XX银行企业年金(设计方案)
工行企业年金服务方案模板
一、前言随着我国社会经济的快速发展和人口老龄化趋势的加剧，企业年金作为我国多层次养老保险体系的重要组成部分，越来越受到企业和员工的关注。
为满足广大企业和员工对企业年金服务的需求，中国工商银行（以下简称“工行”）特制定本企业年金服务方案，旨在为客户提供全面、专业、高效的企业年金服务。
二、服务内容1. 企业年金账户管理（1）为企业建立企业年金基金企业账户和个人账户，确保账户安全、合规。
（2）记录企业、职工缴费以及企业年金基金投资收益，确保数据准确、完整。
（3）及时与托管人核对缴费数据以及企业年金基金账户财产变化状况，确保资金安全。
（4）计算企业年金待遇，确保待遇发放及时、准确。
（5）核算、记录年金基金转移，确保转移过程顺畅。
（6）根据企业、个人需求，记录、转换投资组合，满足个性化投资需求。
（7）提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务，方便客户随时了解账户状况。
（8）定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告，确保合规经营。
（9）按照国家规定保存企业年金基金账户管理档案至少15年，确保档案完整、安全。
2. 企业年金基金托管（1）为企业和员工提供专业的企业年金基金托管服务，确保基金资产安全、合规。
（2）利用智慧系统，提升企业年金基金托管服务智能化水平，提高服务效率。
（3）提供债券违约预警、大数据风险监测、投管人评价、基金通等智能化、自助化增值服务，满足客户多元化需求。
（4）根据国家规定和合同约定，提供企业年金基金投资组合管理、风险控制等服务。
3. 企业年金产品服务（1）根据客户需求，为企业提供定制化的企业年金产品，满足不同风险偏好和投资需求。
（2）与市场主流受托机构联合推出8款企业年金集合计划，合计规模超过630亿元，惠及数万家中小企业。
（3）积极解决中小企业建立企业年金普遍面临的资金规模小、员工数量少、专业人员少的实际困难。
4. 企业年金咨询与培训（1）为企业提供企业年金政策解读、操作流程指导等服务，确保企业年金合规运营。
《企业年金年金方案》模板
XXXX公司企业年金方案XXXX公司公司企业首席代表员工首席代表签章：签章：日期：日期：目录第一章总则 (3)第二章建立企业年金制度的基本条件 (5)第三章企业年金计划的参加与退出 (6)第四章资金筹集和缴费、分配办法 (7)第五章账户管理 (10)第六章基金管理 (10)第七章权益归属和待遇的计发、支付 (13)第八章中止缴费处理 (17)第九章组织管理和监督 (19)第十章方案的修改和终止 (22)第十一章附则 (23)第一章总则第一条为进一步完善XXXX公司公司（以下简称“XX公司”）薪酬福利体系，保障员工退休后的生活，充分调动员工的积极性，增强企业凝聚力和竞争力，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《企业年金办法》（人社部财政部令第36号）《企业年金基金管理办法》（人社部第11号）等有关法律法规及政策规定，结合XX公司实际，制定本方案。
第二条本方案所称企业年金，是指企业（包括其他已经参加企业员工基本养老保险的用人企业）及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。
第三条X X公司建立企业年金遵循以下原则：（一）坚持效率与公平的原则。
根据国家企业年金政策调整及其市场发展和企业自身经营情况的变化，适时调整企业年金方案。
根据国家有关政策和XX公司经济效益确定缴费水平，保证资金分配的合理与公平；（二）坚持企业自愿与民主协商的原则。
通过职代会等民主协商程序确定企业年金方案内容，并形成相关书面记录；（三）坚持高度安全与适度收益的原则。
选择合适的企业年金基金管理人，根据风险承受能力选择相应的投资产品，确保企业年金基金的安全性与收益性的最佳结合；（四）坚持集中统一与自主管理相结合的原则。
XX公司统一制定企业年金方案，统一报省国资委审批和报省人力资源和社会保障厅备案，统一选择企业年金基金管理机构，集中管理和运作企业年金基金。
XX公司所属各单位按XX公司规定的规范程序操作。
企业年金方案范本
一、背景介绍随着人口老龄化的加剧和国家的养老金体系的，越来越多的企业开始重视企业年金计划的建设。
企业年金是指由企业自愿设立并由企业和员工共同缴费的一种养老金制度，旨在为员工提供更稳定和可靠的养老保障。
为了更好地满足员工的养老需求，提高员工的工作积极性和企业的竞争力，我公司制定了以下的企业年金方案。
二、方案内容1.参与人员本方案面向全公司正式员工，包括所有的固定制、长工制和执行制员工。
2.缴费规定根据员工的工资水平和公司规模，制定以下的缴费比例：-公司缴纳比例：企业年金计划由公司全额缴费，缴费比例为员工工资总额的X%。
