商业银行经营管理培训讲义(PPT34页)
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商业银行经营与管理教材(PPT56页).pptx
的客户。
24
八、中间业务经营
（一）不断推出多样化的金融产品 1.改进现有产品 2.组合现有产品 3.模仿其他产品 （二）关系营销
25
第三节 商业银行管理 一、资产负债管理
(一)商业银行资产负债管理理论 资产负债管理是商业银行为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
26
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。
16
(二)存款经营的影响因素
1．支付机制的创新 2．存款创造的调控 3：政府的监管措施
17
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
27
2．负债管理理论
34
(二)我国商业银行的风险管理
1．风险识别和认定 资产风险基本权数是识别和认定银行各类
资产风险含量的基本标准，是衡量银行 经营风险的主要依据。通常根据不同的 授信对象和资产类型，将风险资产基本 权数分为0、10％、20％、50％、100％ 五个档次。
35
2．风险控制
贷款五级分类管理： 正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类
积金； 四是提取公益金。
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八、中间业务经营
（一）不断推出多样化的金融产品 1.改进现有产品 2.组合现有产品 3.模仿其他产品 （二）关系营销
25
第三节 商业银行管理 一、资产负债管理
(一)商业银行资产负债管理理论 资产负债管理是商业银行为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
26
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。
16
(二)存款经营的影响因素
1．支付机制的创新 2．存款创造的调控 3：政府的监管措施
17
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
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2．负债管理理论
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(二)我国商业银行的风险管理
1．风险识别和认定 资产风险基本权数是识别和认定银行各类
资产风险含量的基本标准，是衡量银行 经营风险的主要依据。通常根据不同的 授信对象和资产类型，将风险资产基本 权数分为0、10％、20％、50％、100％ 五个档次。
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2．风险控制
贷款五级分类管理： 正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类
积金； 四是提取公益金。
商业银行经营管理知识PPT课件
编辑本段现 代 意 义 的 “ 策 划” 现代意义的“策划”可以理解为借助一 定的信 息素材 ，为达 到特定 的目的 、目标 而进行 设计、 策划， 以为具 体的可 操作性 行为提 供创意 、思路 、方法 与对策 。
策划就是一种策略、筹划、谋划或者计 划、打 算、它 是为个 人、企 业、组 织机构 为了达 到一定 的目的 ，充分 调查市 场环境 、以及 相关联 的环境 的基础 之上， 遵循一 定的方 法或者 规则对 未来即 将发 生的事情，进行系统、周密、科学地 预测并 制定科 学的可 行性的 策划方 案，同 时在发 展中不 断地调 整以适 应环境 的变化 ，从而 制定切 合实际 情况的 科学的 方案就 叫做策 划。
特点、公共关系特点。
３、各家分行的经营要充分体现总行的经营思想和管理思想,其业务开展和 创新必须是在总行允许的范围内,不能各行其事。
鲜明的商业银行形象可以给社会、企业、公众留下可信赖的印象,从而赢得 客户、赢得竞争和发展的主动权。银行形象的设计,通常采用ＣＩＳ战略,其基 本含义是:将企业经营观念和企业文化,运用整体传播系统,传达给企业周围的 关系者或团体(包括企业内部和社会大众),并使其对企业产生一致的认同感和 价值观,让社会公众正确理解企业的经营理念,产品和服务的品质,通过企业形 象的提高来增强产品的竞争力。
企业文化的内容大致包括以下几方面: １、企业哲学。它是一个关于企业特有的生产经营管理活动,处理人际关系 等全部工作、行为的方法论原则。
２、企业价值观。是指人们对企业的生产经营行为、产品与服务、社会形 象、社会声望与资信等总的看法
３、企业目标。它是企业要达到的目的和追求的境界,是企业员工努力争取 的期望值。
3、集中性战略。这种战略是把自己的力量集中在某一个或某几 个细分市场上,实行专门服务。它追求的并不是在较大市场上占有较 小份额,而是在较小市场上占有较大份额。
工商银行网银培训讲义PPT课件( 72张)
企业财务室
三、客户端功能
企业财务室
(一)自助开户
自助开户
处理流程:
该集团的代付费业务是否冻结
是
否
选取代付费帐号
是否为下挂的人民币 基本帐户 是
是否同意签定协议 是
进行数字签名
该帐号是否已开通了代付费
否
开通、系统自动注册相关账户信息
否 否
是
企业财务室
拒绝开通、进行 相关提示
企业财务室
(二)自助销户
二、功能结构图
企业年金
企业年金
查询本单位及下属单位 查询本单位及下属单位 参保员工个人基本信息 参保员工个人账户明细
查询本单位及下属单 位企业账户信息
固定统计报表 查询
基 金 收 缴 月 报
表
基 金 支 付 月 报
表
基 金 变 动 月 报
表
基 本单 金 位下 汇 属机 总 构账 报 户统
表 计表
本单 位下 属机 构人 员统
计表
三、客户端功能
企业年金
(一)查询本单位及下属单位参保员工个人基本信息
业务操作流程:
企业年金
查询本单位及下属单 位员工的基本信息
选择所查询的单位
