华天酒店2020年三季度财务风险分析详细报告

华天酒店2020年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为16,396.18万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为229,021.9万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为269,278.45万元，2020年三季度已有长期带息负债为48,090.93万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为285,674.63万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为212,631.3万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为171,538.34万元。由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率较高，资金链断裂的风险在增加。资金链断裂风险等级为12级。

2.是否存在长期性资金缺口

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