商品进销存管理流程修订稿

商品进销存管理流程 Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】

商品进销存流程

一、目的：

为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，制定此制度。

二、实用范围：所有采购部、库房、设计部、销售人员、财务部。

三、建立档案及编码：

1、建立供应商档案，产生供应商编码。

2、建立合同档案，产生合同编码。

3、建立商品档案，产生商品编码。

4、采购订货

、由采购部依据订货需求以及实时库存来制作《采购订货单》，由采购部负责人进行采购订单的确认及审核。（订货单需打印稿，一式两份，一份作为预付款申请附件，一份交给库管人员，库管人员按我们的采购订单验货入库！）。

、采购部通过互联网或其他方式将订货单传递给供应商，要求供应商按期备

货、送货。

四、验收

供货商/采购员送货至验货区，库管人员严格按照供应商/采购员所持订货单对商品进行验收，逐一核实标识、质量、商品名称、规格、数量等。对少于订货单数量的商品按实际数量收货；对多出订货单数量和无订货单的商品不予收货。验收完毕后，库管人员按照实际收货情况录入系统，并打印《入库单》/《其他入库单》一式三份，采购员、库管人员双方签字，一份交予采购员，一份交财务部作为结算依据、一份留存。

五、出库管理

1、设计部人员/销售人员选货，库房人员通过扫描计算价格，并打印《出库单》/

《销售单》一式三份，设计部人员/销售人员、库管人员双方签字，一份交予设计部人员/销售人员，一份交财务部作为成本结算依据、一份留存。

2、销售退回，设计部人员/销售人员打印《销售退货单》，库房人员根据《销售退

货单》点货验收，并签字确认，《销售退货单》一式三份，一份交予设计部人员/销售人员，一份交财务部作为结算依据、一份留存。

六、财务处理

1、财务部根据《入库单》冲抵预付账款；根据《出库单》、《销售单》确认销

售收入；根据《销售退货单》确认销售退回。

七、盘点

1、商品盘点，每月由财务部，库房人员同时对库存商品进行盘点，月盘点时必须

核对明细账。

2、《盘点表》一式三份，当月盘点表必须归档保存，以备下月查实。

八、对账

1、盘点结束后，及时进行盘点实数与台账、大账的核对，只有核对后实现实数与

台账、大账完全相符，才能说明账目清晰；如出现不符，就必须对明细资料进行逐一核查，找出差异。

2、对账核查的各种问题不管查清还是未查清都必须逐一列出清单，说明情况，上

报部门负责人及总经理。

注：各单据必须包含信息如下：

《入库单》商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期；

《出库单》客户/项目名称、商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期；《销售单》客户/项目名称、商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期；《销售退回单》客户/项目名称、商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期；

《其他入库单》商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期等；

《盘点表》商品编码、名称、数量、单价、总价、日期。