内控管理及考核办法Word版

合集下载

(完整版)内控管理及考核办法

内控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的内控管理体系及组织架构，可能导致公司内控管理职责不清、流程不规范，对内控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条内部控制的基本要素内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。

风险评估是内控建设的方向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。

信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

内控管理及考核办法

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条内部控制的基本要素内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的专业资料土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。

控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。

信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

内部控制管理考核方案

内部控制管理考核方案一、考核目的内部控制是企业管理的重要组成部分，是企业健康、稳健发展的重要保证。

内部控制管理考核旨在通过对企业内部控制的全面、综合、有效的评估，为企业合理、科学、高效地建立和完善内部控制管理体系提供科学依据和指导，防范和减少内部经济、管理风险，提高企业内部控制水平及经营效益。

二、考核范围根据《公司法》、《证劵法》、《会计法》及国务院有关法律、法规的规定，结合本公司经营管理实际等因素，本考核方案将涉及公司财务、经营、人力资源、信息技术、算法模型逻辑、财务稽核、合规风险管理等相关控制环节，以及影响内控有效性的因素。

三、考核内容（一）组织架构与职责1、企业内部组织架构是否清晰、合理，相关部门权限与职责是否明确，管理是否有序;2、内部控制机构设置是否合理，内控部门职责是否明确；3、公司各部门内部的职责和权利是否充分落实。

（二）业务流程与流程制度1、企业业务流程是否合理、完整，各流程之间的关联是否充分考虑；2、相关流程标准化制度是否到位，是否注重制度落实，并且是否定期更新、审核、完善。

（三）风险评估与控制1、企业对内部风险是否了解充分，是否进行过风险评估，对测评分、重大风险分类管理是否合理；2、对影响公司业务经营的关键风险是否进行应有的监控与控制。

（四）信息系统应用管理1、是否对现有主要信息系统进行风险评估，系统应用是否合规；2、当前公司内部信息系统和应用程序的稳定性、安全性、完整性、可靠性的保障措施是否有效；3、各部门的信息权力落实是否充分。

（五）人力资源管理1、公司是否能够控制招聘、培训、考核、晋升、薪酬等过程的充分有效；2、管理人员是否充分认识其职责、权利和数量限制，员工是否接受到了充分的技能培训。

（六）经济活动核算1、经济活动核算制度是否科学、有效，内部核算与财务报告是否一致；2、各级核算机制和财务报告是否保证充分透明、准确并且合规。

四、考核方法1、资料查阅法：通过查阅公司内部相关人员和业务流程相关的文件和记录数据资料，了解实现和落实制度和规定的情况，资料包括但不限于各种规章制定、内部控制文件及评价报告等。

内控管理及考核办法

控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防能力，促进公司规化运作和可持续发展，根据《企业部控制基本规》（以下简称“基本规”）、《企业部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的控管理体系及组织架构，可能导致公司控管理职责不清、流程不规，对控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别控风险、认定控缺陷、发现控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条部控制的基本要素部控制包括五项基本要素：部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、部监督。

部环境是公司实施部控制的基础，是公司建设部控制的土壤，是一切控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是控体系核心的三个环节。

风险评估是控建设的向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之。

信息沟通是控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

部监督是控体系的重要组成部分，是控体系不断优化和提升的保证。

第六条部控制的基本原则（一）全面性原则：控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

（二）重要性原则：控在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务事项、高风险领域，制定格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

内部控制考核评价的方案(Word)

内部控制考核评价的方案内部掌握考核评价的方案第一章总则第一条为规范学校内部掌握评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部掌握不断完善和进展，结合学校实际，制定本方法。

第二条本方法所称内部掌握评价是指在风险评估的基础上，对学校内部掌握设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。

内部掌握评价的标准为法律法规、内部掌握相关政策制度及学校内部掌握规定等。

第三条内部掌握评价包括对单位层面和业务层面内部掌握的评价。

学校层面主要指学校的整体掌握环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部掌握活动。

开展内部掌握评价，既可以对学校整体内部掌握进行评价，也可以对学校内部掌握的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部掌握进行评价。

