可变的（如取决于员工人数变化）；2、如果是可变开支，它是否会随某些确定因素（例如员工不能超过预先批准的最大人数）而波动，或者随业务需要会出现变化（即在业务量临时性增长期间使用临时员工）；3、管理者是否控制开支或开支受外部组织影响（如以小时数计酬的外包费用）；4、该项开支的依据是什么？如果该项开支被取消，业务将受到多大程度上的不利影响；还有其它影响此项开支的因素吗（比如：缩减规模、合并、意外增长、中期开支增加等）；5、将该项开支与该部门过去的开支情况进行比较。
人力资源战略规划、预算编制、年度计划制订
人力资源管理工作细化执行与模板
之
战略规划制定、预算编制、年度计划制订
目录
人力资源管理工作细化执行与模板 (1)
一、战略规划制定执行工具与报告 (2)
(一) 人力资源战略规划表 (2)
(二) 人力资源年度规划表 (3)
(三) 人力资源战略规划书 (4)
二、预算费用编制执行工具与报告 (8)
(一) 人力资源管理年度费用预算表 (8)
(二) 人力资源管理费用预算执行表 (10)
(三) 人力资源部年度费用预算方案样例 (11)
三、年度计划制订执行工具与报告 (15)
(一) 员工状态调查问卷 (15)
(二) 人力状况统计报表 (17)
(三) 年度工作计划报告 (18)
一、战略规划制定执行工具与报告(一)人力资源战略规划表
(二)人力资源年度规划表
单位：人
填表人：审核人：(三)人力资源战略规划书
二、预算费用编制执行工具与报告
(一)人力资源管理年度费用预算表
编号：单位：元
(二)人力资源管理费用预算执行表
填报单位：填报人：填报时间：
(三)人力资源部年度费用预算方案样例
三、年度计划制订执行工具与报告
(一)员工状态调查问卷填写日期：年月日
(二)人力状况统计报表
(三)年度工作计划报告。
人力资源部年度费用预算方案
一、预算目标1.为了保证员工的收入和福利，并提高员工的工作积极性和满意度，确保员工的留任率；2.为公司提供合适的人才，并将其适应公司文化和理念；3.培养和发展员工的能力和技能，提高员工的整体素质和竞争力；4.促进员工的团队合作和沟通，提高公司的整体业绩。
二、预算内容1.人员成本人员成本是人力资源部最主要的开支项目，包括员工的工资、奖金、福利和社会保险等。
在制定年度预算时，应该根据公司的财务状况和员工的绩效表现来设定合理的薪酬水平，以确保员工的工作动力和福利。
2.培训费用培训是人力资源部的一项重要职责，通过培训可以提高员工的技能和能力，使员工更好地适应公司的工作和发展需求。
因此，预算中应该包括培训计划和培训费用，以确保员工能够获得必要的培训和发展机会。
3.招聘费用招聘新员工是人力资源部工作的重点之一，预算中应包括招聘渠道的费用和招聘流程中的各项费用，如招聘网站的费用、招聘会场租金、面试官的差旅费用等。
4.团队建设和员工活动费为促进员工之间的团队合作和沟通，预算中应包括一些团队建设和员工活动费用，如员工旅游、户外拓展、团队培训等，以提高员工之间的互动和凝聚力。
5.绩效管理费用绩效管理是人力资源部的一项基本工作，预算中应包括绩效管理系统的建立和绩效考核的费用，以确保员工的工作目标与公司的发展目标一致。
三、预算控制预算控制是保证费用预算能够得到有效执行的关键。
以下是一些建议：1.预算编制阶段，应充分了解公司的财务状况和业务发展需求，合理制定预算目标和内容。
2.预算执行阶段，建立预算执行责任制，各个相关岗位应严格按照预算执行工作，确保费用预算不超支。
3.每月进行费用核对和分析，及时发现和解决费用超支和偏差的问题。
4.根据预算执行情况进行调整，及时修正不合理的预算。
5.在费用管控过程中，应充分考虑员工的需求和福利，确保员工的工资、奖金和福利得到合理保障。
4、建立预算审批程序，确保费用预算的合理性和可行性，避免人为的浪费和滥用。
人力资源预算编制与控制
人力资源预算编制与控制在现代企业管理中，人力资源预算编制与控制是非常重要的一项工作。
它旨在合理、科学地规划和利用企业的人力资源，以实现组织的发展目标。
本文将详细介绍人力资源预算的编制和控制过程，并探讨其在企业管理中的作用和意义。