输入姓名
选择证件类型
输入证件号码
输出查询结果
企业年金
(二)查询本单位及下属单位员工个人账户明细
业务操作流程:
企业年金
查询本单位及下属单位参保员 工个人账户明细
否
批量文件中的用途是否一致
是
批量文件中的用途是否符 合内管设定
是
批量文件中的付款帐号是否为 已经注册的账号
是
是否需要授权
否 否 是 提提
《商业银行经营管理》课件
满足监管部门对资本充足率的要求，确保银行具备足够的抵御风 险能力。
资本筹集与运用
通过发行股票、债券等方式筹集资本，同时合理运用资本进行扩 张和风险控制。
商业银行的财务管理
01
02
03
收入与支出管理
通过对利息收入、手续费 收入等的管理，控制成本 支出，提高盈利能力。
财务报告与审计
定期编制财务报告，进行 内部审计和外部审计，确 保财务信息的真实性和合 规性。
详细描述
风险控制包括预防性和抑制性控制，前者通过制定规章制度、加强内部审计等手段，降低风险发生的可能性；后 者在风险发生时采取措施，减少风险的影响程度。缓释则是通过购买保险、利用衍生品等方式，将风险转移给其 他方。
商业银行的风险报告与监控
总结词
风险报告与监控是商业银行风险管理的 保障，通过对风险的持续监控和报告， 确保风险管理措施的有效实施。
数字化风险管理
建立数字化风险管理体系，提高风险识别、监测和控制能力，保障 业务安全。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
VS
详细描述
风险报告是定期或不定期对风险管理情况 进行汇总分析，形成书面报告，向上级或 相关部门汇报。监控则是实时监测风险的 变动情况，及时发现和应对风险。此外， 监控还能评估风险管理措施的效果，为进 一步完善风险管理提供依据。
CHAPTER 05
商业银行的未来发展
商业银行的创新发展
01
创新业务模式
参与国际合作
加强与国际金融机构的合 作，共同开展业务、分享 经验，提高国际竞争力。
培养国际化人才
加强国际化人才培养和引 进，为商业银行的国际化 发展提供人才保障。
商业银行的数字化转型
资本筹集与运用
通过发行股票、债券等方式筹集资本，同时合理运用资本进行扩 张和风险控制。
商业银行的财务管理
01
02
03
收入与支出管理
通过对利息收入、手续费 收入等的管理，控制成本 支出，提高盈利能力。
财务报告与审计
定期编制财务报告，进行 内部审计和外部审计，确 保财务信息的真实性和合 规性。
详细描述
风险控制包括预防性和抑制性控制，前者通过制定规章制度、加强内部审计等手段，降低风险发生的可能性；后 者在风险发生时采取措施，减少风险的影响程度。缓释则是通过购买保险、利用衍生品等方式，将风险转移给其 他方。
商业银行的风险报告与监控
总结词
风险报告与监控是商业银行风险管理的 保障，通过对风险的持续监控和报告， 确保风险管理措施的有效实施。
数字化风险管理
建立数字化风险管理体系，提高风险识别、监测和控制能力，保障 业务安全。
THANKS FOR WATCHING
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VS
详细描述
风险报告是定期或不定期对风险管理情况 进行汇总分析，形成书面报告，向上级或 相关部门汇报。监控则是实时监测风险的 变动情况，及时发现和应对风险。此外， 监控还能评估风险管理措施的效果，为进 一步完善风险管理提供依据。
CHAPTER 05
商业银行的未来发展
商业银行的创新发展
01
创新业务模式
参与国际合作
加强与国际金融机构的合 作，共同开展业务、分享 经验，提高国际竞争力。
培养国际化人才
加强国际化人才培养和引 进，为商业银行的国际化 发展提供人才保障。
商业银行的数字化转型
银行从业资格公共基础培训讲义PPT
合规风险管理
合规风险的识别、评估和控 制过程，以及合规检查、整 改和处罚等方面的规定和要 求。
04
银行法律法规与合规
银行法律法规体系
银行法律法规概述
介绍银行法律法规的概念、作用 和重要性，以及我国银行法律法 规的体系结构。
银行主要法律法规
列举并简要介绍与银行业务密切 相关的法律法规，如《中华人民 共和国商业银行法》、《中华人 民共和国银行业监督管理法》等。
银行从业资格的重要性
1 2 3
提高银行业务人员的专业素质
银行从业资格认证要求从业人员具备扎实的金融 知识和业务技能，能够更好地为客户提供服务。
提升银行业务水平
通过银行从业资格认证，银行业务人员能够更好 地掌握金融市场动态和业务操作规范，提高银行 业务水平。
保障银行业务的规范化和安全性
银行从业资格认证对从业人员提出了严格的职业 道德和行为规范要求，有助于保障银行业务的规 范化和安全性。
合规管理
银行内部合规管理体系的建设和运行，以及 外部监管要求的落实和执行。
银行风险管理
市场风险管理
识别、计量、监测和控制市 场风险的过程和方法，以及 相关的风险控制措施和应对 策略。
信用风险管理
评估、控制和监测信贷业务 风险的过程和方法，以及不 良贷款的处理和风险化解措 施。
操作风险管理
识别、评估和预防操作过程 中可能出现的风险和隐患， 以及应对突发事件的应急预 案。
电子银行业务操作流程
包括网上银行、手机银行、电话银行 等电子渠道的业务办理流程和使用指 南。
银行内部管理体制
组织架构
银行的内部组织架构、部门职责和工作流程， 以及各部门之间的协作机制。
财务管理
商业银行经营管理培训讲义(PPT 30页)
行违法违规的经营。其中最为严重的就是向股东发放大量无合法担保的贷款。股东贷
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
商业银行内部控制与合规风险管理PPT培训课件讲义
监事会
风险管理机制
治理层（董事会）
风险/审计委员会
信贷风险委员会 市场风险委员会 资产负债管理委员会 管 理 层
高级管理层 （各管理层委员会）
独立的监督机构
业务单元 零 售 银 行 企 业 银 行
业务
（风险管理部）
资 金 部
风险管理 财务控制 运营
控制 制约与平衡 独立审核 业务运作层 （业务单元）
• 10项重要原则 • 50个小项
38
原则
1
标题
主要内容
监管银行的合规风险管理；核准银 董事会在合规管理 行合规政策；评价银行合规管理有 方面的职责 效性等
2