第二章评价工作机制及原则第四条学校由审计处牵头，监察处、财务处等部门参加，组成内部掌握建设监督检查工作小组，在"内部掌握规范建设领导小组' 的统一领导下开展内部掌握评价工作。

第五条内部掌握建设监督检查工作小组主要负责对全校内部掌握建立与实施状况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部掌握的完善性、有效性做出评价。

第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展状况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。

第七条学校内部掌握评价工作由审计处负责组织实施，也可托付具备资质的社会中介机构实施。

托付中介机构实施时，为学校提供内部掌握建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部掌握评价服务。

第八条内部掌握评价工作应遵循以下原则：(一) 全面性原则。

内部掌握评价应将学校全部经济活动涉及的内部掌握作为评价范围。

(二) 重要性原则。

在风险评估的基础上，内部掌握评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三) 客观性原则。

评价工作应真实、精确反映学校内部掌握设计与运行的现状。

(四) 准时性原则。

内部控制检查评价与考核办法

内部控制检查评价与考核办法一、背景和目的为了有效保护企业的利益，提高内部控制的效能和质量，制定本《内部控制检查评价与考核办法》。

本办法目的在于规范企业内部控制的检查评价和考核工作，促进内部控制的不断完善，保障企业资产的安全和企业的正常运营。

二、内部控制检查评价与考核的范围和内容1.管理层评价：管理层对企业内部控制进行评价，包括企业内部控制的有效性、风险控制和预防措施的有效性等方面。

2.内部审计：内部审计部门对企业内部控制进行全面检查和评价，包括制定审计计划、开展审计工作和撰写审计报告等。

3.外部审计：外部审计机构对企业内部控制进行独立的审计，对企业财务报表中反映的内部控制情况进行评价和发表意见。

三、内部控制检查评价与考核的程序和方法1.确定评价标准：编制内部控制评价指标库，明确评价内容和标准。

2.制定评价计划：制定内部控制评价年度计划，确定重点评价对象和评价时间。

3.收集信息：收集与内部控制相关的信息，包括企业流程、政策文件、员工行为和系统功能等。

4.进行现场检查：组织现场检查，了解实际运行情况，并与管理层和员工进行沟通。

5.分析评价结果：对收集到的信息进行分析和比较，评价内部控制的有效性和存在的问题。

6.编写评价报告：根据评价结果，编写内部控制评价报告，并提出改进建议。

7.制定改进措施：根据评价报告中的改进建议，制定相应的改进措施，并跟踪落实情况。

四、内部控制检查评价与考核的责任和权限1.管理层负责：管理层对企业内部控制的有效性负有最终责任，必须积极推动内部控制的建立和完善，并配合内外部审计的工作。

2.内部审计部门负责：内部审计部门负责制定内部控制评价计划、开展内部控制评价工作，并撰写与评价结果相关的报告。

3.外部审计机构负责：外部审计机构负责对企业内部控制的独立审计，发表对企业财务报表中反映的内部控制情况的评价意见。

五、内部控制检查评价与考核的监督和检查1.监督机构：企业应设立内部控制监督机构，监督各部门和人员对内部控制的执行情况。

内控管理考核制度模板

内控管理考核制度模板一、总则第一条为了加强企业内部控制管理，确保公司经营活动有序、高效运行，防范各种经营风险，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本考核制度。

第二条本考核制度适用于公司全体员工，对内部控制管理体系的建设、实施和运行效果进行考核，以促进公司内部控制目标的实现。

第三条内控管理考核坚持公平、公正、公开的原则，确保考核结果的客观性和准确性。

二、考核对象与内容第四条考核对象：公司各部门及全体员工。

第五条考核内容：（一）内部控制环境：包括公司治理结构、组织架构、制度假设等。

（二）风险评估：包括风险识别、风险分析和风险应对等。

（三）内部控制活动：包括全面预算管理、银行账户及存款管理、现金管理、票据管理、重大投资、工程项目投资、融资管理、募集资金管理、抵押担保、关联交易、会计核算、财务报告与分析、应收账款管理、应付款管理、进口管理、专利管理、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、档案管理、合同管理、内部物流管理等。