一、人力资源预算编制的基本步骤1.确定目标：企业在编制人力资源预算之前，首先要明确自身的战略目标和发展方向。
只有明确了目标，才能更好地制定人力资源预算。
2.收集数据：为了编制准确的人力资源预算，企业需要收集各种相关数据，如人力资源需求、流动情况、劳动力成本等。
通过搜集数据，企业能够更好地了解自身的人力资源状况。
3.分析数据：在收集到数据后，企业需要仔细分析这些数据，找出其中的规律和问题。
通过对数据的分析，企业能够为制定人力资源预算提供科学依据。
4.制定计划：根据目标和数据分析的结果，企业需要制定合理的人力资源计划。
这包括确定人力资源的需求规模、结构和配置等方面。
5.实施预算：在完成人力资源预算的制定后，企业需要将其付诸实施。
这需要将预算落实到具体的人力资源活动上，并进行监控和调整，以确保预算的有效执行。
二、人力资源预算控制的方法1.制定指标：为了控制人力资源预算的执行情况，企业需要制定相应的指标体系。
这包括人力资源成本、人员流动率、招聘难度指数等指标。
2.监测预算执行：企业需要通过不断地监测，及时了解人力资源预算的执行情况。
这可以通过定期的报表、数据对比等方式进行。
3.分析偏差原因：在监测过程中，如果发现预算执行情况与预期有差异，企业需要进行偏差分析，找出偏差的原因。
这可以帮助企业及时调整预算，并采取相应的措施。
4.采取控制措施：根据偏差分析结果，企业需要采取相应的控制措施，以防止预算的进一步偏离。
这可以包括制定新的人力资源计划、加强培训和激励措施等。
三、人力资源预算编制与控制的作用与意义1.优化资源配置：通过人力资源预算的编制和控制，企业能够更好地规划和利用人力资源，实现资源的最优配置。
人力资源部门年度预算与支出分析
人力资源部门年度预算与支出分析在任何组织中，人力资源部门被视为一个关键性的部门，负责管理公司的员工与劳动力资源。
为了保证其有效运营，人力资源部门需要进行年度预算，以便合理规划和控制支出。
本文将对人力资源部门年度预算和支出进行详细分析。
1. 介绍人力资源部门年度预算与支出分析是指该部门制定和实施预算来评估和控制开支的过程。
它涉及到对人力资源管理活动、人员培训、员工福利项目和招聘费用的估算和规划。
2. 预算编制在开始编制人力资源部门的年度预算之前，该部门需要清楚地了解组织的总体目标和策略。
这样可以确保预算与公司的战略目标保持一致。
此外，人力资源部门还需要收集过去几年的预算数据和开支明细，以及员工数量和组织增长的预测信息。
接下来，人力资源部门需要将收集到的信息进行分析，以确定在新一年中可能出现的人力资源需求。
这可能包括员工离职率、新员工入职计划、员工培训需求等。
基于这些信息，人力资源部门可以制定预算，以支持这些需求，并确保招聘、培训和员工福利等方面的支出得到充分覆盖。
3. 预算分类人力资源部门的年度预算通常可以分为以下几个主要分类：3.1 人员开支人员开支是指员工薪资、津贴、奖金以及员工福利项目的支出。
在编制预算时，人力资源部门需要考虑到员工的薪资调整、通胀率以及潜在的员工福利增加，以确保这些支出得到充分覆盖。
3.2 培训与发展培训与发展是为了提高员工的技能和知识水平而进行的活动。
人力资源部门应该根据公司的发展需要和员工的培训需求，编制培训与发展的预算。
这包括培训课程的费用、教材和设备采购、培训师的费用等。
3.3 招聘与人才储备招聘与人才储备是人力资源部门需要花费一定费用的重要方面。
在编制预算时，人力资源部门需要考虑到招聘广告、猎头费用、面试与测试的费用以及背调费用。
此外，为了保持员工队伍的稳定性和发展，还需要进行人才储备的相关费用的预算。
3.4 绩效管理与激励绩效管理与激励是人力资源部门需要关注的另一个重要方面。
部门人力资源预算方案
部门人力资源预算方案一、前言人力资源预算是企业整体预算的重要组成部分，对于部门的有效运作和发展具有关键意义。
通过合理规划和分配人力资源相关的资金，能够确保部门在招聘、培训、薪酬福利等方面的需求得到满足，同时实现资源的优化配置和成本控制。