高级管理层在合规 负责银行合规风险的有效管理 管理方面的职责 同上
制定和传达银行合规政策并确保其 得以遵守；向董事会报告银行合规 风险
3
4 5
同上 独立性
负责组建一个常设和有效的银行内 部合规管理部门。
确保银行合规管理部门的独立地位
续上 表 原则
6 7 8
标题
资源 合规管理 部门职责 与内部审 计的关系 跨境问题
主要内容
银行合规管理部门应当配备能有效履行 职责的资源。 协助高级管理层有效管理银行面临的合 规风险等。 合规管理部门的工作范围和广度应受到 内部审计部门的定期复查。 银行应该遵守所有开展业务所在国家或 地区的适用法律和监管规定，合规管理 部门的组织方式和结构及其职责应符合 当地的法律和监管要求。 合规管理部门工作外包必须受到合规负 责人的适当监督。
23
二、商业银行内部控制的定义、 目标、原则和要素
（四）内部控制Байду номын сангаас素
• 内部控制的环境
• 风险识别与评估 • 内部控制措施
商业银行经营与管理PPT课件
本章重点：资本构成、资本充足率的计算、资本的筹集方式。 本章难点：《巴塞尔协议》、各种资本筹集方式的优缺点。
第一节 商业银行资本构成 第二节 《巴塞尔协议》与资本充足度的测定 第三节 商业银行资本管理策略 第四节 我国商业银行资本现状分析
精品课件
1
第二章 商业银行资本及其管理
第一节 商业银行资本构成
精品课件
26
第二章 商业银行资本及其管理
本章同步测试参考答案
一、名词解释
1、核心资本：也称为一级资本，是银行的所有权资本，代表了银行真实的资本 力 ，它由银行股本以及从税后利润中提取的公开储备组成。《巴塞尔协议》规定 核心资本至少应该占全部资本的50%。
2、附属资本：也称为补充资本或二级资本，具体包括非公开储备、重估储备、 通准备金、混合资本工具和长期附属债务， 《巴塞尔协议》规定附属资本不得超 过全部资本的50% 。
金额
风险权重（%）
转换系数
现金 短期政府债券 国内银行存款 家庭住宅抵押贷款 企业贷款
资产负债表外项目
75
0
300
0
75
20
75
50
975
100
用来支持政府发行债券的备用信用证
150
1.00
对企业的长期信贷承诺
300
0.50
精品课件
9
第二章 商业银行资本及其管理
第二节《巴塞尔协议》与资本充足度的测定
4、内源资本：所谓内源资本，是指以留存收益方式形成的资本，它是西方商业银 行最普遍的补充资本金的方式。就是在一个营业年度结束后，通过决算，将获得 的收益扣除各项利息和费用开支，再按一定比例缴纳所得税后的净利润，不全部用 于股息支付，而是拿出一部分作为留存盈余保留在银行，来增加银行资本。
商业银行经营管理学100页word
《商业银行经营管理学》讲稿西南财经大学金融学院曾志耕第一讲，概论一，《商业银行经营管理学》的内涵。
《商业银行经营管理学》是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学。
NOTES：1，商业银行的内涵：商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。
2，商业银行与中央银行，投资银行，政策性银行，专业银行（储蓄银行，住房银行），跨国银行的区别。
3，商业银行是企业，又不是一般的企业。
第一，商业银行是企业：（1），拥有一定的资本金；（2），从事货币信用经营；（3），有收入，也有支出，照章纳税；（4），实行经济核算，以赢利最大化为目的。
第二，商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业；（1），商业银行经营对象特殊；（2），商业银行是高负债的企业；（3），商业银行关系面广，渗透力强；（4），商业银行更容易冒风险；（5），商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6），商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
4，商业银行的国际惯。
第一，商业银行一般都采取股份制的组织形式；第二，商业银行必须是独立的经济法人；第三，商业银行与企业之间是独立的商品等价交换的关系；第四，商业银行与企业之间，商业银行与商业银行之间是相互渗透，混合生长的关系；第五，商业银行都应有一定的信用级别；关于银行信用评级。
同学们应主要掌握“CAMELS-IN-A-CAGE”Credit rating System1，C-Capital Ａdequancy2 ,A-Asset Quality3 ,M-Management14 ,E-Earnings and Quality5 ,L-Liquidity6 ,S-Sensitivity of market risk7 ,I-Independent directors(独立董事)8 ,N-Nominating committee（提名委员会）9 ,A-Audit committee（审计委员会）10,C-compensation and compliance committee（薪酬委员会）11,A-Accountability（责任与透明度）12,G-Governance committee（公司治理委员会）13,E-Evalution Effctiveness Education（评价，效率，培训）第六，商业银行实行统一的会计平衡等式，统一的记帐方法，编制统一的资产负债表，损益表等。
商业银行的经营管理 教学PPT课件
三、 《巴塞尔协议》及其修订与 商业银行的风险管理
《巴塞尔协议》是目前监管银行经营发展方面的国际 准则，于1988年通过后几经修订。
各国银行监管当局都以《巴塞尔协议》的原则来约 束本国的商业银行。
1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004 年6月正式公布了《新巴塞尔协议》，将于2006年底开 始实施。
⑶资产收益率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资 产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力， 它代表一家银行的经营水准。