（四）信息与沟通：包括信息收集、信息传递、沟通机制等。

（五）内部监督：包括内部审计、合规检查、违规处理等。

三、考核指标与方法第六条考核指标：根据内控管理的关键环节和重要领域，设置相应的考核指标。

第七条考核方法：（一）定量考核：采用定量指标，如完成率、合规率等，对内控管理情况进行量化评价。

（二）定性考核：对内控管理中存在的问题进行定性分析，评价内控管理的有效性。

四、考核程序第八条考核周期：每年进行一次全面考核，必要时可以进行专项考核。

第九条考核流程：（一）自评：各部门根据内控管理考核制度，对内控管理体系的建设、实施和运行情况进行自评。

（二）互评：各部门之间相互评价，对其他部门的内控管理情况进行评价。

（三）审核：内控管理部门对自评和互评结果进行审核，形成考核意见。

（四）反馈：将考核结果反馈给各部门，对存在的问题进行整改。

（五）报告：各部门向公司领导报告内控管理考核情况，对内控管理进行改进和完善。

XX集团内部控制考核管理办法(专业完整格式模板)

XXXXXX集团有限公司内部控制考核管理办法第一章总则第一条为强化集团公司内部控制工作，客观评价内部控制设计与运行效果，加大内部控制缺陷整改工作力度，夯实企业管理基础，提升抵御风险能力，促进企业战略目标实现，根据《XXXXXX集团有限公司内部控制与全面风险管理办法》（XXXXXX ﹝20XX﹞XXX号）、《XXXXXX集团有限公司子公司负责人绩效考核管理办法》（XXXXX﹝20XX﹞XXX号）等规定，制定本办法。

第二条内部控制考核是集团公司子公司负责人绩效考核的组成部分，属于年度考核指标中的内部管控类指标。

第三条内部控制考核内容由内部控制评价结果，上年度内部控制缺陷（包括审计缺陷和评价缺陷）整改完成情况，内部控制审计认定的重大、重要缺陷三部分组成。

第四条本办法适用于集团公司所有全资和控股子公司，以下统称所属各单位。

第二章考核标准第五条内部控制考核实行百分制。

其中，内部控制评价为－1－80分，占比80%，内部控制缺陷整改为20分，占比20%，根据内部控制评价得分和缺陷整改完成率计算转换。

内部控制审计为减分项，若认定存在重大、重要缺陷，重大缺陷扣40分/条，重要缺陷扣10分/条,存在一般缺陷，但综合考虑不构成重大、重要缺陷，不扣减考核得分。

第六条内部控制考核结果分为A、B、C、D、E五个等级，90分（含）以上为A级，80（含）-90分为B级，70（含）-80分为C级，60（含）-70分为D级，60分以下为E级。

第七条内部控制审计、评价中认定重大缺陷，直接认定考核等级为E级。

第八条内部控制考核结果是各单位在集团公司风险内控工作评先评优的重要条件，考核结果为C级、D级、E级的单位，取消考核年度风险内控工作评先评优资格，原则上不向行业、社会推荐评优。

第九条年度内部控制考核方案根据子公司负责人年度绩效考核实施方案,结合风险内控工作要求单独制定。

第三章考核实施第十条集团公司内控与风险管理领导小组统一领导内部控制考核工作。

内控合规考核管理制度范文

内控合规考核管理制度范文内控合规考核管理制度范一、总则为加强企业内控合规管理，规范内控合规考核工作，提高企业的自律能力和合规管理水平，制定本制度。

二、考核目标1. 提高企业内控合规意识和能力，确保企业各项业务活动符合法律法规和公司规定；2. 评估企业内控合规管理情况，发现并纠正存在的问题，加强对企业内控合规工作的监督和指导；3. 为企业内控合规管理提供科学、有效的指导和保障。

三、考核内容1. 法律法规合规性考核（1）对企业业务活动中涉及的法律法规进行全面的梳理和理解，形成法律法规合规手册；（2）对企业业务活动中涉及的关键法律法规进行风险评估和管控；（3）对企业各项业务活动的合规性进行定期检查和监督。