二、预算编制的原则1、战略导向原则预算应与部门的战略目标和业务发展规划紧密结合，确保人力资源的投入能够支持部门长期发展。
2、合理性原则根据部门的实际需求和业务规模，合理确定各项人力资源费用的支出标准和额度，避免浪费和过度开支。
3、准确性原则预算数据应基于准确的信息和可靠的预测，确保预算的真实性和可操作性。
4、灵活性原则考虑到可能出现的变化和不确定性，预算应具有一定的弹性，以便在必要时进行调整。
三、预算的主要项目1、招聘与选拔（1）招聘渠道费用包括招聘网站的使用费用、人才市场摊位费、校园招聘相关费用等。
（2）选拔工具和测评费用如性格测试、能力评估等工具的购买或使用费用。
2、培训与发展（1）内部培训费用包括培训讲师的费用、培训材料的制作和购买费用、培训场地的租赁费用等。
（2）外部培训课程费用员工参加外部专业培训课程的学费和差旅费。
3、薪酬福利（1）工资和奖金员工的基本工资、绩效奖金、年终奖金等。
（2）社会保险和公积金按照国家规定为员工缴纳的各项社会保险和住房公积金费用。
（3）福利费用包括节日礼品、员工体检、团队活动等福利项目的支出。
4、人力资源管理费用（1）人力资源信息系统的维护和升级费用（2）人力资源部门日常办公费用，如办公用品、设备购置等。
四、预算的具体计算1、招聘与选拔假设部门计划在本年度招聘_____名新员工，预计通过招聘网站招聘_____人，费用约为_____元；参加人才市场招聘_____次，每次费用_____元；进行校园招聘_____次，费用约_____元。
选拔工具和测评费用预计为_____元。
招聘与选拔总预算：＿____元2、培训与发展预计内部培训共举办_____场，每场平均费用_____元；安排_____名员工参加外部培训课程，平均每人费用_____元。
人力资源费用预算方案
按企业增资每年%计算和增加员工人计算，全年工资支出预算为元。
（四）员工福利预算
增加春、秋游费用元，（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为
元。
（五）社会保险费
上一年度社会保险金共交纳元，按照%递增，本年度社会保险费总额为元。
（六）人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费元，以备发生预算外支出。
（五）其他各类人力资源相关费用支出平均以%的熟读递增。
（六）公司人力资源管理费用总额平均以%的速度递增。
二、公司经营状况分析
（一）公司本年度的发展目标：继续以%的增长速度发展。
（二）预计新增业务项目项，新增人员编制人。
（三）公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。
三、年度各项费用预算编制。
四、年度总费用预算编制
综合以上各项工作费用预算，形成年度人力资源费用总预算如下表所示。
年度人力资源总费用预算表
费用项目
预算额（元）
招聘费用
培训费用
员工工资
各项福利费用
社会保险
其他费用支出
备用金
合计
编制人员
审核人员
审批人员
编制时间
审核时间
审批时间
人力资源费用预算方案
方案名称
人ห้องสมุดไป่ตู้资源费用预算方案
编号
受控状态
一、以往人力资源费用预算及使用情况分析
人力资源部通过对公司三年内人力资源费用预算及使用情况进行分析整理，形成数据如下表所示。
人力资源费用预算及使用情况历史数据列表
费用项目
年
年
年
预算
实际
预算
实际
预算
部门人力资源预算方案
部门人力资源预算方案一、前言在当今竞争激烈的市场环境中，人力资源已成为企业发展的核心竞争力之一。
为了有效地规划和管理部门的人力资源，确保各项工作的顺利开展，同时实现人力资源的合理配置和成本控制，特制定本部门人力资源预算方案。
二、预算编制原则1、合理性原则预算应基于部门的实际业务需求和人力资源规划，确保资源的配置与工作任务相匹配，避免资源浪费或不足。
2、准确性原则各项预算数据应准确可靠，依据充分，计算方法科学合理，以提高预算的可信度和可操作性。