⑷资本盈利率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资 产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力， 它代表一家银行的经营水准。
2.流动性原则
流动性的涵义：流动性是指商业银行随时应付客 户提现和满足客户告贷的能力。流动性包含资产的 流动性和负债的流动性。
商业银行保持流动性的必要性
作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金 要求银行能够保证随时提取和按期归还；
企业、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需 求，也需要及时组织资金来源加以满足；
银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产 的流动性和负债的流动性来保证；
在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经 营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为 预防措施。
⑴存款理论 局限性：
➢没认识到银行在扩大存款或其他负债方面的能动 性；
➢没认识到负债结构、资产结构以及资产负债综合 关系的改善对于保证银行资产的流动性、提高银 行盈利性等方面的作用。
⑵购买理论
基本观点：①商业银行对存款不是消极被动，而 是可以主动出击，购买外界资金；②商业银行购 买资金的基本目的是为了增强其流动性；③商业 银行吸收资金的适宜时机是在通货膨胀的情况下。 直接或间接抬高资金价格，是实现购买行为的主 要手段。
商业银行经营管理课件-页 (一)
商业银行经营管理课件-页 (一)商业银行是现代市场经济的重要组成部分，银行经营管理是保证银行能够有效地运转和发展的重要环节。
商业银行经营管理课件是商业银行管理人员进行全面系统学习的必备工具。
本文将从以下几个方面介绍商业银行经营管理课件的相关内容：一、内容概述商业银行经营管理课件是涵盖了商业银行各个方面的课程资料，包括商业银行的组织结构、经营模式、产品与服务、风险管理、财务管理等课程内容。
其中，商业银行组织结构是商业银行发展的重要参考，通过学习商业银行的组织架构、人员分工和层级关系，可以更好地了解商业银行的各项业务职能和运作流程。
商业银行经营模式从宏观到微观、从战略到实施的全方位介绍了商业银行经营模式，包括经营策略分析、营销管理、客户分析与服务、业务拓展以及员工管理等重要内容。
商业银行产品与服务介绍了商业银行所提供的多种金融产品和服务，包括储蓄、贷款、信用卡、证券投资、保险等，还有商业银行的电子化金融服务、投资顾问、财富管理等。
商业银行风险管理是商业银行管理人员必须掌握的基本技能之一，课件通过系统的讲解和案例学习，介绍了信用风险、市场风险、操作风险、法律风险和声誉风险等，以及银行风险管理的基本和创新思路。
商业银行财务管理着重阐述了商业银行的财务制度、财务分析和财务决策等，通过案例的演示，帮助管理人员掌握银行的财务数据和信息，以便更好地进行决策和管理。
二、教学模式商业银行经营管理课件的教学模式通常分为三种：直接面授、网上互动和线上线下相结合。
传统的面授方式是商业银行针对员工的内部培训，主要强调知识的讲授和交流互动。
此外，商业银行可以利用互联网平台和社交媒体，进行网络教学和知识共享。
线上线下相结合的教学也是商业银行经营管理课程的重要教学模式，通过课前、课中和课后实践结合商业银行经营管理课件的相关内容，实现培训的全方位覆盖和知识的深度学习。
三、学习效果商业银行经营管理课程的学习效果可从以下四个方面衡量：知识掌握、技能提升、行为改变和业绩提升。
商业银行经营管理培训讲义(共 30张PPT)
商业银行经营管理
主讲人：赵明
第三章：商业银行现金资
1、商业银行现
2、商业银行头
3、商业银行流
第一节：商业银行现金资产概述
现金资产：指商业银行持有的现金及与现金等同 于清算支付的资产，是商业银行流动性需求的第 有高流动性和低盈利性的特点
现金资产的构成
1、库存现金
法定存款准备金
2、在中央银行的存款
基础头寸：基础头寸 = 在中央银行的清算存
头寸
可用头寸：可用头寸=基础头寸±上级行应调 期同业往来清入或清出资金±法定存款准备 应调减或调曾二级准备金(在上级行准备金)
可贷头寸：可贷头寸 = 全部可用头寸 - 规定限
头寸是金融行业常用到的一个词， 证券、股票、期货交易中经常用到
比如在期货交易中建仓时,买入 期货合约后所持有的头寸叫多 头头寸,简称多头;卖出期货合约 后所持有的头寸叫空头头寸,简 称空头。商品未平仓多头合约 与未平仓空头合约之间的差额 就叫做净头寸。只是在期货交 易中有这种做法，在现货交易 中还没有这种做法。
3、存放同业存款 4、在途资金
超额准备金
现金资产的作用
1、保证清偿力的需要 商业银行是企业，是以追求利润最大化为目标的 商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限长 的资产。
2、保证流动性的需求 商业银行在经营过程中会面临各种复杂的经营环 银行经营的安全性和盈利性出发，商业银行应当 产负债结构，保持应有的流动性。
与中央银行的资金运
头寸资金的调剂
头寸资金的调剂也称头寸调度，是指商业银行在准确匡算和科学预 调节头寸余缺，同时兼顾流动性和盈利性的目标，它是商业银行经
货币市场融资
渠道
系统内资金调度
通过中央银行融通资金 出售资产
主讲人：赵明
第三章：商业银行现金资
1、商业银行现
2、商业银行头
3、商业银行流
第一节：商业银行现金资产概述
现金资产：指商业银行持有的现金及与现金等同 于清算支付的资产，是商业银行流动性需求的第 有高流动性和低盈利性的特点
现金资产的构成
1、库存现金
法定存款准备金
2、在中央银行的存款
基础头寸：基础头寸 = 在中央银行的清算存
头寸
可用头寸：可用头寸=基础头寸±上级行应调 期同业往来清入或清出资金±法定存款准备 应调减或调曾二级准备金(在上级行准备金)
可贷头寸：可贷头寸 = 全部可用头寸 - 规定限
头寸是金融行业常用到的一个词， 证券、股票、期货交易中经常用到