2. 内控制度完善性考核（1）对企业现有内控制度进行全面梳理，发现存在的问题；（2）对企业现有内控制度进行修订和完善，确保各项业务活动的内控措施有效执行。

3. 内控执行情况考核（1）对企业内部控制制度的执行情况进行监督和检查；（2）对企业各项业务活动的内控执行情况进行定期抽查和评估。

4. 内控违规行为考核对企业内部控制执行过程中存在的违规行为，进行调查和处理。

5. 安全环保管理考核对企业的安全生产和环境保护工作进行考核和评估。

四、考核方法1. 文件查阅对企业的内部文件进行查阅，包括法律法规合规手册、内控制度等。

2. 数据采集对企业相关数据进行采集和分析，了解企业内控合规管理的现状。

3. 现场检查对企业的业务活动现场进行实地检查，了解企业内控合规管理的实施情况。

4. 个别访谈对企业相关人员进行个别访谈，了解内控合规管理的问题和困难。

五、考核结果1. 根据考核情况，将企业内控合规管理划分为优秀、合格、待改进和不合格四个等级，并给出相应的改进意见。

2. 对于优秀和合格的企业，给予表彰和奖励，并将其作为典型案例进行宣传。

3. 对于待改进和不合格的企业，要求其制定改进措施，并定期进行跟踪检查。

在一年内连续两次被评为不合格的企业，要采取相应的惩戒措施。

内控制度考核办法

信用社内勤人员考核制度
为进一步推动我社“双建〞工作,强化制度执行和内控治理,增强我社员工合规经营意识,催促其不断完善内限制度,实现各项业务及时完成,防范和化解操作风险,特制定本方法.
一、本方法考核对象为泰银信用社内勤人员.
二、实行“百分制考核〞,采用扣分制,依据各级行、社检查发现存在的问题及各项业务完成情况,对相关人员进行考评,按扣分值扣发当月绩效工资.
〔一〕存款〔60分〕
〔二〕月均业务笔数〔20分〕
〔三〕内限制度执行〔20分〕
对以上所定考核分值,根据各项任务完成比率进行扣分,与当月绩效工资桂钩,如年底完成全年任务的将返回所扣发的绩效工资.
三、本方法由泰银信用社制定、解释和修改.
四、本方法自2021年1月1日起执行.
信用社
二00九年一月一日。

内部控制管理及考核办法二篇

精品文档-可编辑内部控制管理及考核办法二篇篇一：第一章总则编辑第一条为规范和加强对寿险公司内部控制的评价，推动寿险公司加强内控建设，确保寿险公司稳健经营和持续健康发展，根据《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。

第二条寿险公司内部控制是由寿险公司的董事会、经理层和全体员工共同建立并实施的，为实现公司经营管理目标、保证财务报告真实可靠、确保公司依法合规经营而提供合理保证的过程和机制。

第三条寿险公司内部控制评价是指对寿险公司内部控制体系建设和实施开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。

本办法所称寿险公司包括法人机构及其分支机构。

本办法所称寿险公司法人机构是指在中国境内经中国保监会批准设立，并依法登记注册的保险公司；本办法所称寿险公司分支机构限于寿险公司法人机构依法设立的省级（含直辖市、计划单列市）分公司和地市级中心支公司。

本办法所称监管部门是指中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）及其派出机构。

外国寿险公司分公司视为寿险公司法人机构。

第四条寿险公司应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系，定期或当有关法律法规和其他经营环境发生重大变化时，对内部控制体系进行评审和改进。

2第二章评价目标和原则编辑第五条寿险公司内部控制评价的目标主要包括：（一）促进寿险公司强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行。

