工商银行企业年金服务介绍
工商银行组织结构
工商银行组织结构及部门职责营销及产品部门1.公司业务部1.1公司业务一部主要负责全行公司类大客户的市场营销、客户服务和管理以及营销指导工作，目标客户群主要包括国务院国资委管理的企业、在各地有重大影响的大型、特大型企业、世界500强在华企业等。
1.2公司业务二部承担目标客户公司金融业务发展规划、营销制度、产品研发、计划管理、队伍建设等系统管理职能，负责组织、推动公司金融业务市场营销策划、业务产品创新、客户关系维护、新户拓展及贷后管理等工作。
2.机构业务部要负责全行机构类客户的市场营销、管理与指导工作，目标客户包括各类金融机构、政府机构、军队系统、中介机构以及其他非法人性质的机构。
3.结算与现金管理部主要负责全行公司类无贷客户的营销、管理与指导，负责结算业务、贵金属业务管理。
4.个人金融业务部负责全行个人金融业务的统一营销管理，包括本外币储蓄业务、个人中间代理业务、个人理财业务、消费信贷业务的客户需求挖掘、市场调研规划、客户关系管理、客户服务以及市场推广。
5.金融市场部负责根据全行资产负债管理目标、政策和综合经营计划，综合运用资金、债券、利率、汇率等市场工具，在国内外金融市场上进行本外币资金的投、融资运作与交易管理。
6.资产管理部1人民币资金系统管理；2汇率风险管理；3利率风险计量监测与定价计量模型研发4资本数据分析与系统管理7.国际业务部负责全行国际结算、国际贸易融资、国际融资转贷款及出口买方信贷业务的产品研发、推广、创新与电子化建设，境外机构的发展规划与综合管理，外资代理行的网络建设与关系管理以及全行外事活动管理。
8.电子银行部负责全行网上银行、电话银行、手机银行等电子银行业务的发展规划、产品开发、管理协调、宣传营销和电子银行中心的业务运作与客户服务。
9.投资银行部负责全行投资银行业务的规划协调和经营管理，承办或牵头承办投资银行业务，策划和实施我行股份制改造与资本运作方案。
10.资产托管部主管全行资产托管业务，包括证券投资基金托管、委托类资产托管和QFII资产托管。
工行序列考试部分公共基础题库
公共基础题库判断题1.基准利率是指由资金市场上供求关系决定的利率,是市场资金借贷成本的真实反映，能够及时反映短期市场利率的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利率等。
错2.行为人没有代理权、超越代理权或者代理权中止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。
这称为表见代理。
对3.信贷资产占比的计算公式为：各项贷款/总资产×100％。
错4.核心资本率的计算公式为：（核心资本-核心资本扣除项）/（风险加权资产＋10.5倍的市场风险资本）。
错5.销售类岗位的价值贡献主要体现在业务处理的数量、质量和客户满意度。
错6.净利润是指按照会计准则编制损益表中的净利润。
资产是指按照会计准则编制的资产负债表中资产总计余额。
对7.基本理念，是价值观指导下的是非标准和行为原则，是理念与制度结合的具体体现。
错8.资产与所有者权益在数量上始终是相等的。
错9.抵押权可以与债权分离而单独转让，或作为其它债权的担保。
错10.每个自然人的民事行为能力与生俱来并伴随终生，但不是每个人都具有完全的民事权利能力。
错11.市场汇率是指由外汇市场供求状况自由决定的汇率。
对12.专家层级作为专业类的最高层级，具有明确的管理下属职责和一定的管理幅度。
错13.对违反职业操守的银行业从业人员，监管部门应当视情况给予相应惩戒。
错14.效益是企业生存的价值和基础，也是企业发展的目的和保障。
对15.GDP是一个地域概念。
对16.主合同有效而担保合同无效，债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的二分之一。
对17.银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，若是在内部文稿中交流，则不必提及来源。
错18.所有权包括占有、使用、收益和处分四项权能。
对19.工商银行资产管理系统（CM2002/PCM2003）可以对全行公司、个人信贷资产业务运营实行集中控制和管理。
对20.基本理念，是价值观指导下的是非标准和行为原则，是理念与制度结合的具体体现。
工商银行企业年金服务方案
工商银行企业年金服务方案随着社会的发展和人们对养老保障的重视，企业年金作为一种重要的退休保障方式，逐渐受到各大企业的关注和认可。
作为知名银行，工商银行为满足企业和员工的养老保障需求，特制定了一套全面的企业年金服务方案。