-员工缴纳比例：员工个人可自愿缴纳企业年金，缴费比例为员工工资总额的Y%。
公司将根据员工的工资总额自动代扣员工的个人部分，在工资发放时一并缴纳。
3.缴费方式员工个人部分的企业年金缴费将在工资发放之时，根据员工的意愿代扣发放。
企业年金计划资金将由公司统一管理并投资。
4.养老金计算企业年金计划将按照以下公式计算员工的养老金数额：-养老金数额=参与企业年金计划的年限×平均工资×X%。
这里，参与企业年金计划的年限指员工参与企业年金计划的年数与公司工作总年限的比例，平均工资指员工参与企业年金计划的年限内的平均工资水平。
5.养老金领取员工在到达法定退休年龄（例如60岁）后，符合本方案规定的参与年限，即可申请领取企业年金养老金。
员工可选择一次性领取或者分期领取，具体领取方式将在员工到达法定退休年龄前提前确定。
6.退出规定员工因各种原因（例如离职、退休、死亡等）退出企业年金计划时，已缴费部分将按照员工的退出原因和年限计算相应的退休金数额。
具体计算方式将根据员工实际情况和国家的相关法律规定来确定。
7.投资管理企业年金计划的资金将由公司专门设立的投资管理小组负责管理和投资。
投资管理小组将根据市场行情和风险偏好，进行投资组合的构建和调整。
8.信息披露公司将定期向所有参与企业年金计划的员工披露相关的养老金计算方式、养老金领取规定、投资管理情况等信息，以确保信息的透明度和员工的知情权。
银行企业年金方案
ⅩⅩ银行企业年金方案（修订）中国ⅩⅩ银行股份有限公司目录第一章总则第二章方案设立第三章方案参加人第四章企业年金账户的设立和管理第五章职工待遇安排第六章企业年金基金组成第七章权益归属第八章待遇计发和支付方式第九章组织管理第十章方案的修改与终止第十一章方案的监管和争议的解决第十二章信息披露第十三章附则第一章总则第一条为了保障和提高职工退休后的生活水平，建立多层次养老保障体系，吸引和留住人才，增强企业的竞争力和凝聚力，促进企业健康持续发展，中国ⅩⅩ银行股份有限公司（以下简称“ⅩⅩ银行”）制定并实施本方案。
第二条企业年金是指企业和方案参加人，在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的企业补充养老保险制度。
第三条依据《中华人民共和国劳动法》（以下简称“《劳动法》”）、《中华人民共和国信托法》（以下简称“《信托法》”）、《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同法》”）、《企业年金试行办法》（以下简称“20号令”）、《企业年金基金管理办法》（以下简称“11号令”）和《集体合同规定》等相关文件的指导精神，结合ⅩⅩ银行的实际情况，制定本方案。
第四条根据ⅩⅩ银行实际情况，本方案遵循以下原则：（一）有利于企业发展的原则：旨在提高ⅩⅩ银行职工退休后的养老金待遇，减少职工的后顾之忧，最大限度地保障职工的利益，激励职工的劳动积极性和创造性，增强企业凝聚力，促进企业的发展。
（二）效率与公平的原则：根据国家的相关政策确定缴费水平，缴费与方案参加人对企业的贡献挂钩，因劳动贡献大小而有所不同；同时结合ⅩⅩ银行的人力资源发展策略，保证资金分配的合理和公平。
（三）适时调整的原则：企业年金水平根据ⅩⅩ银行经济负担能力确定，ⅩⅩ银行有权根据经济状况的变化适时调整缴费水平。
企业年金发展应与ⅩⅩ银行经营状况、经济承受能力相适应，应兼顾ⅩⅩ银行和职工的利益。
（四）自愿平等协商的原则：企业年金是ⅩⅩ银行经由职工代表大会或职工民主协商会议同意自愿建立的福利制度，企业年金方案的建立和重大修改都将经由职工代表大会或职工民主协商会议讨论同意后实施。
《企业年金年金方案》模板
XXXX公司企业年金方案XXXX公司公司企业首席代表员工首席代表签章：签章：日期：日期：目录第一章总则 (3)第二章建立企业年金制度的基本条件 (5)第三章企业年金计划的参加与退出 (6)第四章资金筹集和缴费、分配办法 (7)第五章账户管理 (10)第六章基金管理 (10)第七章权益归属和待遇的计发、支付 (13)第八章中止缴费处理 (17)第九章组织管理和监督 (19)第十章方案的修改和终止 (22)第十一章附则 (23)第一章总则第一条为进一步完善XXXX公司公司（以下简称“XX公司”）薪酬福利体系，保障员工退休后的生活，充分调动员工的积极性，增强企业凝聚力和竞争力，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《企业年金办法》（人社部财政部令第36号）《企业年金基金管理办法》（人社部第11号）等有关法律法规及政策规定，结合XX公司实际，制定本方案。
第二条本方案所称企业年金，是指企业（包括其他已经参加企业员工基本养老保险的用人企业）及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。
第三条X X公司建立企业年金遵循以下原则：（一）坚持效率与公平的原则。