（二）促进寿险公司提升风险管理水平，推动其实现发展战略和经营目标。

（三）促进寿险公司增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。

（四）促进寿险公司严格遵守国家法律法规、中国保监会的监管要求和寿险公司审慎经营的原则。

第六条寿险公司内部控制评价应从健全性、合理性和有效性三个方面进行：（一）健全性。

过程和风险是否已被充分识别，过程和风险的控制措施是否得到明确规定并得以保持。

（二）合理性。

控制措施能否实现控制目标。

（三）有效性。

控制措施能否得到有效执行。

内部控制考核管理办法

内部控制考核管理办法第一章总则第一条为进一步加强内部控制工作，增强公司内部控制管理，不断提升公司经营管理水平和风险控制能力。

现根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》，结合公司内部控制管理工作的实际，制定本办法。

第二条本办法适用于公司内部所属各单位。

第三条公司实施内部控制评价应遵循下列原则：全面性原则；重要性原则；适应性原则和成本效益原则。

第二章内部控制考核组织机构及职责第四条内部控制的目标是保证公司生产经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营管理的效率和效果，促进公司实现发展战略。

第五条公司行政一把手是内部控制工作的第一责任人，负责公司建立健全内部控制体系，保证内部控制体系有效运行，完善和提升内部控制管理，配合股份公司内部控制评价与审计，对股份公司审计所发现问题的整改情况负主体责任。

第六条各部室、车间主要负责人是内部控制工作的第一责任人，对内部控制工作负有全部责任。

第七条各车间、部室有义务配合内部控制的测评工作，并对所提供的各类资料数据的准确性、完整性、真实性负责。

第八条各车间、部室要充分认识内部控制工作的重要性，认真学习《企业内部控制手册》，严格按照手册及管理制度规范各自的业务流程，保证内部控制工作的有效执行。

第三章内部控制考核的内容第九条公司内部控制评价是对公司内部控制设计和执行的有效性进行评价，识别控制缺陷，形成评价结论，出具评价报告的过程。

第十条公司内部控制考核主要包括：各职能部室日常自查、各车间日常自查与评价，自查周期为每月一次，考核周期为每月一次。

第十一条内部控制自查考核主要包括：明确内部控制组织机构及工作职责、内部控制目标、计划、方案、实施过程、整改提高、总结、考核。

第十二条公司内部控制为年度自查与评价，按照要求每年需对公司内部控制整体有效性进行评价，编制内部控制自查评价报告。

第十三条各车间、部室按通知要求编制内控自查工作方案，并将方案上报、备案、开展全面自查工作。

内部控制考核管理办法

内部控制考核管理办法前言：作为管理者，为了确保企业的正常运行和可持续发展，内部控制是不可或缺的一环。

为了更好地监督和管理内部控制，本文将介绍内部控制考核管理办法。

一、内部控制考核管理概述内部控制考核管理是指通过对企业内部控制的评估和检查，发现潜在的问题和隐患，及时采取相应的措施进行改进和优化。

其目的在于提高企业的效益和管理水平，确保企业的合规性，并防范各种风险。

二、内部控制考核的内容1. 目标和原则：内部控制考核的核心目标是评估企业内部控制的有效性和合规性，同时确保内部控制符合法律法规和公司政策的要求。

评估过程应当遵循客观、公正、全面、准确的原则。

2. 考核流程：（1）计划阶段：制定内部控制考核的计划，并明确考核的目标、方法和时间。

（2）实施阶段：对内部控制进行评估和检查，包括内部控制的设计、实施和运行情况。

（3）报告阶段：撰写内部控制考核报告，对评估结果进行总结和分析，并提出改进建议。

（4）跟踪阶段：对改进措施的实施情况进行跟踪和监督，并及时进行反馈。

3. 考核要素：内部控制考核的要素包括内部控制的风险管理、信息和通信、控制活动、监管和审计、公司文化等。

针对每个要素，都需要制定相应的考核指标和评估标准。

三、内部控制考核的实施方法1. 自评：企业可以根据内部控制考核指南，自行评估和改进内部控制。

自评的优势在于掌握自身的内部控制情况，并灵活地调整改进策略。

但需要注意自评过程中的主观性和可能存在的盲区。

2. 外部评估：由第三方机构对企业的内部控制进行评估，可以提供更客观和独立的评估结果。

外部评估通常需要费用投入，但其专业性和公信力对于企业的长远发展至关重要。

3. 综合评估：综合自评和外部评估的结果，得出内部控制的综合评价。

在综合评估过程中，企业可以对自身的优势和不足有一个更为全面和准确的了解，以便进一步改进。

四、内部控制考核结果的运用1. 改进措施：根据内部控制考核的结果，制定并实施相应的改进措施，以提高内部控制的有效性和合规性。

XXX银行内控考核办法精选全文

可编辑修改精选全文完整版XXX银行XXXX年度内控制度执行情况考核办法XXXX年为进一步加强我行内控制度执行、检查、监督力度，提高内控的有效性，牢固树立全面风险管理理念，根据董事会《XXX银行XXXX年度工作指引》，继续对我行内控制度执行情况进行考核。