一、企业年金基本介绍工商银行企业年金是由企事业单位和工商银行共同发起设立的一种帮助员工实现退休养老金积累的计划。
通过与企业进行合作，工商银行提供专业的投资及管理服务，为员工提供长期稳健的养老金来源。
二、企业年金服务内容1. 全程咨询服务：工商银行将为企业提供全程咨询服务，包括方案设计、法律法规解读、办理流程等各个环节，确保企业年金计划的顺利实施。
2. 资产管理服务：工商银行以丰富的投资经验和专业的团队，为企业年金计划提供资产管理服务，确保员工的养老资金安全、稳定增值。
3. 投资组合定制：根据企业的风险承受能力和投资需求，工商银行将调整投资组合的结构和分配，实现收益最大化与风险最小化的平衡。
4. 员工培训与教育：工商银行将不定期为企业员工提供相关培训与教育，提升员工对企业年金计划的认知和理解程度，帮助他们更好地规划个人退休计划。
三、企业年金特色功能1. 风险保障：工商银行企业年金计划采取多元化投资策略，降低风险并提高回报。
同时，根据员工的风险偏好和时间规划，灵活调整投资组合，确保员工在退休时享受到稳定的养老金待遇。
2. 终身领取：员工在达到退休年龄后，可以选择按月领取养老金。
通过合理的投资管理和积累，员工可以获得一定的养老金收入，使他们的晚年生活更加安心与舒适。
3. 灵活转移：工商银行企业年金计划允许员工在跨企业就业时将个人的企业年金账户转移到新的工作单位，并继续参与该单位的企业年金计划，实现资金的平稳流转和保值增值。
四、企业年金开通流程1. 企业申请：企业向工商银行提出申请，提交相关文件材料，并进行初步业务对接。
2. 方案制定：工商银行根据企业需求和员工特点，制定适合的企业年金方案，并进行方案解读与调整。
工商银行厦门市分行
工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书工商银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行：中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书农业银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中国银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书建设银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书建设银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书建设银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书建设银行厦门市分行中小企业金融服务产品说明书中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书交通银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书兴业银行厦门分行中小企业金融服务产品说明书。
企业年金方案
4. 提高员工参与度
除了企业和员工的缴费外，可 以考虑引入其他投资来源，如 金融机构的贷款、政府补贴等 ，以增加企业年金的资金来源 。
为了降低投资风险，企业可以 拓展投资领域，如探索房地产 、基础设施等领域的投资，以 增加投资回报的稳定性。
建立健全企业年金的管理和监 督机制，确保资金的合规使用 和运作，提高管理效率。
将年金方案报送劳动保障部门 审批，并到税务部门备案。
资金运和投资管理
受托人负责资金运作和投资管 理，定期向企业年金理事会报 告。
制定企业年金方案
根据企业实际情况，制定符合 国家法规和企业需求的年金方 案。
受托人选择
选择符合资质的金融机构作为 受托人，签订合同并备案。
支付和领取
根据员工个人账户资金余额和 规定的支付条件，由受托人负 责支付和领取。
企业年金计划通常由企业出资， 员工自愿参加，通过建立个人账 户的方式，在员工退休后定期领
取一定数额的养老金。
企业年金是养老保险体系的重要 组成部分，对于提高员工的福利 水平、增强企业的凝聚力和稳定
性具有重要意义。
企业年金特点
自愿性
企业年金计划通常由企业自愿建立， 员工自愿参加，因此具有自愿性。
补充性
明确投资策略的实施步骤，包括投资品 种的选择、投资比例的分配、投资时机
的把握等。
建立风险管理体系
建立完善的风险管理体系，包括风险 评估、风险控制和风险预警等环节，
确保投资安全。
建立投资决策委员会