3、灵活性原则考虑到市场环境的变化和业务发展的不确定性，预算应具备一定的弹性，能够及时进行调整和优化。
4、效益性原则在满足业务需求的前提下，注重人力资源投入的效益产出，以实现企业价值的最大化。
三、部门人力资源现状分析1、人员构成目前本部门共有员工_____人，其中管理人员_____人，技术人员_____人，普通员工_____人。
2、学历结构本科及以上学历_____人，大专学历_____人，高中及以下学历_____人。
3、年龄分布30 岁以下_____人，30-40 岁_____人，40 岁以上_____人。
4、岗位分布＿____岗位_____人，＿____岗位_____人，……5、人员流动情况上一年度离职人数_____人，新入职人数_____人，离职率为_____%。
通过对部门人力资源现状的分析，我们发现存在以下问题：1、部分岗位人员配置不足，导致工作压力较大，影响工作效率和质量。
2、员工的学历和技能水平参差不齐，有待进一步提升。
3、人员年龄结构不够合理，年轻员工比例偏低，缺乏创新活力。
四、部门人力资源需求预测1、业务拓展需求根据公司的发展战略和部门的业务规划，预计未来一年将新增_____个项目，需要增加_____名相关专业人员，包括项目负责人、技术骨干和普通员工。
2、岗位调整需求为优化部门内部的工作流程和职责分工，计划对部分岗位进行调整，可能涉及人员的调动和重新配置。
企业年度人力资源成本预算分析和编制
招聘成本的机会成本主要体现为：如果招聘到一名合适于本招聘职位的员工能够给公司创造的效益；如果招聘到的员工不符合公司
的要求，有可能带来的经济损失、管理费、办公费、员工试用期薪酬、培训费及另找一名员工所需要的招聘费等。
四、事先控制——人员招聘审核权限
（一）作用
1．有效识别人员空缺
确保所招聘职位是必需的，且无法替代，其职责不能通过工作分配、现有人员加班、临时借调或外包的形式解决。
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第 2 章 人力资源成本费用控制
2．1 取得成本
2．1．1 招聘成本控制方案
方案名称
招聘成本控制方案
受控状态 编号
执行部门
监督部门
考证部门
一、目的
为有效控制人力资源招聘成本，合理划分招聘成本，提高招聘效率，保证招聘效果，特制定本方案。
2．激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合。
3．时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行。
4．例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如市场的变化、重大意外灾害等，考核时应作为特殊情况处理。
第 16 条 公司要通过季度、年度考核保证 HR 成本预算得到准确执行。
二、适用范围
本方案适用于本公司的招聘工作。
三、招聘成本构成
1．直接成本
包括广告、招聘会费用、猎头费、中介费、员工推荐奖励金、校园招聘费和网络广告费。
2．内部成本
主要是指招聘人员的工资、福利、差旅费及其他管理费用。
3．外部成本
主要是指招聘外地员工所发生的搬家费、置家费、探亲费和交通补贴费等。
4．机会成本
人力资源计划的预算编制与控制
人力资源计划的预算编制与控制人力资源是企业最重要的资源之一，对于企业的发展和竞争力起着至关重要的作用。
而人力资源计划的预算编制与控制是确保企业人力资源管理有效性和高效性的关键环节。
本文将探讨人力资源计划的预算编制与控制的重要性以及一些常用的方法和步骤。
一、人力资源计划的预算编制1. 确定目标：人力资源计划的预算编制需要明确企业的战略目标和人力资源战略。
根据企业的发展规划和战略需求，确定人力资源的规模和结构目标。
2. 分析需求：通过对企业内外环境的分析，了解人力资源的需求情况。
包括对各部门的岗位需求进行预测，并根据业务规模和发展趋势对人力资源规模进行评估。
3. 制定计划：基于分析的结果，制定详细的人力资源计划。
包括招聘计划、培训计划、绩效管理计划等。