比如在期货交易中建仓时,买入 期货合约后所持有的头寸叫多 头头寸,简称多头;卖出期货合约 后所持有的头寸叫空头头寸,简 称空头。商品未平仓多头合约 与未平仓空头合约之间的差额 就叫做净头寸。只是在期货交 易中有这种做法，在现货交易 中还没有这种做法。
3、存放同业存款 4、在途资金
超额准备金
现金资产的作用
1、保证清偿力的需要 商业银行是企业，是以追求利润最大化为目标的 商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限长 的资产。
2、保证流动性的需求 商业银行在经营过程中会面临各种复杂的经营环 银行经营的安全性和盈利性出发，商业银行应当 产负债结构，保持应有的流动性。
与中央银行的资金运
头寸资金的调剂
头寸资金的调剂也称头寸调度，是指商业银行在准确匡算和科学预 调节头寸余缺，同时兼顾流动性和盈利性的目标，它是商业银行经
货币市场融资
渠道
系统内资金调度
通过中央银行融通资金 出售资产
培训课件：商业银行经营与管理共35页
理
16、自己选择的路、跪着也要把它走 完。 17、一般情况下)不想三年以后的事， 只想现 在的事 。现在 有成就 ，以后 才能更 辉煌。
18、敢于向黑暗宣战的人，心里必须 充满光 明。 19、学习的关键--重复。
20、懦弱的人只会裹足不前，莽撞的 人只能 引为烧 身，只 有真正 勇敢的 人才能 所向披 靡。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
16、自己选择的路、跪着也要把它走 完。 17、一般情况下)不想三年以后的事， 只想现 在的事 。现在 有成就 ，以后 才能更 辉煌。
18、敢于向黑暗宣战的人，心里必须 充满光 明。 19、学习的关键--重复。
20、懦弱的人只会裹足不前，莽撞的 人只能 引为烧 身，只 有真正 勇敢的 人才能 所向披 靡。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
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现代商业银行是以获取利润为经营目标、以多 种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性 服务功能的金融企业。 （一）与一般工商企业比较 （二）与一般金融企业相比 （三）商业银行是金融体系的主体 1、综合性、多功能性，成为国民经济融资的主体。 2、是中央银行宏观调控的主要环节。
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（一）信用中介职能 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置
的资金得到最大限度地利用。 变小额资本为大额资本 变短期资金为长期资金
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（二）支付中介职能 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工
商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和 支付代理人。 主要方式是帐户间的划拨和转移。 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的 支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段 来完成。
感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20.11.262020年11月26日 星期四 6时58分47秒20.11.26
谢谢大家！
பைடு நூலகம்
汇集闲置资金，然后以适度的利率贷给工商 企业。
1.1商业银行的概念、特征和职能
一、商业银行的沿革与发展
传统的商业银行 发放基于商业行为的自偿性贷款。
综合的商业银行 不仅为工商企业提供短期、长期资金融通，还
直接参与证券投资与信托业务。 商业银行是不断发展的行业
1.1商业银行的概念、特征和职能
二、商业银行的定义
一、总分行制和单一银行制
单一银行制优点： 维持竞争，不易垄断 有利于银行与当地政府的协调 单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制缺点： 风险难以分散 不易取得规模效益 不利于资金调剂
1.2商业银行的组织形式
二、全能银行制和银行分业制
（一）股份制银行
银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东 是银行的所有者，他们根据所持有股票的数量来拥 有相应的投票权。股东大会是最高权利机构，定期 召开会议，对财务报告、重大决定、红利分配方案 等予以审查和批准。股东大会选举产生董事会和监 事会。总经理是商业银行的行政首脑，执行董事会 的决定，负责组织、实施、管理、协调银行的业务 经营活动。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
（二）单一银行制 银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立
或不许设立分支机构。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性
极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美 国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年 来，这一法律放松。
1.2商业银行的组织形式
三、商业银行的职能
（四）金融服务职能 经济和社会的发展 电子技术在银行业务的应用 行业竞争
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第二讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
第一章 第二节
商业银行的组织形式
基本原则 公平竞争、效率至上 安全、稳健 规模适度