成立专业的投资决策委员会，负责制 定和监督实施企业年金投资策略。
定期评估与调整
定期对企业年金投资策略进行评估和 调整，以适应市场变化和满足员工需 求。
根据员工福利需求确定
afn1006中国人寿工行永睿企业年金计划
举例（以下收益率为假设值）：
金额单位：元
单个客户基金量500万
投资产品
金额
收益 率
权益类 （30％）
150万
6％
投资 收益
9万
固定收益类 （50％）
250万
6％
15万
货币类
（20％） 100万 5％
5万
投资收益
29万
集合多个客户基金量5000万
投资产品
金额
收益 率
权益类 （30％）
1500万 8％
金额单位：元
集合两个企业管理
单个企业管理
5,000,000
5,000,000
5,000,000
100,000,000
5,000,000
1.2%
1.2%
450（总计900）
900
7500（总计15000） 15,000
ห้องสมุดไป่ตู้
优势五
节约时间尽早投资
永睿年金计划的报备程序简便
由于提供了年金方案的标准版，简化了企业重新设计方案 条款的工作，缩短当地方案报备的时间；
永睿年金计划投资组合特点
• 两个投资组合均由中国人寿资产公司的专家团队进行投资 运作，资金组合达到优化配置，降低风险；
• 企业只需要确定年金资金投放两个投资组合的比例即可， 投资策略便捷高效；
• 标准优化的投资组合策略可减轻企业投资决策人的责任压 力；
• 聚集多家企业的资金进行投资运作，可以达到资金汇集的 规模效应，提高企业的收益水平。
永睿年金计划采用国寿和工行固定的合作机构服务模式， 使用的管理合同是经过审批的固定版本，简化了重新制定 合同条款工作及法律审核程序，缩短了合同报备的时间。
企业年金客户常见问题解答060418
目录年金政策规定4●目前建立年金计划的企业多是效益良好、员工收入稳定的大中型企业，请问关于企业年金的政策是否适用于教育、医疗卫生及新闻媒体？ 4 ●税优政策规定企业可按照工资总额的一定比例计提企业年金，企业可否超出这个比例进行缴纳？ 4 ●托管人和账户管理人相当于出纳和会计？受托人相当于咨询顾问吗？ 4受托咨询服务5●受托咨询服务是否可帮助企业设计年金方案？ 5 ●工行提供某一项年金服务时，与受托人或其他托管人、账户管理人、投资人的数据对接是否会有问题？ 5 年金理事会5●企业内部设立什么机构管理年金事务比较好？ 5 ●为何多数企业都选择自行建立年金理事会？ 6 ●成立年金理事会的不足之处及解决办法？ 6 ●工行提供年金受托咨询服务的优势是什么？ 6 ●企业成立年金理事会是否会承担过多责任？7 ●企业如何开始建立年金制度？7 ●企业年金理事会的组织性质是什么？其设立需经民政部门或工商管理部门批准吗？以企业年金理事会名义与我行签订的相关协议如何确保其法律效力？7 ●企业年金理事会作为受托人的职责主要有哪些？8 ●企业年金理事会能否从事营业性活动？8 ●企业年金理事会一般有哪些部门及人员组成？8 ●企业年金理事会的组织机构及建立程序是怎样的？8 ●企业年金理事会的章程主要包括哪些方面内容？9年金方案9●缴费主体必须是企业和个人双方吗？可否企业单方缴费？9 ●在年金方案中，中人问题如何解决？9 ●缴费分配方式是否可以变更？9●年金方案制定的时候怎样考虑离退休人员的问题？9 账户管理10●如企业有账户管理的需求，我行以什么方式进行服务？10 ●一个集团客户每个分支机构的企业年金计划各不相同，工行的账户管理系统能否支持？10 ●补充医疗保险也能进账户管理系统吗？10 ●员工如果离开公司，如何处理其账户，企业为他缴纳的资金如何处理？10 ●工行账户管理系统能否提供年金资产在不同投资组合间转换的功能？10投资管理11●投资管理人选择若干家好还是只选一家好？11 ●企业年金基金运作获得收益后，收益是归个人还是归企业？11 ●年金基金是否有出现亏空的可能？11 ●企业年金基金的企业留存账户中的余额也进行投资吗？产生收益后余额会越来越多，如果企业破产如何处理？11 ●受托人可以参与企业年金基金的投资运作吗？11 ●不少企业有年金计划（规模并不很大），企业最关心的并不是账户管理及投资托管等，而是如何增值。
1.中国工商银行简介(官网版)
中国工行银行简介（网页版）中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)积极应对复杂严峻形势带来的各种困难和挑战，坚持支持和服务于实体经济，主动适应客户多元化金融服务需求，积极推进经营结构调整和发展方式转变，稳步拓展国际化、综合化经营，持续深化改革创新，不断完善公司治理和风险管理，继续保持了健康平稳的发展势头，市值、客户存款等多项指标均在全球上市银行中保持第一的位置。