4. 评估预算：将制定的计划与现有的预算进行对比，评估其经济性和可行性。
确保预算的合理性和可持续性。
二、人力资源计划的预算控制1. 监控过程：在人力资源计划实施过程中，进行监控和控制。
通过建立合适的指标和绩效评估体系，及时了解人力资源计划实施情况，做好预算控制工作。
2. 异常分析：对于计划与实际情况出现较大偏差的情况，进行异常分析。
找出问题的原因，及时调整计划并采取相应的措施。
3. 风险管理：预算控制过程中，需要识别和管理风险。
通过建立风险评估和防范机制，减少人力资源计划的风险。
4. 持续改进：预算控制工作不仅要关注当期计划的执行情况，还需要持续进行改进。
通过总结经验教训，完善预算控制的方法和流程。
三、人力资源计划预算编制与控制的重要性1. 资源合理配置：通过预算编制与控制，可以确保企业的人力资源合理配置。
避免人力资源的浪费和闲置，提高企业的运营效率。
2. 预测与应对：人力资源计划的预算编制与控制可以帮助企业预测未来的人力资源需求，及时调整人力资源结构和规模，适应市场变化和业务需求。
3. 绩效评估：通过预算控制，可以及时了解人力资源计划的执行情况，对绩效进行评估。
人力资源年度总费用预算
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审核人员Liy设备管理资源网
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批准人员Liy设备管理资源网
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编制日期Liy设备管理资源网
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审核日期Liy设备管理资源网
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批准日期Liy设备管理资源网
校园招聘讲座费用Liy设备管理资源网
计划对本科生和研究生各进行3次讲座，共6次。每次费用500元，共计3000元
参加人才交流会Liy设备管理资源网
参加交流会3次，每次平均2400元，共计7200元
宣传材料费Liy设备管理资源网
交流会及校园招聘会的宣传材料合计2500元
网络招聘会Liy设备管理资源网
在×××招聘网站上刊登招聘信息一年，费用合计9600元
合计Liy设备管理资源网
22 300元
2．培训费用预算Liy设备管理资源网
2007年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2008年培训费用约为4.6万元。Liy设备管理资源网
3．员工工资预算Liy设备管理资源网
按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。Liy设备管理资源网
三、公司经营状况分析Liy设备管理资源网
1．公司2008年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。Liy设备管理资源网
2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。Liy设备管理资源网
3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。Liy设备管理资源网
4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。Liy设备管理资源网
人力资源预算编制报告
人力资源预算编制报告一、引言本报告旨在对公司的人力资源预算进行编制和分析，以提供参考和决策依据。
通过对人力资源预算的编制，可以实现人力资源的合理配置和提高运营效率。
二、背景根据公司的战略目标和发展需求，我们需要对人力资源进行合理的预算编制，以应对未来业务发展的挑战。
人力资源预算编制是提前规划和安排人力资源投入的过程，目的是保障公司的人力资源需求与业务目标的匹配。
