教你年度财务情况说明书如何写.doc

教你年度财务情况说明书如何写

********************有限公司由原国有企业********************改制而成，于2006年1月重新注册，注册资本人民币****万元。年末职工人数**人。

在中心领导的带领下，通过拓宽销售渠道，提高产品质量，增加产销量，降低能耗，坚持以人为本，持续创新，产品优质，服务周到，信守合同，顾客满意的质量方针，重视人力资源的开发和管理，不断提高员工素质，经中心全体员工的共同努力，本年度实现了主营业务收入****万元，其他业务收入****万元，利润总额****万元，年末公司资总额****万元，净资产****万元。

一、生产经营的基本情况

1、中心主要经营范围：染整机械、印染器材的调试、检测，印染布及大整理布制造，印染及印染机械技术咨询，技术服务，染整机械零配件加工及修理，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

公司年末从业人员**人，内退人员**人，全年平均职工人数**人，2、中心本年度主营业务收入****万元，其中代霸洋公司加工收****万元。

3、对企业业务有影响的知识产权的有关情况。无

4、开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。无

5、经营中出现的问题与困

难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。

（参考年度总结报告）

二、利润实现、分配及企业盈亏情况

1、与上年相比，2006年度销售收入增加****万元，同比增长741.99%。

2、2006年度产品销售成本****万元，比上年的****万元，同比增加324.12 %。营业费用本年与上年相比下降28.85%。管理费用本年与上年相比下降9.08%。

3、其他业务收入与上年相比增****万元，增长24.99%。

4、本年度营业外收入与上年相****万元，营业外支出比上年****万元。

5、利润分配情况。

2006年度公司营业利润******万元，营业外收支净额****万元，利润总额****万元，加上年初未分配利润****万元，调整年初未分配利润****万元（其中调减查补所****万元，因改制帐务调整而调增****万元），本年度可供分配利润****万元。公司本年度未提取法定盈余公积和公益金，全部转作未分配利润。

6、利润表中，无两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润10%（含10%）以上的项目。

7、税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各种税收优惠政策退税返还等数额：无8、会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额：无

三、? ? ? ?资金增减和周转情况

1、年末资产总额****万元，比年初增加****万元，增长7.40%，年末资产总额中，流动资产****万，占资产总额的66.49%，固定资产****万元，占资产总额的33.51%。各项资产在资产总额中所占比重及年末比年初增减额见下表：

资? ?产

行次

年初数

期末数

增减额

所占比重

货币资金

1

应收票据

3

应收股利

4

应收账款

6

其他应收款

7

预付账款

8

存货

12

其中：原材料

13

库存商品（产成品）

14

流动资产合计

19

固定资产原价

25

减：累计折旧

26

固定资产净值

27

固定资产净额

29

固定资产合计

34

资?产?总?计

47

2、不良资产情况。公司年末无三年以上应收帐款，三年以上其他

应收款共*****元。详见下表：

项目

金额

合计

3、年末流动负债****万元，比年初减少****万元，减幅20.50%，无长期负债。各项负债所占比重及年末比年初增减额见下表：负债及所有者权益

行次

年初数

期末数

增减额

所占比重

应付账款

50

预收账款

51

应付工资

52

应付福利费

53

应交税金

56

其他应交款

57

其他应付款

58

预提费用

59

流动负债合计

65

4、中心年末无三年以上应付帐款。三年以上其他应付款元(见下表)。

单位名称

期末余额贷方

合? ?计

5、年末中心的流动比率1.15 ，速动比率为1.13，表明中心有一定的偿还流动负债的能力。几个效绩评价指标见下表：项? ?目

比率

销售利润率

流动资产周转率（次）

应收帐款周转率（次）

存货周转率（次）

成本费用利润率

资产负债率

净产收益率

总资产报酬率

总资产周转率（次）

销售(营业)增长率

总资产增长率

6、企业从事委托理财、期货及衍生品交易、股票投资、基金投资、房地产投资等业务占用资金和效益情况：无

7、企业债务重组事项及对本期损益的影响：无

8、资产、负债、所有者权益项目中，无两个期间的的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报表日资产总额的5%（含5%）以上的项目。

四、主要税费缴纳情况

2006年中心累计应交各类税金****万元，实际上交各类税金（含教育附加）****万元，其中增值税****万元，另交纳物调基金、防洪基金、粮食风险基金****万元。各项税费都按时缴纳，没有拖欠情况。

五、本年度没有对企业财务状况、经营成果和现金流量存在重大影响的其他事项。

六、2007年中心财务管理重点工作总体目标和工作要点：

公司2006 年财务工作的总体目标是：以“三个代表”重要思想为指导，贯彻十六大会议精神，紧紧围绕公司改革改制和结构调整总体部署和年度经营目标，开拓进取，与时俱进，加快建立完善适应现代