［业务概况］ 截至年末，工商银行拥有408,859名员工，通过16,648个境内机构、239个境外机构和遍布全球的1,669个代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向411万公司客户和2.82亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局，在商业银行业务领域保持国内市场领先地位。
2011年末，总资产154,768.68亿元，比上年末增加20,182.46亿元，增长15.0%；2011年末，总负债145,190.45亿元，比上年末增加18,820.80亿元，增长14.9%。
2011年实现净利润2,084.45亿元，较上年增长25.6%，继续稳居全球最盈利银行地位；平均总资产回报率和加权平均权益回报率分别为1.44%和23.44%，处于全球银行业领先水平；基本每股收益为0.6元，较上年增加0.12元；不良贷款率降至0.94%，较上年下降0.14个百分点，不良贷款余额及不良贷款率连续12年保持“双降”；资本充足率和核心资本充足率分别提高至13.17%和10.07%，资本实力和可持续发展能力进一步增强。
［公司金融业务］ 2011年，工商银行把握宏观经济形势变化，推进公司金融业务转型，优化经营结构。
推进分层营销体系改革，实现对不同层次客户差别化服务，提高重点客户营销层次和服务水平，促进中小企业客户拓展，扩大客户基础。
加强业务创新与全产品营销，推动商业银行与投资银行业务互动发展，满足客户综合金融服务需求。
国寿工行-永睿企业年金计划介绍
• 被美国《远东经济评论》评为中 国高质量产品（服务）十强
工商银行服务网络密集
近1.7万家境内机构在您身 边提供就近服务
2万多台自助终端， 8万余 台POS终端，拥有量和交易 量均为全国第一
中国年金管理机构中服务网 络最密集、方式最便捷的服 务机构
年金实践经验最丰富的银行
总行信息科技部
数据中心（北京） 数据中心（上海）
软件开发中中心
（备份中心）
（生产中心） 分行科技部门
国保险集团，成为全球市值最大保险公司。
国际标准的内控体系
目前国内唯一一家根据美 国《萨班斯—奥克莱法》404 条款和美国证监会规定建立内 部风险控制体系的金融机构
为企业年金提每供年最接受安国全务院派驻监事 的管会理、环监境管部门和国际知名会计
师事务所的定期检查和审计
综合实力—覆盖全国的服务网络
50.00% 0.00%
-50.00% -100.00%
年度投资收益 基金复合指数
126.Байду номын сангаас0% 127.60% 119.80% 116.50%
收 60%
益
15.30%
10.50%
率 20%
15.20% 2.70%-4.60% 1.10%
3.56%
-20% 2003
2004
2005
2006
2007
2008
企业需要把握的重点
1
管理机构的 选择
2
企业年金方 案的设计
3
投资策略 的制定
问题的解决方案
选好受托机构 选好计划产品
中国人寿与工商银行
企业背景相“同” “国”字背景 发展历史最“长” 49年成立、03年上市
中国人寿工行永睿企业年金计划概述
“国”字背景 48年成立、06年上市
1.7万家境内外机构
270万公司客户,2.18亿个 人客户,10.8亿个各类账户。 《财富》全球五百强
产品开发背景
年金方案使 用简便
永睿企业年金计划
投资策略简 单适用
运营操作规 范统一
建立流程尽 量简化
目录
.（.....）
企业建立年金制度的若干关注点 永睿企业年金计划简介 永睿企业年金计划优势介绍
企业需要把握的重点
.（.....）
1
2
管理机构的 选择
企业年金方 案的设计
3
投资策略 的制定
问题的解决方案
选好受托机构 选好计划产品
中国人寿与工商银行
企业背景相“同” “国”字背景 发展历史最“长” 49年成立、03年上市
服务网点最“密” 1.6万个分销网点
客户基础最“多” 行业地位最“配”
9300多万长期保单客户和 近2亿短期保单客户。
国寿工行永睿企业年金计划概要
国寿工行永睿企业年金计划是指由中国人寿养老保险股 份有限公司与中国工商银行联合设立的为多个企业客户 提供资金集中统一管理、统一投资、流程标准、运营规 范的企业年金计划产品。
每个加入永睿计划的企业资金仍然相对独立，账户 信息仍然分别记入各企业账户及其员工的个人账户。
永睿企业年金计划运营模式
工商银行服务网络密集
近1.7万家境内机构在您身 边提供就近服务