三、预算编制方法1. 数据收集与分析首先，收集并分析过去一段时间的相关人力资源数据，包括员工数量、薪资福利、培训开支等方面的信息。
这些数据可以通过人力资源部门内部系统和与其他部门的协作来获取。
2. 需求预测与计划基于业务发展的预期，对不同部门和岗位的人力资源需求进行预测和计划。
考虑到公司战略目标，将对新员工的招聘方式、培训计划和离职率等因素进行综合评估，以预测未来的人力资源需求。
3. 薪资福利分配在预算编制过程中，需要合理分配薪资福利开支，包括基本工资、津贴、奖金和福利待遇等。
可以根据员工级别和绩效评估结果，进行薪资福利的差异化管理，以提高员工的工作积极性和满意度。
4. 培训与发展规划根据公司的战略目标和员工的职业发展需求，进行培训与发展规划。
合理编制培训预算，包括内部培训、外部培训和导师计划等，以提升员工的专业能力和职业素质。
5. 离职与绩效管理预算编制还需要考虑员工的离职率和绩效管理。
合理规划离职率并制定离职成本，同时建立科学的绩效考核体系，以激励员工的绩效提升，并对高绩效员工给予适当的薪酬激励。
四、预算执行与控制1. 严格执行预算执行人力资源预算需要建立有效的预算控制机制，确保预算计划的落地和执行情况的监控。
各部门和项目需按照预算进行支出，并进行定期跟踪和分析。
2. 预算调整与优化根据实际情况，进行必要的预算调整与优化。
对于出现偏差较大的部门或项目，可进行重点关注，并采取相应的调整措施，以保证整体预算的合理性和稳定性。
五、结论通过本次人力资源预算编制的工作，我们能够更好地满足公司业务发展的需求，提高人力资源的配置效率和运营绩效。
人力资源预算的编制
人力资源预算的编制人力资源预算是指企业在一定时期内，为了实现人力资源管理目标和战略，对人力资源相关的费用、数量、结构等进行合理的预测、计划和控制的过程。
编制人力资源预算可以帮助企业合理安排和控制人力资源的利用和开支，以实现企业的长远发展目标。
一、人力资源预算的重要性人力资源预算对企业管理具有重要的意义。
首先，人力资源预算是企业战略目标实现的重要手段。
预算可以帮助企业制定合理的人力资源目标，在人力资源的数量、结构和质量等方面进行有效管理，从而达到企业的战略目标。
其次，人力资源预算可以帮助企业控制成本。
通过预算的制定，企业可以对人力资源开支进行合理分配和控制，减少不必要的浪费和成本支出。
最后，人力资源预算有助于提高员工的工作积极性和满意度。
预算制定过程中的参与和沟通可以增强员工的参与感和认同感，提高工作积极性和满意度。
二、人力资源预算的编制步骤1. 确定预算编制的时间范围：一般按照企业的财务年度制定，也可以根据企业的需求和管理模式进行调整。
2. 收集相关数据：包括企业的人力资源需求、现有人力资源状况、员工薪酬福利、培训和发展等方面的数据。
可以通过问卷调查、面试、统计数据等方式收集。
3. 分析与评估：对收集到的数据进行分析和评估，了解当前状况和未来趋势，确定合理的人力资源目标和指标。
4. 制定人力资源预算：根据目标和指标，制定人力资源预算，包括各项费用预算、人力资源的增减规模、人力资源结构和配置等内容。
预算要具体、可操作、符合企业战略。
5. 沟通与调整：人力资源预算的制定是一个动态的过程，需要与各个部门进行沟通和协商，根据实际情况进行调整和修订，确保预算的合理性和可行性。
6. 实施与控制：将人力资源预算落实到具体的操作层面，建立相关的绩效考核体系和控制机制，确保预算的执行和达成。
三、人力资源预算的相关内容1. 人力资源需求预算：根据企业的发展战略和业务规模，确定未来一段时间内所需的人力资源数量和结构，包括招聘、解雇、调动等方面。
人事部人力资源预算
人事部人力资源预算人力资源是企业中至关重要的一项资产，同时也是一项庞大的投资。
为了确保企业能够合理而有效地利用人力资源，并有效地规划和管理人力资源的开支，人事部需要进行人力资源预算。
本文将从预算的定义、编制过程和目标实现等方面对人事部人力资源预算进行详细阐述。
1. 人力资源预算的定义人力资源预算是指企业在特定时期内，根据企业战略和发展需要，对人力资源开支进行合理的规划和控制。