根据国家企业年金政策调整及其市场发展和企业自身经营情况的变化，适时调整企业年金方案。
根据国家有关政策和XX公司经济效益确定缴费水平，保证资金分配的合理与公平；（二）坚持企业自愿与民主协商的原则。
通过职代会等民主协商程序确定企业年金方案内容，并形成相关书面记录；（三）坚持高度安全与适度收益的原则。
选择合适的企业年金基金管理人，根据风险承受能力选择相应的投资产品，确保企业年金基金的安全性与收益性的最佳结合；（四）坚持集中统一与自主管理相结合的原则。
XX公司统一制定企业年金方案，统一报省国资委审批和报省人力资源和社会保障厅备案，统一选择企业年金基金管理机构，集中管理和运作企业年金基金。
XX公司所属各单位按XX公司规定的规范程序操作。
XX公司年金方案完整版
xx有限公司企业年金方案（XX公司盖章）企业代表职工代表签章：签章：日期：日期：目录xx有限公司 (1)企业年金方案 (1)第一章总则 (4)第二章参加人员 (5)第三章资金筹集与分配 (7)第四章账户管理 (12)第五章权益归属 (13)第六章基金管理 (14)第七章待遇计发和支付方式 (15)第八章方案的变更和终止 (15)第九章组织管理和监督 (17)第十章附则 (17)释义企业年金：指企业（包括其他已经参加企业职工基本养老保险的用人单位）及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。
委托人：指建立企业年金计划的用人单位及其职工。
受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人：指受托管理本单位企业年金基金的符合国家规定的法人受托机构或者企业年金理事会。
账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。
托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。
投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费及其投资收益，以及本人缴费及其投资收益。
企业账户：指在企业年金基金中，以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第一章总则第一条为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及规章，经集体协商，XX公司决定对原建立的企业年金方案进行制定（以下简称本方案）。
第二条建立企业年金遵循的原则：（一）有利于单位发展。
通过建立企业年金增强单位的凝聚力和吸引力，激励职工长期稳定地工作，促进单位与职工共同发展；（二）公平与效率相结合。
工商银行企业年金服务方案
工商银行企业年金服务方案随着社会的发展和人们对养老保障的重视，企业年金作为一种重要的退休保障方式，逐渐受到各大企业的关注和认可。
作为知名银行，工商银行为满足企业和员工的养老保障需求，特制定了一套全面的企业年金服务方案。
一、企业年金基本介绍工商银行企业年金是由企事业单位和工商银行共同发起设立的一种帮助员工实现退休养老金积累的计划。
通过与企业进行合作，工商银行提供专业的投资及管理服务，为员工提供长期稳健的养老金来源。
二、企业年金服务内容1. 全程咨询服务：工商银行将为企业提供全程咨询服务，包括方案设计、法律法规解读、办理流程等各个环节，确保企业年金计划的顺利实施。
2. 资产管理服务：工商银行以丰富的投资经验和专业的团队，为企业年金计划提供资产管理服务，确保员工的养老资金安全、稳定增值。
3. 投资组合定制：根据企业的风险承受能力和投资需求，工商银行将调整投资组合的结构和分配，实现收益最大化与风险最小化的平衡。
4. 员工培训与教育：工商银行将不定期为企业员工提供相关培训与教育，提升员工对企业年金计划的认知和理解程度，帮助他们更好地规划个人退休计划。
三、企业年金特色功能1. 风险保障：工商银行企业年金计划采取多元化投资策略，降低风险并提高回报。
同时，根据员工的风险偏好和时间规划，灵活调整投资组合，确保员工在退休时享受到稳定的养老金待遇。
2. 终身领取：员工在达到退休年龄后，可以选择按月领取养老金。
通过合理的投资管理和积累，员工可以获得一定的养老金收入，使他们的晚年生活更加安心与舒适。
3. 灵活转移：工商银行企业年金计划允许员工在跨企业就业时将个人的企业年金账户转移到新的工作单位，并继续参与该单位的企业年金计划，实现资金的平稳流转和保值增值。
四、企业年金开通流程1. 企业申请：企业向工商银行提出申请，提交相关文件材料，并进行初步业务对接。
2. 方案制定：工商银行根据企业需求和员工特点，制定适合的企业年金方案，并进行方案解读与调整。
企业年金方案(标准版)(Word最新版)