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
2、金融资产证券化的原因 国际债务危机的影响； 一些资信较好的借款人更倾向于发债融资； 西方国家尤其是国际金融中心所在地金融管理当局
放宽了对债券发行的限制，并在税收政策上给予支 持； 国际金融市场对债券融资比较有利。
1.3 现代商业银行的发展趋向
二、银行资产证券化
3、金融资产证券化的影响 改变了商业银行在信贷业务中与客户之间固定的
天生我材必有用，千金散尽还复来。18:58:4718:58: 4718:5811/26/2020 6:58:47 PM
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.11.2618:58:4718:58Nov-2026-Nov-20
得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。18:58:4718: 58:4718:58Thursday, November 26, 2020
易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使 资金能够得到有效、合理地使用。
便于金融管理当局的监管。 银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制缺点 容易形成金融垄断 要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行
有完善的信息系统和严密的成本控制手段。 人员安排轮换上存在矛盾。 分支机构的自主性较小。
每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.11.2620.11.2618: 5818:58:4718: 58:47Nov-20
人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2020年11月26日星期 四6时58分47秒 Thursday, November 26, 2020
现代商业银行的发展趋向
业务经营综合化 银行资产证券化 金融创新及其影响 银行电子化 商业银行面临的挑战
1.3 现代商业银行的发展趋向
一、业务经营综合化
主要原因： 1、活期存款比重下降，定期存款比重上升； 2、银行盈利水平普遍下降，迫使银行业开拓新的业
务和品种； 3、商业银行经营管理理论的发展，为西方商业银行
产负债管理和风险管理； 3、为商业银行提供了许多新的业务领域和盈利渠道。
1.3 现代商业银行的发展趋向
四、银行电子化
业务处理自动化 综合管理信息化 客户服务全面化
1.3 现代商业银行的发展趋向
五、商业银行面临的挑战
满足客户需求的挑战 评估和控制风险的挑战 人力资源的挑战 发展战略的挑战
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（三）信用创造职能 1、商业银行和其它金融机构的一个重要区别在于法
律允许它吸收各类存款。 2、商业银行的信用创造不是无限制的。 以原始存款为基础 受中央银行存款准备金率、自身现金准备金率以
及贷款付现率的制约。 足够的贷款需求。
1.1商业银行的概念、特征和职能
安全在于心细，事故出在麻痹。20.11.2620.11.2618: 58:4718:58:47Novem ber 26, 2020
加强自身建设，增强个人的休养。2020年11月26日 下午6时 58分20.11.2620.11.26
扩展市场，开发未来，实现现在。2020年11月26日 星期四 下午6时 58分47秒18:58:4720.11.26
（一）全能银行制 又称综合性银行制，是指商业银行在业务领
域内没有什么限制，可以经营所有的金融业务， 包括存放款业务和诸如公司债券的承销、包销， 对企业投资等投资银行业务。 优点：1、能向客户提供全面综合的服务。
2、增强与客户的联系。 3、有利于银行体系的稳定。 缺点：容易形成垄断
1.2商业银行的组织形式
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第一讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
课程说明及学习要求
一门很重要的专业课 课内外学时分配：1：2 考试说明
第一章 商业银行概述
商业银行的概念、特征和职能 商业银行的组织形式 现代商业银行的发展趋向
第一章 第一节
商业银行的概念、特征和职能
一、商业银行的沿革与发展 1. 铸币兑换业的发展 2. 现代商业银行的产生 旧的高利贷性质的银行转变 按照股份制原则创建
二、全能银行制和银行分业制
（二）银行分业制 银行分业制，把银行业务分为商业银行业务
和投资银行业务，商业银行和投资银行不得进入彼 此的业务领域。
我国目前实行银行分业制。 （三）目前国际上的趋势是商业银行越来越多地向投
资银行业务领域渗透，规模越来越大，业务品种越 来越多。
1.2商业银行的组织形式
三、股份制银行和私人银行
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第三讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
第二章 商业银行资产负债业务
商业银行负债业务 商业银行资产业务 商业银行国际信贷业务
第二章 第一节
商业银行负债业务
每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.11.2620.11.26Thursday, November 26, 2020
（一）总分行制
法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设 立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行 网络。
总行的职能 •总管理处制 •总行制
总行对分支机构的管理制度 •直隶型 •区域型 •管辖行型
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制优点