2万多台自助终端， 8万余 台终端，拥有量和交易量均 为全国第一
中国年金管理机构中服务网 络最密集、方式最便捷的服 务机构
年金实践经验最丰富的银行
截至2007年9月末，中国工商 银行已为广东1261家企业提供了 年金服务，管理年金个人账户 194.广2万东年户金，资托产管规年模最金大基金142 亿元
太平工行智信企业年金计划
1. 智信计划采用2+2标准化服务模式，简化企 业年金计划建立流程，能够最大程度保证企业年 金后台运作的畅通，加快企业年金计划的实施进 程。 2. 面向所有中小资金规模的企业年金客户， 有效分散风险、降低成本、提高收益。 3. 现成的、多样化的投资策略和组合 设计， 可以减少客户投资决策的工作量和风险。 4. 智信计划下，公共支出费用，如审计费、 清算费等，由计划下所有委托人共同承担，人均 成本摊薄 。 5. 智信计划资金规模较大，可以获取一些小 规模基金不可能投资的机会，从而提高投资收益 水平。目前该计划下签约资金1亿多，到账资金 3000余万。 6. 不设固定的基金归集规模，迅速开始投资 运作。 7. 根据企业年金运作特点不设固定的存续期 限，企业可根据实际情况自由进出。 8. 工商银行、太平养老覆盖全国的服务网络 为企业提供各类年金服务。
太平工行智信企业年金计划
运用三段法
客户 的困 惑
“如何选择企业年金管理机构？” “他们值得信赖吗？” “谁可以为我提供完整的企业年金 服务？” “我是小企业、资金规模小，如何 获得高的投资回报？ ” ...... 类似的种种客户疑虑和中小企业启 动计划难等现象，让我们想到了要通过 强强联合，整合价值链和业务流程，为 企业提供管理成本低廉、服务标准化、 运做规范、可操作性强、能充分适合中 小客户的一站式企业年金服务。为实现 这一想法，我行与太平养老联合设计推 出了工行智信企业年金计划。
Hale Waihona Puke 如何 加入 太平 工行 智信 企业 年金 计划？
1. 加入前，认真阅读太平工行 智信企业年金计划说明书。 2. 之后，可从智信计划的任何 一个服务机构获得《太平工行智信 企业年金计划参加申请》等法律文 件，按服务机构指导填写并签章后 交给服务机构即可。 3. 已经设立企业年金计划的企 业，可将原企业年金计划转移至智 信计划，直接凭原年金方案备案函， 签署《太平工行智信企业年金计划 参加申请》等相关法律文件。
五大国有商业银行的小企业金融产品介绍
工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行】中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书工商银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书农业银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书中国银行中小企业金融效劳产品讲明书建设银行中小企业金融效劳产品讲明书建设银行中小企业金融效劳产品讲明书建设银行中小企业金融效劳产品讲明书建设银行中小企业金融效劳产品讲明书中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书交通银行中小企业金融效劳产品讲明书。
企业年金营销话术
企业年金营销话术1. 你知道吗，企业年金就像是给员工未来的一份厚礼！比如说，咱们公司给大家办了企业年金，那就相当于给大家的晚年生活上了一道保险，以后退休了能多一份稳定的收入，多好呀！这难道不比其他福利更吸引人吗？2. 嘿，企业年金可不是一般的好东西啊！就像给你的财富种了一棵树，慢慢长大结果。
你想想，每个月存一点，到最后能收获一大笔呢！这多划算，难道你不想参与吗？3. 哇塞，企业年金那可真是太重要啦！它就像一艘带你驶向财富彼岸的船。
比如说你在公司努力工作多年，有了企业年金，不就等于给自己积累了一笔宝贵的财富嘛，这不是给自己的努力最好的回报吗？4. 企业年金啊，简直就是生活的稳定器！就如同在你前进道路上的坚实基石。
你看，如果公司有这个，员工们工作起来是不是更安心，更有动力呢？这不是双赢吗？5. 哎呀呀，企业年金可是个宝啊！好比是为你的未来点亮的一盏明灯。
想想看，等老了，别人愁钱的时候，你有企业年金可以依靠，多惬意啊，你还在等什么呢？6. 企业年金真的很厉害哟！就像给你的财富加了一把锁。
比如我们公司弄了这个，大家就不用担心以后的生活啦，这不就是给大家吃了颗定心丸吗？7. 嘿哟，企业年金是个了不起的东西呢！就像冬日里的暖阳温暖着你。