它包括人员招聘、薪酬福利、培训教育、员工离职等方面的费用，旨在确保企业在开支和收益之间取得平衡，最大程度地发挥人力资源的作用。
2. 人力资源预算的编制过程（1）确定预算期间：根据企业年度计划和战略目标，确定人力资源预算的预算期间。
一般为一年，根据需要也可分为季度或半年。
（2）收集相关数据：人事部需要收集与人力资源有关的各项数据，如人员编制、现有员工的薪酬福利、培训教育费用等。
（3）制定预算目标：根据企业战略和人力资源的需求，制定人力资源预算的目标，如人员招聘和培训的数量和费用、员工薪酬的增长幅度等。
（4）编制详细预算计划：将预算目标分解为具体的预算项目，编制详细的预算计划，包括各项费用的预算额度、时间安排等。
（5）审批和执行预算：将编制好的预算计划提交给企业高层审批，并落实到实际操作中，确保预算的执行。
（6）监控与调整：定期对人力资源预算进行监控和评估，及时发现并纠正预算偏差，调整预算方案，以实现预算目标。
3. 人力资源预算的目标实现（1）合理控制成本：通过预算的制定和执行，可以对人力资源的成本进行合理的控制，避免资源的浪费和不必要的开支。
（2）支持企业战略目标：人力资源预算应根据企业的战略目标来制定，确保人力资源的布局和配置能够支持企业的长远发展。
（3）提高人力资源的质量：通过预算，可以合理安排培训和发展计划，提高员工的专业素质和能力水平，为企业的发展提供有力支持。
（4）激励和保留人才：人力资源预算可用于设置激励机制和员工福利计划，提高员工满意度，增强员工的忠诚度，有效留住关键人才。
人力资源预算编制
分析偏差
调整预算计划
定期对实际执行情况与预算计划进行对比 分析，找出偏差和原因，及时进行调整和 修正。
根据分析结果和实际情况，对原有的人力 资源预算计划进行调整和修正，确保预算 计划的合理性和可行性。
人力资源预算的实施与控制的关系
01
实施是控制的基础
只有先制定和实施了人力资源预算计划，才能对其进行有效的控制和监
人力资源预算编制
目 录
• 人力资源预算概述 • 人力资源预算的编制方法 • 人力资源预算的科目与分类 • 人力资源预算的审核与批准 • 人力资源预算的实施与控制 • 人力资源预算的调整与优化
01
人力资源预算概述
人力资源预算的定义
人力资源预算是指企业根据发展规划 和战略要求，对未来一段时间内人力 资源的投入、使用和产出所做的财务 规划和预测。
人力资源预算的调整流程
预算调整的申请
当出现特殊情况或内外部环境 发生重大变化时，预算责任人 可以向预算管理部门提出预算
调整申请。
预算调整的审批
预算管理部门对预算调整申请 进行审核，根据实际情况判断 是否需要进行调整。
预算调整的实施
经过审批后，预算管理部门根 据审核结果对预算进行调整， 并通知相关责任人执行。
编制预算草案
根据确定的预算指标和企业的人力资源计划，编制人力 资源预算草案。
审核和批准
将编制好的人力资源预算草案提交给相关部门进行审核 和批准，以确保预算的合理性和可行性。
执行和监督
在预算获得批准后，企业需要严格执行预算，并对预算 的执行情况进行监督和调整，以确保预算目标的实现。
02
人力资源预算的编制方 法
04
人力资源预算的审核与 批准
人力资源年度预算方案
人力资源是企业中不可或缺的一部分，它负责招聘、培训、绩效管理、薪酬管理等一系列与员工相关的工作。
制定人力资源年度预算方案对于企业的运营至关重要。
下面将详细介绍人力资源年度预算方案的内容。
首先，人力资源年度预算方案应包含人力资源招聘的预算。
招聘是企业发展的第一步，招聘的预算应考虑到员工的数量和职位。
根据企业发展需要，确定招聘目标和策略，预先计划招聘的费用，包括招聘广告费用、中介费用、面试成本等。
其次，人力资源年度预算方案应包含培训和发展的预算。
员工的培训和发展对于企业的长期发展起着关键作用，预算应包括培训课程费用、培训师的费用、外部培训机构的费用等。
通过培训和发展，提高员工的专业能力和素质，增强员工的归属感和忠诚度。
再次，人力资源年度预算方案应包含绩效管理的预算。