易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高 质量的服务，从而实现规模效益。
债权、债务关系。 为商业银行调整资产负债结构提供了方便条件。
1.3 现代商业银行的发展趋向
三、金融创新及其影响
（一）金融创新 1、金融机构创新 2、金融市场创新 3、金融工具创新
1.3 现代商业银行的发展趋向
三、金融创新及其影响
（二）金融创新对商业银行的影响 1、为商业银行在全球市场内经营提供了广阔的天地； 2、为商业银行提供了大量的金融工具和市场进行资
1.2商业银行的组织形式
三、股份制银行和私人银行
（二）私人银行
私人银行系独资形式的银行，大多是由西欧大陆十 六七世纪家族银行特别是德国的家族银行演变而来 的。银行业主负无限责任。1976年起，德国不允许 成立私人银行，新设的私人银行以及部分老的私人 银行成为合伙企业，股权不能自由转让和公开上市。
第一章 第三节
业务不断走向全能化、综合化提供了理论基础和推 动力。
1.3 现代商业银行的发展趋向
二、银行资产证券化
1、资产证券化的表现 筹资方式证券化 商业银行通过把资产（如偿还期较长的银团贷款、
项目贷款、出口信贷等）汇集，以此为抵押发行证 券，使其在市场上流通转让。
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（一）信用中介职能 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置
的资金得到最大限度地利用。 变小额资本为大额资本 变短期资金为长期资金
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（二）支付中介职能 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工
商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和 支付代理人。 主要方式是帐户间的划拨和转移。 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的 支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段 来完成。
感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20.11.262020年11月26日 星期四 6时58分47秒20.11.26
谢谢大家！
பைடு நூலகம்
汇集闲置资金，然后以适度的利率贷给工商 企业。
1.1商业银行的概念、特征和职能
一、商业银行的沿革与发展
传统的商业银行 发放基于商业行为的自偿性贷款。
综合的商业银行 不仅为工商企业提供短期、长期资金融通，还
直接参与证券投资与信托业务。 商业银行是不断发展的行业
1.1商业银行的概念、特征和职能
二、商业银行的定义
一、总分行制和单一银行制
单一银行制优点： 维持竞争，不易垄断 有利于银行与当地政府的协调 单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制缺点： 风险难以分散 不易取得规模效益 不利于资金调剂
1.2商业银行的组织形式
二、全能银行制和银行分业制
（一）股份制银行
银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东 是银行的所有者，他们根据所持有股票的数量来拥 有相应的投票权。股东大会是最高权利机构，定期 召开会议，对财务报告、重大决定、红利分配方案 等予以审查和批准。股东大会选举产生董事会和监 事会。总经理是商业银行的行政首脑，执行董事会 的决定，负责组织、实施、管理、协调银行的业务 经营活动。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
（二）单一银行制 银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立
或不许设立分支机构。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性
极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美 国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年 来，这一法律放松。
1.2商业银行的组织形式
三、商业银行的职能
（四）金融服务职能 经济和社会的发展 电子技术在银行业务的应用 行业竞争
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第二讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
第一章 第二节
商业银行的组织形式
基本原则 公平竞争、效率至上 安全、稳健 规模适度
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
2、金融资产证券化的原因 国际债务危机的影响； 一些资信较好的借款人更倾向于发债融资； 西方国家尤其是国际金融中心所在地金融管理当局
放宽了对债券发行的限制，并在税收政策上给予支 持； 国际金融市场对债券融资比较有利。
1.3 现代商业银行的发展趋向
二、银行资产证券化
3、金融资产证券化的影响 改变了商业银行在信贷业务中与客户之间固定的
天生我材必有用，千金散尽还复来。18:58:4718:58: 4718:5811/26/2020 6:58:47 PM
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.11.2618:58:4718:58Nov-2026-Nov-20
得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。18:58:4718: 58:4718:58Thursday, November 26, 2020
易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使 资金能够得到有效、合理地使用。