有了它，员工们会觉得公司多贴心呀，这样大家工作不就更带劲了吗？8. 哇，企业年金真的超棒的！好比是给你的人生铺了一条金光大道。
要是咱公司都有这个，大家不都得开心坏了，谁不想有这样的福利呀？9. 企业年金可太重要啦！就像给你的未来安了一对翅膀。
你想想，如果有了它，我们的生活能有多大的变化呀，这不是很值得拥有吗？10. 哎呀，企业年金简直不能再好了！如同给你的财富大厦添砖加瓦。
有了企业年金，大家的未来就更有保障啦，这不是明摆着的好处吗？我的观点结论：企业年金对员工和公司都有着重要的意义和价值，是一项非常值得推广和参与的福利。
企业年金相关问题及解答
企业年金相关问题及解答1、什么是企业年金？企业年金是在国家政策的指导下，企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的旨在为本企业员工提供一定程度退休保障的补充性养老保险制度。
2、集团和公司为什么要建立企业年金制度？建立企业年金制度是国家养老保障体制改革的政策导向。
从职工的角度看，建立和完善企业年金制度，有利于保障和提高职工退休后的基本生活水平，构建多层次养老保险体系。
从企业的角度看，有利于改善企业薪酬福利结构，增强薪酬福利的长期激励作用，提高企业凝聚力和竞争力，是一项关系到企业长远发展和职工切身利益的制度建设。
3、员工参加企业年金计划的条件是什么？在集团计划实施范围内企业工作满12个月，且已参加基本养老保险，并依法履行缴费义务的员工，均可自愿申请参加企业年金计划。
4、员工参加年金计划的时间点要求是什么意思？公司统一在每年4月1日和10月1日，分两次申报新增人员信息。
举例说明：员工A是2011年8月进入公司工作，2012年8月符合加入条件，只能在2012年10月1日申报新增，但加入年金计划的时间以及相应的企业缴费和个人缴费可追溯到2012年8月。
5、年金计划的缴费比例是多少？个人缴费：年金计划建立伊始，员工个人缴费最低比例是员工本人上年度月平均工资性收入的2%。
企业缴费：企业缴费比例最高为上一年度企业工资总额的5%，在企业成本中税前列支。
企业缴费根据企业效益情况、人工成本承受能力和可用资金情况，本着“量力而行”的原则计提。
6、企业年金缴费基数是怎样确定的？企业缴费和员工个人缴费均以员工本人的上年度月平均工资性收入作为本年度企业年金缴费基数。
7、企业什么情况下会暂停企业年金缴费？当企业出现下列情况之一时，企业年金计划中止：（1）未按时足额缴纳基本养老保险费。
（2）企业经营亏损，无经济负担能力。
（3）集体协商制度不健全。
（4）企业出现兼并、解散、破产等其它计划应该中止的情况。
（5）年金方案被国资委、人力资源和社会保障部门或司法机关判定为无效。
企业年金
关于企业年金政策的有关问答各位员工：近期集运公司有关企业年金的试行办法已经正式发文，也即自发文日始，按照集团总公司的统一部署，中远集运正式建立企业年金制度。
该年金试行办法生效日追溯至2007年1月1日。
为方便大家更好地理解企业年金制度，现以问答形式做简要介绍，希望能对大家有所帮助。
一、什么是企业年金？与基本养老保险有什么区别？企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险并履行缴费义务的基础上，依据国家政策、法规的规定自愿建立的补充养老保险制度，是企业职工福利制度的组成部分。
集团设立企业年金，旨在提高员工退休后的生活福利。
企业年金与基本养老保险的区别主要在以下方面：1、责任主体不同：基本养老保险是国家立法强制实施，责任主体是国家。
企业年金是根据自身经济效益情况自愿建立的补充养老保险，责任主体是企业。
2、缴费规定不同：基本养老保险缴费按国家规定缴费比例执行，与企业效益无关。
企业年金则根据企业经营效益和成本预算情况，每年由企业的上级主管部门负责核定单位和个人缴费水平。
企业效益不好就下浮缴费水平，亏损就暂停缴费。
单位缴费按照上年度员工工资总额一定比例缴纳，最高缴费比例不超过8.33%，个人缴费按照员工本人上年度工资总收入的一定比例缴纳，比例不低于单位缴费比例的1/4，且不低于1%。
3保障功能不同：基本养老保险是普惠性保障，员工变动工作单位时本人养老保险账户全额转移；企业年金则注重激励功能，员工离开中远集团所属单位时，本人企业年金账户将受服务年限及相关规定限制性转移或暂时封存个人账户累计余额。
4、领取规定不同：员工达到法定退休年龄后将可以按月领取养老金直至身故当月，且不计个人所得税；企业年金则是根据集团实施方案，按国家有关税务要求，税后定期发放当事人直至规定期满。
集团企业年金领取期限为180个月。