企业年金方案（标准版）通过整理的企业年金方案（标准版）相关文档，渴望对大家有所扶植，感谢观看！XX公司企业年金方案第一章总则第一条为建立多层次的养老保险制度，更好地保障企业职工退休后的生活，完善社会保障体系，依据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行方法》（国家劳动和社会保障部第20号令）、《企业年金基金管理试行方法》（国家劳动和社会保障部等部委第23号令）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办[2004] 81号）以及《广东省企业年金实施看法》（粤劳社[2005] 98号）的精神，结合本公司实际，特制定本方案。
企业年金是企业及其职工在依法参与基本养老保险的基础上，依据量力、自愿的原则，自主实施的补充养老支配，是企业职工福利制度的组成部分。
本方案旨在提高本企业职工退休后的养老金待遇，削减职工的后顾之忧，最大限度的保障职工的利益，激励职工的劳动主动性和创建性，增加企业凝合力，促进企业的发展。
其次条建立企业年金应当遵循的原则：1、坚持有利于公司发展的原则：旨在提高本公司职工退休后的养老金待遇，削减职工的后顾之忧，最大限度地保障职工的利益；2、充分体现效率与兼顾公允的原则：依据国家的相关政策确定缴费水平；结合本公司的人力资源发展策略，保证资金安排的合理和公允；企业依据员工的岗位和服务年限确定缴存和领取标准，并向廉洁奉公、对企业做出重大贡献的员工和优秀人才作适度倾斜。
3、公司自愿和民主协商的原则：通过职工代表大会集体协商企业年金方案内容，并形成相关的书面记录；4、高度平安、适度收益的原则：选择合适的企业年金基金管理人，依据本公司的风险承受实力选择相应的投资产品，以保证企业年金的平安性和收益性；5、适时调整原则：依据国家企业年金政策调整和公司的经济效益及承受实力，适时调整企业年金水平的凹凸。
其次章实施范围第三条符合下列条件的企业职工可以参与本支配：1、本企业职工；2、满足确定工作年限（一般为1年）；3、已参与基本养老保险。
招商银行企业年金制度范本
招商银行企业年金制度范本一、总则第一条为了更好地保障招商银行员工的退休生活，根据国家有关法律法规和政策，结合本行实际情况，制定本企业年金制度范本。
第二条本企业年金制度范本适用于招商银行全体在岗员工。
第三条本企业年金制度范本遵循自愿参与、公平公正、风险自担的原则。
第四条企业年金所需费用由招商银行和员工个人共同承担，企业年金基金实行完全积累，采用个人账户管理。
二、企业年金基金的筹集和管理第五条企业年金基金由招商银行和员工个人缴费组成，缴费比例和金额根据本行经济效益和员工工资水平等因素确定。
第六条员工个人缴费按照工资的一定比例计入个人账户，招商银行缴费部分计入企业年金基金。
第七条企业年金基金在银行开设专户管理，由专业机构进行投资运营，确保基金的安全和增值。
第八条企业年金基金的投资收益归入企业年金基金，用于补充员工退休金。
三、企业年金待遇的领取第九条员工达到国家规定的退休年龄或完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中按月、按次或一次性领取企业年金。
第十条员工也可以将本人企业年金个人账户中的企业年金全部或部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇。
第十一条出国（境）定居的员工，可以将其企业年金个人账户的余额一次性领取，或购买商业养老保险产品。
四、企业年金制度的调整和终止第十二条招商银行可以根据国家政策、企业经济效益和员工工资水平等因素，适时调整企业年金制度。
第十三条如遇特殊情况，招商银行可以终止企业年金制度，并将现有企业年金基金按照相关规定进行处理。
五、附则第十四条本企业年金制度范本自发布之日起实施，如有未尽事宜，由招商银行人力资源部门负责解释。
第十五条本企业年金制度范本解释权归招商银行所有。
招商银行企业年金制度范本旨在为员工提供一定程度的退休收入保障，充分发挥企业年金在养老保险体系中的补充作用。
通过本企业年金制度范本，招商银行致力于为员工创造一个更加稳定、和谐的劳动关系，提高员工的工作积极性和满意度，促进银行的长远发展。
企业年金方案
企业年金方案第一篇：企业年金方案第一章总则第一条为了保障和提高好范文有限公司（以下简称“公司”）职工退休后的生活水平，建立多层次养老保障体系，调动公司职工的劳动积极性，建立人才长效机制，增强公司的凝聚力和创造力，促进公司健康持续发展，公司建立企业年金制度。
第二条公司建立企业年金制度的主要依据是：《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》、《集体合同规定》和云南省企业年金的有关政策。
第三条公司建立企业年金制度坚持有利于公司发展、充分体现效率优先与兼顾公平、企业自愿和民主协商、高度安全和适度收益、适当调整和个人缴费的原则。
