固定资产盘点报告(模板)

固定资产盘点报告(模板)

固定资产清查工作报告

一、基本情况

1、主要工作：对公司固定资产及办公设备进行现场清查、盘点确认。

2、清查时间：2016年x月x日——2016年x月x日。

3、盘点负责人：汪紫平、叶晓妃

4、盘点方式：主要是以帐核对现场实物。

二、固定资产盘点说明

本次盘点工作共分为设备、固定资产进行盘点、梳理。

三、固定资产盘点情况：

1、核查后固定资产汇总：

编号科目名称

评估价值

原值净值

2、与原“盘盈、盘亏清单”清查存在的查差异情况：2.2.2不属固定资

序号设备名称规格型号生产厂家

计量

单位

数量原值净值备注合计：

1、

2、仪表专业：

3.1实物和账目存在差异，焦油加工调节阀实查13只，总价21.8万元；账目31只，总价58.026328万元；

3.2现场存在仪表损坏缺失情况；

3.3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大；

3.4现场仪表中管阀件属于主材（总价5

4.706703万元净值43.79275万元），压力表、双金属温度计属于耗材（总价20.852204万元，总量274台件，净值17.45015万元），总价7

5.558907万元，净值61.2429万元不应计入固定资产。

3、安全环保专业：

4.1固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；

4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防系统验收费用列入了固定资产明细；

4.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。

4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。

4.6评估值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：

4-6-4固定资产—机器设备

序号公共设施

规格型

号

生产厂家

计量

单位

数

量

原值净值

8 生产厂区室外消火

栓系统

广东深华消防设备公司套

9 炭黑成品库室内消

火栓系统

广东深华消防设备公司

3 煤焦油精制系统消

火栓系统

广东深华消防设备公司

4 尾气发电主厂房消

火栓系统

广东深华消防设备公司

合计

4.7工艺专业：

工艺管线以套或批进入固定资产，但在工程结算书中提供了相关管线明细，对于价格评估单位以财务数据计入。分析仪

器方面仍存在以批为单位进入固定资产，其明细无从查证，同

时可能存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产，因此

对实物进行了清查（清单附后）。

4、土建专业

6.1建构筑物部分：

提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实，建议建筑物、构筑物做明确划分；

需核实的问题：

6.1.1 明细表4-6-1中，第一项第4小项工业萘仓库与设备明

细表重复；

6.1.2以下各项账目价值原值不合理，需查阅合同、工程决算

及相关资料进一步核实：

a、明细表4-6-1第一项第1小项，焦油加工主厂房工程成本

单价5098.43元/m2；

b、明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价值原值不合理；

c、明细表4-6-1第四项第1小项与表4-6-2第四项第10~15

项关系不明确；

d、明细表4-6-2第二项第13、14小项，第七项第5、6、23~28

小项划分不明确，第七项第24小项大道账面价值原值为

3174576.84元，与提供的工程决算书工程造价取费表中第十

项工程费用金额1612044.32元，总造价3224088.64元是何关

系？

e、明细表4-6-2第四项第4小项发电石方评估净值819315.00

元，是否合适？

f、浴室及配套浴室锅炉房未列入，是否漏项？

6．2土地部分：

6.2.1有证面积133453.4m2，评估面积133453.4m2；

6.2.2生产区北面围墙内约11200.06m2（16.8亩）土地，土

地使用证正在办理，未进入评估，后续如何处理？

五、产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件盘点汇总

5.1产品盘库情况

经实际盘点，截止2014年x月xx日9:00炭黑总量为4805.63吨，其中炭黑产成品xx吨，与账上库存xx吨相差xx吨。生产系统中残存炭黑为x吨，不合格需返料处理炭黑xx吨（具体详见附表四）。

5.2原料盘库情况

对煤焦油、生产油（配制好的炭黑油和脱水的煤焦油）进行了盘点，各储槽中除1#槽外，其余各槽均无明显水层，煤焦油计量均为无水层实际数量。在各计量核算中煤焦油密度按照1.18×103t/m3进行核算。截止2014年x月xx日9:00实际油库存总量为6968.58吨，其中煤焦油xx吨、中温沥青xx吨、生产油xx吨、蒽油xx吨（具体详见附表五）。

5.3生产辅助材料

生产辅料包括包装袋、液碱、木质素、炭酸钾、扎包扣、打包带、柴油，经过现场盘点、抽查对账务数据进行核对，盘点、抽查数额与账务数据一致（具体详见附表六）。

5.4备品备件

2014年x月xx日盘点1234项，共计xxxx元。

xxxxx公司

xxx资产清查组

2014年x月xx日