二、企业年金实施时间、范围和参加条件是怎样的？2007年1月1日（含）后在职的且为中远集团所属企业服务时间已经超过一年的劳动合同员工均可自愿选择是否参加本单位企业年金计划。
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多样的计划类型管理
支持贵单位采用DC计划、DB计划 或混合福利计划，实现中人的平稳 过渡
三大特性为贵集团提供最适合的账管服务
个性的方案实施管理
通过计划层和企业层的双层规则 设置，实现贵单位年金计划管理的 统一性和灵活性
综合的福利计划管理
既支持标准的企业年金计划，又 支持住房补贴、医疗保险等各类非 标准的员工福利计划管理
支持个性方案实施
历史资产导入和灵活记录缴费
XXXX公司
灵活设置“中人” 补贴规则
人民交通出版社
灵活的归属规则
人民交通出版社
通过计划、企业双层归属规则设置实现计划管理的统一性和灵活性 系统支持设计灵活的归属规则，协助贵单位吸引、保留核心业务人才 特别设计权益归属调整功能，可根据实际需求变更归属规则或比例
1.依法参加基本 养老保险并履行 缴费义务； 2.具有相应的经 济负担能力； 3.已建立集体协 商机制。
企业年金所需费 用由企业和职工 个人共同缴纳。
1.企业缴费的列 支渠道按国家有 关规定执行； 2.职工个人缴费 可以由企业从职 工个人工资中代 扣。
企业年金各管理人角色
选择监督评估管理人； 设计年金方案； 制订投资策略… 账户管理人－会计
出国定居
出境定居人员的企 业年金个人账户资 金，可根据本人要 求一次性支付给本 人。
企业年金税收政策
财税[2009]27号
自2008年1月1日起，企业根据国 家有关政策规定，为在本企业任职或 者受雇的全体员工支付的补充养老保 险费、补充医疗保险费，分别在不超 过职工工资总额5%标准内的部分，在 计算应纳税所得额时准予扣除；超过 的部分，不予扣除。
计划准备
计划运行
制定方案及实施细则 评价与选择管理机构 签署与报备管理合同 确定管理模式和流程 政策方案咨询与培训
审核账户管理人个人账 户权益信息情况 审核托管人投资监控、 财产保管与核算情况 审核投资管理人投资组 合风险控制情况 确保各管理人运作衔接 各负其责 适时调整投资策略
退休、死 亡、出国 定居
一般变更 重大变更
企业年金账户结构
个人缴费 个人账户 企业缴费
已归属 权益待定
留存账户
年金账户
企业特别账户
未归属账户 残值账户 自定义各类账户
注意：年金账户不同于银行结算账户，不涉及资金流，只负责信息流，即“记账”。
企业年金管理人—托管人
资金归集
资产估值 投资监督
资产保管
丰富的账管信息报告
计划级报表
账户管理主报告 账户管理附表 计划信息汇总表 投资买卖汇总表 …
企业级报表
企业信息汇总表 企业资产汇总表 企业投资明细表 企业人员变动表 …
个人级报表
个人信息汇总表 个人资产汇总表 个人投资明细表 个人对账单 …
账户管理报告系统自动生成，保障报告的准确性和时效性 系统自动生成各类报表、报告达142种
3
工行企业年金服务优势
企业年金计划类型
根据发起设立者不同和管理机构承担的角色集中程度不同
集合计划
企业1 企业2
单一计划
企业n 企业1 企业2
…………企业n来自集合计划单一计划1
单一计划2 …… 单一计划n
投资运作
投资运作
投资运作 ……
投资运作
集合计划与单一计划的比较
集合计划 发起人 委托人数量 管理机构 管理费价格 受托人 多个 四个管理人角色事先确定 标准价格 参加企业共同负担计划的公 共支出费用（如审计费等） 单一计划 委托人或受托人 一个 四个管理人角色根据客户 需求特定而成 供参考的指导价格 参加企业单独负担全部费 用
完备的从业资格
目前，工商银行及控股公司具备了企业年金管理全部资格
强大的科技实力
唯一依靠自身科技实力开发企业年金管理系统的机构
2005年账户管理系统被央行专家组评定 为“国内领先的科技项目”，并获 “2006年度银行科技发展二等奖”，是 唯一获此殊荣的账户管理系统
托管业务系统获“2005年度银行科技
企业年金制度意义
享受企业所得税优惠
吸引人才，实现激励/保障要求 弥补文化改制单位事企差
企业年金基本规定
建立条件
资金来源
列支渠道
缴费比例
1.企业缴费每年不 超过本企业上年度 职工工资总额的十 二分之一 （8.33%） 2.企业缴费和职工 个人缴费合计一般 不超过本企业上年 度职工工资总额的 六分之一 （16.67%）
3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 工商银行 中国银行 建设银行 中信银行 招商银行