第二章实施范围第四条本《方案》适用于2006年1月1日起及以后与本公司签订了劳动合同且试用期已满，并按规定参加企业职工基本养老保险，且个人按时足额缴纳了基本养老保险费的公司在职职工（含内退和待岗人员）。
第五条2005年12月31日前已办理了离退休手续的职工不再实行企业年金制度。
第六条被追究刑事责任、劳动教养、开除、出名、自动离职的人员，停止缴纳企业年金。
第七条职工参加企业年金制度时，实行个人账户制，公司和个人缴纳的企业年金实行完全积累模式，本息记入个人账户。
第八条职工参加企业年金后，有知道自己企业年金个人账户信息的权力。
第三章资金来源、缴费标准第九条企业年金实行公司和个人共同缴费的机制，公司缴费每年最高不超过本公司上年度职工工资总额的十二分之一。
企业和职工个人缴费最高不超过企业上年度职工工资总额的六分之一。
（一）公司缴费每年按本公司上年度职工工资总额的十二分之一缴纳，其中5％在经营成本中列支并在税前扣除，超过5％的部分在公司自有资金中列支。
列支渠道为：（1）经营成本；（2）当年或历年结余的应付工资总额或福利费；（3）董事会决定使用的其他渠道来源的资金；（4）国家、省政府规定的其他渠道列支的资金。
（二）职工个人缴费按公司供款数的10％缴纳。
企业年金方案三篇
企业年金方案三篇篇一：XXXXX集团公司企业年金方案企业首席代表员工首席代表签章：签章：日期：日期：第一章总则第一条为建立多层次的养老保险制度，更好地保障企业员工退休后的生活，建立有利于国有资本保值增值的激励机制，完善企业薪酬福利结构，实现企业人力资源发展战略，促进企业持续健康的发展，集团公司决定建立企业年金制度。
第二条根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》（劳社部第20号令）、《企业年金基金管理试行办法》（劳社部第23号令）、北京市《关于贯彻实施<企业年金试行办法>有关问题的通知》以及北京市国资委《关于北京市国有企业试行企业年金制度的指导意见》京国资考核字〔20XX〕77号、《关于北京市国有企业试行企业年金制度有关问题的补充通知》京国资考核字（20XX）144号等文件精神，结合集团的实际情况，特制定本企业年金方案（以下简称“本《方案》”）。
第三条本《方案》是企业及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，根据自身经济实力和经济情况建立的补充养老保险计划，是企业员工福利制度的组成部分。
第四条集团公司和股份公司所属的分公司、全资子公司和控股子公司，除有特殊情况并经批准外，均应参加集团公司企业年金制度。
参股企业自主决定是否参加。
第五条参加集团公司企业年金制度的企业（以下简称：参加企业）应依据本《方案》，制定本企业实施企业年金制度的具体办法，报集团企业年金管理委员会（以下简称：集团年金管委会）批准，经本企业员工代表大会审议通过后，方可实行。
第六条本《方案》遵循以下基本原则（一）保障性和激励性相结合的原则：建立企业员工的年金计划，提高员工退休后生活质量，应与完善企业薪酬福利制度、优化激励机制，统筹兼顾有机结合，促进企业增强凝聚力，实现企业人力资源发展战略。
（二）效率优先和兼顾公平的原则：坚持公开、公平、公正原则，力求覆盖企业全体员工，保证资金分配的合理和公平，同时根据员工对企业经营业绩的贡献大小来分配企业缴费的资金，促进企业经济效益持续增长。
企业年金的方案设计
企业年金的方案设计汤梁中国人寿股份有限公司【摘要】积极开拓企业年金市场是我国保险业加快发展的历史机遇，同时这也是各商业保险公司、基金管理公司、证券公司、甚至银行都努力争夺的业务之一。
我国作为一个新兴市场，企业年金的方案设计是首要而且是最重要的一环，直接影响投资政策的设定、负债评估方法、偿付能力监管等后继运作。
如何针对各类企业年金计划的特点，并结合企业的具体情况来设计企业年金，值得深入探讨和研究。
本文介绍了企业年金方案的类型、设计流程，并结合我国的实际情况对所应采取的方案做了分析。
从今年5月1日开始实施的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》对企业年金的缴费额度、支付办法、信托各方应具备的条件及应履行的职责等做了明确的规定。
其主要针对的是以信托方式运作的确定缴费型（DC计划）企业年金。
但是从我国企业年金市场发展的程度和众多企业面临不同的人员分布、经济财务状况来看，以保险模式运作的确定给付型（DB计划）和DC计划，将和以信托模式运作的DC计划长期共存，并在不同的发展阶段承担不同的主次角色。
“企业”一词突出了第二支柱的非公共性质，它带有强烈的行业或职业属性，不同于适用于全民的，强制性的，由国家负责管理的第一支柱（社会保障）。
这一特点要求在设计企业年金方案时仔细研究企业的特点，包括所在行业、财务状况、雇员人口特征等，量体裁衣。