上级部门检查情况在本考核办法范围内。

本考核办法全部为扣分项目，每项可累计扣分。

本考核内容得分情况将作为年末各支行内控评价的依据。

一、案防要求（一）各支行负责人每月组织对员工进行案防教育，组织召开案件风险分析会，并做好记录，未按规定执行的扣2分。

（二）各支行负责人每季不定期对易发案件业务环节进行检查，并做好记录，未按规定执行的扣2分。

（三）每半年对员工进行一次行为失范排查，并做好记录，每半年报送排查情况表和报告，未按规定执行的扣5分。

（四）每半年对案件风险进行全面风险排查，并对排查出有不良和异常行为的重要岗位员工采取措施，并做好记录，每半年报送排查报告，未按规定执行的扣5分。

（五）支行负责人及重要岗位人员应执行轮岗、休假制度，未按规定执行的扣5分。

二、基本制度（一）重要空白凭证管理1、重要空白凭证要专人专库管理，未按规定执行的扣2分。

2、重要空白凭证实物与登记簿、表外科目要相符，如发现一处不符的扣2分，多处累计扣分。

3、重要空白凭证应按规定进行领用、出售、登记、使用、保管、交接、作废、上缴，柜员请、休假要将管理的凭证上交，如发现一处未按规定办理的扣2分，多处累计扣分。

4、作废、销户收回的银行卡应按规定进行登记、保管、上缴，未按规定办理一处扣1分，多处累计扣分。

（二）双人查库制度1、行长每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣5分，多次累计扣分。

2、副行长每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣5分，多次累计扣分。

3、运营主管每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣3分，多次累计扣分。

医院内控考核制度内容范本

第一章总则第一条为加强医院内部控制，规范医院管理，提高医疗服务质量，确保医院资产安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，包括但不限于临床、医技、行政、后勤等各部门。

第三条本制度依据国家相关法律法规、医院规章制度及行业规范制定，遵循客观、公正、公开的原则。

第二章考核内容第四条医院内控考核内容包括以下四个方面：1. 德：考核员工的政治思想、职业道德、医德医风等；2. 能：考核员工的专业技能、业务水平、适应能力等；3. 勤：考核员工的工作态度、工作纪律、团队合作等；4. 绩：考核员工的工作业绩、服务质量、工作效果等。

第五条德方面考核：（1）政治思想：考核员工是否坚持党的基本路线，贯彻党的方针政策；（2）职业道德：考核员工是否具有良好的职业道德，爱岗敬业，自觉维护医院和集体声誉；（3）医德医风：考核员工是否具有良好的医德医风，关心患者，尊重患者权益；（4）团队合作：考核员工是否热爱集体，善于团结合作，互帮互助。

第六条能方面考核：（1）专业技能：考核员工是否掌握本专业基础知识，了解本专业现状和发展趋势；（2）业务水平：考核员工实际工作能力，参照服务对象反馈的信息和业务成果，客观评价业务水平；（3）适应能力：考核员工是否有工作经验，能否根据社会及服务对象的变化，主动调整知识结构，提高自身素质，增强应变能力。

第七条勤方面考核：（1）工作态度：考核员工是否服从领导分配的工作，勇于承担有难度的任务，工作不分份内份外，任劳任怨；（2）工作纪律：考核员工是否遵守医院规章制度，严格执行工作程序；（3）团队合作：考核员工是否热爱集体，善于团结合作，互帮互助。

第八条绩方面考核：（1）工作业绩：考核员工在本职岗位上的工作成果，如诊疗量、手术量、科研成果等；（2）服务质量：考核患者满意度、医疗纠纷处理情况等；（3）工作效果：考核医院整体工作目标的完成情况。