2538
2336
注册资本（亿元）
390
191
数据来源：各上市银行年报
国内第一家在上海、香港两地同步上市，创造中国资本市场七个第一。 总资产、总资本、营业利润等指标居中国第一、世界第一。 全球上市银行市值第一。 众多的第一既表现出工商银行雄厚的资金实力，也表现出强大的管理能力和抗风险能力， 完全能长期持续地为客户提供高效优质的年金服务！
离职员工转 移账户
目录
1
企业年金制度简要介绍
2
工行企业年金服务内容
3
工行企业年金服务优势
工商银行企业年金服务优势
资质
拥有“全牌照”资格的
的年金机构
网络
服务网络最密集
系统
业界唯一获奖的年金系统
安全 高效 优质 便捷
的年金机构
经验
国内业务规模最大的年金机构
雄厚的综合实力
各管理人注册资本情况 3490
泰康恒泰
组建了以泰康资产领衔的投资管
理人组合，投资以稳健、专业见长。 泰康资产是国内唯一参加企业年金 投资运营的保险资产管理公司。
工商银行
集合计划 国寿永睿
国寿永睿计划由国内保险和银行 领军机构联合提供服务，该计划独 创设立了“货币增利”投资组合， 专项投资货币类产品。
太平智信
市场上设立时间最长的集合计划。 截至2013年一季末，已有近2,000家
成本负担
投资组合
一般设定既定的投资组合， 以后也可以新增投资组合
根据客户需要，单独设立 投资组合
工商银行集合计划产品线
工行集合年金计划产品序列
2+2集合计划
平安—工行 相伴今生计划
国寿—工行 永睿计划
太平—工行 智信计划
泰康—工行 恒泰计划
2+2集合计划
平安相伴今生
截至2013年一季末，有超过1,000 家企业选择该款集合计划产品，个 人账户数40多万户，托管规模51.35 亿元，是目前年金市场上规模最大 的集合计划。
《关于补充养老保险费补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2009]27号） 《关于企业年金个人所得税征收管理有关问题的通知》（国税函[2009]694号）
《关于企业年金个人所得税有关问题补充规定的公告》（国家税务总局公告2011年第9号）
目录
1
企业年金制度简要介绍
2
工行企业年金服务内容
计划管理
监控、管理、评价 机构运营活动 监控、监督、评估 投资管理活动 审核、汇总、报送 管理报告
企业年金管理人—账户管理人
计划建立
计划运行
退出转移
账户变动 信息变更 账户转移 账户退出 账户保留 账户暂停 账户恢复
待遇支付 投资 缴费 账户建立 计划建立 计划信息 规则设立 企业账户 个人账户 正常缴费 特殊缴费 投资选择 投资转换 收益分配
该系统突出了本地和远程的紧急灾难恢 复功能（其覆盖面总共为1200公里），包括 预防局部灾难、关键部位的瘫痪和大规模的 地方灾难。城市间和异地灾难备份体系的规 模很大，能够支持60TB的数据。”
广泛的服务渠道
网上银行（企业、个人） 银企互联、电子邮件 95588 电话银行 传真服务
面向企业及职工的 年金服务渠道
中国工商银行企业年金服务介绍
2013年7月
目录
1
企业年金制度简要介绍
2
工行企业年金服务内容
3
工行企业年金服务优势
职工养老保障现状及面临的问题
老龄化危机与基本养老保障缺口
养老金 “空帐” 退休金政企 双轨制
我国已步入
老龄化社会
危机 与 现状
替代率不足
企业年金定位 多支柱养老保障体系
第 二 支 柱
最佳业务连续性管理奖
“严重的自然灾害再次凸显银行业通过 信息科技来保证业务连续性的重要性。远距 离和跨地区发展战略的要求，使得制订适当 和可靠的业务持续性的任务变得非常具有挑 战性。鉴于这些原因，中国工商银行在建
造中国第一个并且是最大的完整的城市 间和异地灾难备份体系所付出的努力给 评委留下了深刻的印象。
企业年金
⊙ 缴费：企业/个人 ⊙ 管理责任： 企业/专业机构 ⊙ 目标替代率：20%
基本养老
⊙ 缴费者：国家/企业/个人 ⊙ 管理责任：国家 ⊙ 目标替代率：50%
个人储蓄
⊙ 缴费：个人 ⊙ 管理责任： 个人 ⊙ 目标替代率：剩余
企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。 ——《企业年金试行办法》
国税函[2009]694号
企业年金的企业缴费计入个人账户的部分是 个人因任职或受雇而取得的所得，属于个人所得 税应税收入，在计入个人账户时，应视为个人一 个月的工资、薪金（不与正常工资、薪金合并）， 不扣除任何费用，按照“工资、薪金所得”项目 计算当期应纳个人所得税款，并由企业在缴费时 代扣代缴。
缴费环节征税 投资领取环节免税！