一、企业年金计划的基本模式及其特点分析具体的方案设计可以看成是一个从上至下的过程：首先是结合企业外在和内在的因素来选择企业年金方案的运营主体；其次就是在特定的经营模式下，根据雇主和雇员的偏好在两类具有不同基本特征的方案中做出选择；最后才是利用精算方法对成本等各项关键指标进行测算。
（一）保险模式与信托模式企业年金的运营主体从国际上看主要有两类，一是通过保险公司提供的标准保险单，由保险公司全权负责；二是以信托模式选择多方受托人来运作。
两者的主要区别在于，对企业年金运作中需要建立的两类账户的管理不同：⏹权益账户，即对参加人权益进行记录、保管和处理的账户；⏹财务账户，即对企业年金计划总资产和计划参加人个人积累资产进行保管、清算和交易监督的账户。
齐鲁银行职工的企业年金计划
齐鲁银行职工的企业年金计划齐鲁银行职工的企业年金计划1. 企业年金计划的背景企业年金计划是指由企业为员工建立的一种辅助退休金制度，旨在提高员工的福利待遇，增强员工对企业的忠诚度和凝聚力。
企业年金计划在我国已经逐渐受到重视，越来越多的企业开始为员工建立这样的福利制度。
2. 齐鲁银行职工的企业年金计划概况齐鲁银行作为一家重视员工福利的金融机构，也积极推动企业年金计划的完善和落地。
通过实施企业年金计划，齐鲁银行为员工提供了一个稳定的退休保障，有效地提高了员工的福利待遇，增强了企业的凝聚力和竞争力。
3. 齐鲁银行职工的企业年金计划的特点自齐鲁银行实施企业年金计划以来，其具有以下几个鲜明的特点：- 个性化定制：齐鲁银行充分考虑员工的不同需求，通过个性化的设计和定制，为不同岗位、不同芳龄层次的员工提供了灵活多样的退休规划。
- 长期稳健：齐鲁银行的企业年金计划注重长期稳健的投资运营，为员工提供了可靠的退休金来源。
- 开放透明：齐鲁银行的企业年金计划实行开放透明的管理政策，员工可以随时了解自己的账户情况，并参与管理决策。
4. 企业年金计划对齐鲁银行的意义实施企业年金计划对齐鲁银行具有重要的意义：- 提高员工福利：通过企业年金计划，齐鲁银行为员工提供了更加完善的福利待遇，加强了员工的归属感和忠诚度。
- 增强企业凝聚力：企业年金计划的实施提高了齐鲁银行的凝聚力和稳定性，为企业的可持续发展做出了重要贡献。
- 优化企业形象：作为一家注重员工福利的金融机构，齐鲁银行通过实施企业年金计划，树立了良好的企业形象，增强了对外的竞争力。
5. 个人观点和理解作为齐鲁银行的员工，我对企业年金计划的实施深有体会。
企业年金计划不仅为我们提供了更加稳定的退休保障，也让我感受到了企业对员工的关怀和支持。
我相信，在齐鲁银行的努力下，企业年金计划会不断完善和发展，为员工的幸福生活和企业的可持续发展贡献更多力量。
6. 总结通过对齐鲁银行职工的企业年金计划的全面了解，我们可以看到企业年金计划对于员工和企业的重要意义以及其独特的特点。
公司企业年金方案参考样本(范本)
×××××××××有限公司企业年金方案申请备案公司名称: ×××××××××有限公司企业协商首席代表:职工协商首席代表:申请日期: 年月日目录第一章总则 (3)第二章......................................................................................... 参加人员范围4第三章..................................................................................................... 资金筹集5第四章.................................................................................................. 账户管理6第五章..................................................................................................... 基金管理9第六章待遇计发办法和支付形式10第七章中止企业年金缴费的条件12第八章组织管理和监督13第九章附则16第一章总则第一条建立企业年金的目的。
（一）为了建立多种分配和奖励机制，稳定员工队伍，发挥激励作用；（二）调动本企业职工的劳动积极性和创造力，增强企业的凝聚力，促进企业的健康持续发展；（三）为了保障和提高本企业职工退休后的生活水平，建立多支柱养老保障体系。
第二条制定企业年金方案的依据。
（一）《企业年金试行办法》（中华人民共和国劳动和社会保障部第20号）；（二）《企业年金基金管理试行办法》（中华人民共和国劳动和社会保障部第23号）；（三）《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）；（四）《中华人民共和国信托法》（中华人民共和国主席令第50号）；（五）《中华人民共和国劳动合同法》（中华人民共和国主席令第65号）；（六）《集体合同规定》（中华人民共和国劳动和社会保障部令第22号）；（七）其他相关法律、法规的政策。