绩效管理是激励员工、提高员工工作效率的重要手段，预算应包括绩效考核软件的费用、奖励计划的费用等。
通过科学的绩效管理，激励优秀员工，提高企业整体绩效。
此外，人力资源年度预算方案应包含薪酬管理的预算。
薪酬是员工最关心的问题之一，预算应考虑到员工的工资、奖金、福利等。
薪酬管理既要保持内外公平，也要与企业的财务状况相匹配，维护员工的积极性和工作动力。
最后，人力资源年度预算方案应包含员工福利的预算。
员工福利是吸引和留住人才的重要因素，预算应包括员工健康保险费用、员工活动费用、员工福利改善计划等。
通过提供良好的员工福利，增加员工的满意度和忠诚度。
综上所述，人力资源年度预算方案应包含人力资源招聘、培训和发展、绩效管理、薪酬管理、员工福利等多个方面。
通过制定合理的预算方案，企业可以更好地管理人力资源，吸引和留住优秀人才，提高企业的竞争力。
同时，预算方案应根据企业的实际情况进行调整和优化，确保资源的有效利用和目标的实现。
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人力资源预算的编制
一、人力资源预算从哪里来的
人力资源预算主要依据企业年度经营计划，是企业为保证完成年度经营计划所需要的人力资源，必须投入的资金预算。
二、预算的编制方法
渐增预算法：利用当前结算，在预估的基础上向上或向下调整每个项目，来制定出新的预算。
零基预算法：每个项目在纳入预算前，必须先经过论证确定。
（必须有个可靠验证的模型）
三、基本思路
根据上一年度员工实际薪酬计算下一年度薪酬数额，结合公司、部门的业务指标变动情况、组织结构调整情况、政府工资指导线变动等，测算下一年度薪酬；根据社保最低缴费基数的调整幅度预期测算企业承担部分的数额；根据人员变动测算其它福利数额；根据其它项目的增减测算相应数额。
将各部分加总即为人力资源预算总额。
四、编制预算需要收集的数据
依据上一年度实际人数预估下一年度员工数量；
福利增长预估量；
预计员工流失率；
本年度实际开支；
预计新增福利；
有无政策影响；
企业战略、法律或法规的其它变化。
五、人力资源部预算项目
人力资源部预算可能会包括的常见项目。
1、员工选拔和招聘
招聘广告
中介费
临时聘用
公司员工推介计划
技能测试
背景调查
招聘相关出差
校园招聘
印刷费用——申请表、招聘小册子
网页开发/维护
2、培训和发展
外部项目
住宿费
差旅费
内部项目
培训师工资
项目文档材料
食品与饮料
受训人文具
视听设备租赁
3、薪资与福利
员工工资
薪资成本
加班费
奖金
短期和长期伤残补助
社会保险
电信费
4、员工与劳工关系
各种奖项
意见调查管理
绩效评估软件
出勤奖励
员工转岗费
建言计划奖
劳工关系费（律师、咨询顾问）5、多元化管理项目实施
保健、安全与保安
员工协助计划
健身器材
安全培训/宣传
战略规划（数据/咨询顾问）
HRIS（人力资源信息系统管理）
人力资源数据库/报刊订阅/会员/书籍
内部网络设计与维护
六、预算审查
预算草案编制完成一定要进行审查，主要是看：
1、此项开支是固定（指该项开支这一年内不会改变）还是可变的（如取决于员工人数变化）；
2、如果是可变开支，它是否会随某些确定因素（例如员工不能超过预先批准的最大人数）而波动，或者随业务需要会出现变化（即在业务量临时性增长期间使用临时员工）；
3、管理者是否控制开支或开支受外部组织影响（如以小时数计酬的外包费用）；
4、该项开支的依据是什么？如果该项开支被取消，业务将受到多大程度上的不利影响；还有其它影响此项开支的因素吗（比如：缩减规模、合并、意外增长、中期
开支增加等）；
5、将该项开支与该部门过去的开支情况进行比较。
核查大幅增加或减少开支并且找出原因；
6、复查员工个体开支，看看其变化是否有理有据。
如果对某些项目的开支发生疑问，可以查阅预算编制的相关文件，甚至可以收集行业标准等外部数据与本企业的预测进行对比。
七、预算分解
年度预算确定后，必须设法把各项开支分解到本预算年度的每个月或者每个季度上。
这样做可以监控各个部门的现金流，还可以根据业务需要做出相应调整。