便于金融管理当局的监管。 银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制缺点 容易形成金融垄断 要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行
有完善的信息系统和严密的成本控制手段。 人员安排轮换上存在矛盾。 分支机构的自主性较小。
每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.11.2620.11.2618: 5818:58:4718: 58:47Nov-20
人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2020年11月26日星期 四6时58分47秒 Thursday, November 26, 2020
现代商业银行的发展趋向
业务经营综合化 银行资产证券化 金融创新及其影响 银行电子化 商业银行面临的挑战
1.3 现代商业银行的发展趋向
一、业务经营综合化
主要原因： 1、活期存款比重下降，定期存款比重上升； 2、银行盈利水平普遍下降，迫使银行业开拓新的业
务和品种； 3、商业银行经营管理理论的发展，为西方商业银行
产负债管理和风险管理； 3、为商业银行提供了许多新的业务领域和盈利渠道。
1.3 现代商业银行的发展趋向
四、银行电子化
业务处理自动化 综合管理信息化 客户服务全面化
1.3 现代商业银行的发展趋向
五、商业银行面临的挑战
满足客户需求的挑战 评估和控制风险的挑战 人力资源的挑战 发展战略的挑战
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（三）信用创造职能 1、商业银行和其它金融机构的一个重要区别在于法
律允许它吸收各类存款。 2、商业银行的信用创造不是无限制的。 以原始存款为基础 受中央银行存款准备金率、自身现金准备金率以
及贷款付现率的制约。 足够的贷款需求。
1.1商业银行的概念、特征和职能
安全在于心细，事故出在麻痹。20.11.2620.11.2618: 58:4718:58:47Novem ber 26, 2020
加强自身建设，增强个人的休养。2020年11月26日 下午6时 58分20.11.2620.11.26
扩展市场，开发未来，实现现在。2020年11月26日 星期四 下午6时 58分47秒18:58:4720.11.26
（一）全能银行制 又称综合性银行制，是指商业银行在业务领
域内没有什么限制，可以经营所有的金融业务， 包括存放款业务和诸如公司债券的承销、包销， 对企业投资等投资银行业务。 优点：1、能向客户提供全面综合的服务。
2、增强与客户的联系。 3、有利于银行体系的稳定。 缺点：容易形成垄断
1.2商业银行的组织形式
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第一讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
课程说明及学习要求
一门很重要的专业课 课内外学时分配：1：2 考试说明
第一章 商业银行概述
商业银行的概念、特征和职能 商业银行的组织形式 现代商业银行的发展趋向
第一章 第一节
商业银行的概念、特征和职能
一、商业银行的沿革与发展 1. 铸币兑换业的发展 2. 现代商业银行的产生 旧的高利贷性质的银行转变 按照股份制原则创建
二、全能银行制和银行分业制
（二）银行分业制 银行分业制，把银行业务分为商业银行业务
和投资银行业务，商业银行和投资银行不得进入彼 此的业务领域。
我国目前实行银行分业制。 （三）目前国际上的趋势是商业银行越来越多地向投
资银行业务领域渗透，规模越来越大，业务品种越 来越多。
1.2商业银行的组织形式
三、股份制银行和私人银行
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第三讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
第二章 商业银行资产负债业务
商业银行负债业务 商业银行资产业务 商业银行国际信贷业务
第二章 第一节
商业银行负债业务
每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.11.2620.11.26Thursday, November 26, 2020
（一）总分行制
法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设 立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行 网络。
总行的职能 •总管理处制 •总行制
总行对分支机构的管理制度 •直隶型 •区域型 •管辖行型
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制优点
易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高 质量的服务，从而实现规模效益。
债权、债务关系。 为商业银行调整资产负债结构提供了方便条件。
1.3 现代商业银行的发展趋向
三、金融创新及其影响
（一）金融创新 1、金融机构创新 2、金融市场创新 3、金融工具创新
1.3 现代商业银行的发展趋向
三、金融创新及其影响
（二）金融创新对商业银行的影响 1、为商业银行在全球市场内经营提供了广阔的天地； 2、为商业银行提供了大量的金融工具和市场进行资
1.2商业银行的组织形式
三、股份制银行和私人银行
（二）私人银行
私人银行系独资形式的银行，大多是由西欧大陆十 六七世纪家族银行特别是德国的家族银行演变而来 的。银行业主负无限责任。1976年起，德国不允许 成立私人银行，新设的私人银行以及部分老的私人 银行成为合伙企业，股权不能自由转让和公开上市。
第一章 第三节
业务不断走向全能化、综合化提供了理论基础和推 动力。
1.3 现代商业银行的发展趋向
二、银行资产证券化
1、资产证券化的表现 筹资方式证券化 商业银行通过把资产（如偿还期较长的银团贷款、
项目贷款、出口信贷等）汇集，以此为抵押发行证 券，使其在市场上流通转让。