宝钢股份2019年三季度财务风险分析详细报告

宝钢股份2019年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,622,036.47万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为2,490,246.97万元，2019年三季度已经发生的非流动负债合计为1,589,209.6万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为868,210.49万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为3,421,456.24万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是4,590,062.91万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,391,080.72万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为4,005,759.57万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为4,297,911.24万元，在5年之内偿还的贷款总规模为4,882,214.58万元，当前实际的长短期借款合计为3,823,187.5万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要1.08个分析期。负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为4级。

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