中国银行企业年金服务方案
20
法规对企业年金计划内容的要求
覆盖范围
适用于企业试用期满的员工 是否面向全部员工由企业自行决定
资金筹集方式
企业和员工共同缴费 企业缴费上限（1/12） 企业和员工共同缴费上限（1/6）
基金管理方式
年金采取个人账户管理方式 双方缴费记入个人账户，全部积累
21
组织管理和监督方式 双方约定的其他事项
22
年金基金的法律形式：信托基金
信托
资产所有人
资产受托人 委托 资产 管理人 资产 托管人
年金资产置于独立的信托计划中，实现破产隔离和专业化运作
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年金基金资产投资范围扩大
产品类别
流动性产品
低
产品名称
银行活期存款、中央 银行票据、短期债券 回购等流动性产品及 货币市场基金 银行定期存款、协议 存款、国债、金融债、 企业债等固定收益类 产品及可转换债、债 券基金 股票等权益类产品及 投资性保险产品、股 票基金
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建立企业年金的意义－对企业而言
实现企业的远期激励，有利于使企业的薪酬福利体系科学化， 提高员工的忠诚度。
通过不同比例缴费水平的控制，实现对企业内部不同贡献程 度员工之间的激励。 建立年金的资金来源可以通过合法的手段进行避税。
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建立企业年金的意义－对个人而言
增加了员工退休后的养老收入来源。
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深圳：养老仅靠社保还不够
以1992年以后参加社保的人为例，参加养老保险缴费15年，退休 后每月领取的养老保险金基本公式为： 退休时上年度月平均工资×20％＋个人帐户累积金额×1/120 以深圳某公司职员老李为例，2005年月薪6000元，2004年深圳市 月平均工资2661元。他于2005年10月退休，每月可领取养老金为： 上年度月平均工资2661×20％＝532.2元；个人帐户累积金额 96000×1/120＝800元，一共1332.2元。 有关专家指出，为保证退休后良好生活水平，退休后的收入需维 持其在职时收入的70－80％，也就是说老李需要4200-4800元的 收入。
XXXX集团企业年金方案最终版
XXXXX实业集团有限公司企业年金方案（实施细则）企业首席代表职工首席代表签章：签章：日期：日期：目录第一章总则 (1)第二章参加人员 (2)第三章资金筹集与分配 (4)第四章账户管理 (7)第五章权益归属 (8)第六章基金管理 (9)第七章待遇计发和支付方式 (10)第八章方案的变更和终止 (11)第九章组织管理和监督 (12)第十章附则 (13)附件①： (14)职工放弃参加企业年金声明 (14)附件②： (15)职工参加企业年金申请表 (15)附件③： (16)职工中止（恢复）企业年金缴费申请表 (16)释义企业年金：指企业（包括其他已经参加企业职工基本养老保险的用人单位）及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。
委托人：指建立企业年金计划的用人单位及其职工。
受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人：指受托管理本单位企业年金基金的符合国家规定的法人受托机构或者企业年金理事会。
账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。
托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。
投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费及其投资收益，以及本人缴费及其投资收益。
企业账户：指在企业年金基金中，以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第一章总则第一条为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及规章，我公司决定建立企业年金，并结合实际情况，制定企业年金方案（以下简称本方案）。
银行企业年金方案模版
银行企业年金方案模版银行企业年金方案模板一、目的和意义为了提高员工的待遇水平，提高员工的获得感和归属感，同时统筹企业未来退休人员的保障需求，我行决定推出企业年金计划。
企业年金计划是指企业与员工共同缴费的一种退休福利计划，旨在为员工提供更加优越的退休福利待遇和更加安全可靠的退休保障，提高员工的工作积极性和工作积极性，为企业可持续发展做出积极贡献。