第三章考核程序第九条医院内控考核由医院人力资源部组织实施，各部门配合。

医院内控考核制度范本

医院内控考核制度范本第一章总则第一条为了加强医院内部控制，规范医院内部控制考核工作，根据《医疗机构内部控制规范》等有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称内部控制考核，是指医院对内部控制制度的建立与执行情况进行检查、评价和监督的活动。

第三条内部控制考核应遵循全面、客观、公正、透明的原则。

第二章考核组织第四条医院成立内部控制考核领导小组，负责医院内部控制考核工作的领导与协调。

考核领导小组由院长、分管副院长、财务科、审计科、医务科、护理部等相关部门负责人组成。

第五条考核领导小组下设内部控制考核办公室，负责医院内部控制考核的日常工作。

内部控制考核办公室设在财务科。

第三章考核内容第六条内部控制考核内容包括但不限于：（一）组织架构：医院内部控制组织体系的建立与运行情况。

（二）风险评估：医院风险评估机制的建立与运行情况。

（三）控制活动：医院内部控制措施的制定与执行情况。

（四）信息与沟通：医院内部控制信息的收集、处理和传递情况。

（五）内部监督：医院内部控制监督机制的建立与运行情况。

（六）制度建设：医院内部控制制度的制定与执行情况。

（七）预算管理：医院预算编制、执行和决算情况。

（八）资产管理：医院资产采购、使用和处置情况。

（九）资金管理：医院资金筹集、使用和管理情况。

（十）医疗质量：医院医疗质量控制措施的制定与执行情况。

第四章考核程序第七条内部控制考核分为年度考核和专项考核。

第八条年度考核按照以下程序进行：（一）内部控制考核办公室制定年度考核方案，报考核领导小组审批。

（二）内部控制考核办公室组织实施年度考核，收集相关资料。

（三）内部控制考核办公室对收集到的资料进行整理、分析，形成考核报告。

（四）内部控制考核办公室将考核报告提交考核领导小组审议。

（五）考核领导小组对考核报告进行审议，形成考核结论。

（六）内部控制考核办公室将考核结论进行公示，接受职工监督。

第九条专项考核按照以下程序进行：（一）内部控制考核办公室根据医院内部控制工作需要，制定专项考核方案，报考核领导小组审批。

集团企业资金内部控制考核细则Word范本

第5章其他事项
第12条加分事项
1．年度内曾受奖励或惩戒者，其年度考绩应依下列规定增减分数。
2．记大功1次加10分；记功1次加5分；嘉奖1次加2分。
3．记大过1次减10分；记过1次减5分；申诫1次减2分。
第13条有下列情形之一者，其考绩不得列为一等。
1．曾受任何一种惩戒。
2．因迟到或早退累计扣分10分以上者。
1月25日
所有人员
每个季度
季度考核
下个季度第一个月的上旬
所有人员
每月
月度考核
次月的前三天
销售人员
第8条考核实施主体
1．人力资源部负责组织考核，督促和指导各级主管对其下属员工的考核工作，并对考核中出现的问题给予协调和处理。
2．员工考核由部门经理组织实施；中高层领导考核由总经理组织实施。
3．绩效考核者需要熟练掌握与绩效考评相关的表格、流程、考核制度，做到与被考核者的及时沟通与反馈，公正地完成考核工作。
第4章绩效沟通与反馈
第10条绩效沟通
在评估结束后，部门负责人应与被考核者就考核结果进行面谈，让员工了解自身的优势和不足，从而制订下一阶段的绩效改进计划。
第11条绩效申诉
1．员工对自己的考核结果不满时，可在考核结束后的一周之内向人力资源部申诉。
2．人力资源部接到员工申诉后，会同员工所在部门的经理对考核者再次进行评估。复评的成绩作为员工最终的考评结果。
第6条管理者要与其下属一同协商，以确定计划期内下属的工作任务、工作目标、工作权限、工作完成时间等内容。
第3章考核实施
第7条考核频率
本公司的考核分为月度考核、季度考核与年度考核三种，其具体内容如下表所示。
考核实施时间
考核时间