二、参保人员全体员工均可参加，包括管理人员、行政人员、技术人员、工人等。
三、缴费政策（一）企业缴费：按照我行的经济能力，我行将为员工提供最高(10%)的缴费额度，企业缴费是按照员工缴费比例的一定比例计算的。
对于新员工，在试用期满后自动纳入企业年金计划。
对于老员工，可以根据个人意愿选择加入或不加入。
企业应在每月工资计算后，按照企业年金计划规定的缴费比例和员工的应缴款项计算企业应缴纳的企业年金保险费，并在规定时间内缴纳。
（二）员工缴费：按照个人意愿，员工可以自愿参与缴纳，缴费比例为1%-10%，缴费金额可为月薪的1%至10%之间，由员工自行确定缴费额度。
四、福利权益1、退休金：员工在企业年金计划参加期满后，可以按照个人实际缴费额度和参加年限，将所缴纳的企业年金保险费用和企业缴纳的保险费用累积计算。
根据企业年金计划的规定，按照一定比例计算并发放给员工：(1）员工在企业退休前，成为纳税人，并符合法律规定的纳税人所享受的税前扣除；(2）按照企业年金计划规定的离职补偿标准计算补偿金；(3）被裁员或其他非自愿离职，在离职后按照企业年金计划的规定给予离职补偿金。
2、离世保障：企业年金方案中提供了员工离世保障。
当员工因病或事故离职或离世，将根据规定对其遗属支付离职或离世补偿金。
3、残疾保障：员工残疾或因意外遭受重大人身伤害时，企业年金计划将发放相关的特殊福利。
五、计划管理(1) 管理机构：我行聘请专业的金融机构和保险公司来协助我行管理企业年金方案，承担投资、保险、管理等相关工作。
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★企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。 ★企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。 ★企业年金基金可以按照国家规定投资运营，投资运营收益并入 企业年金基金。
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《企业年金基金管理试行办法》
★由劳动和社会保障部、银监会、证监会、保监会共同颁布，自 2004年5月1日起施行。
• 制定方案→职工大会或职工代表大会讨论通过→报送市劳动保障行政部 门备案 →选择企业年金受托机构，签订书面合同→报送市劳动保障行 政部门备案，企业年金方案登记号
• ★加强企业年金监管 • ★实行税收优惠政策，积极推动企业年金制度的发展
• ★逐步规范企业年金制度
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企业年金建立条件 ➢ 企业年金建立的条件
退休时上年度月平均工资×20％＋个人帐户累积金额×1/120 以深圳某公司职员老李为例，2005年月薪6000元，2004年深
圳市月平均工资2661元。他于2005年10月退休，每月可领取养 老金为：上年度月平均工资2661×20％＝532.2元；个人帐户累 积金额96000×1/120＝800元，一共1332.2元。 有关专家指出，为保证退休后良好生活水平，退休后的收入需维 持其在职时收入的70－80％，也就是说老李需要4200-4800元 的收入。
主要内容：
★出发点：维护企业年金各方当事人的合法权益，规范企业年金 基金管理。
★适用范围：企业年金基金的受托管理、账户管理、托管以及投 资管理。
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相关当事人
企业：发起企业年金计划，设计方案，按规定缴费，形成年金基金 员工：参加企业年金计划，按规定缴费，享有企业年金的相应权利 受益人：享有企业年金基金的受益权，一般为退休员工 受托人：以受益人利益为重，管理企业年金基金，实现保值增值，即 选择、监督和评估管理机构，制定投资策略，编制财务报告 账户管理人：记录受益人企业年金基金的权益及其变化情况，即管理 账户信息，计算待遇给付，提供查询服务 托管人：安全保管基金财产，办理清算监督，会计核算等 投资管理人：对企业年金基金进行专业的投资运作
1、依法参加基本养老保险并履行缴费义务； 2、具有相应的经济负担能力； 3、已建立集体协商机制。
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企业年金建立程序
➢ 企业年金建立的程序
建立企业年金，应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定， 并制定企业年金方案。国有及国有控股企业的企业年金方案草案 应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。
企业年金方案应当报送所在地区县以上地方人民政府劳动保障行政 部门。中央所属大型企业企业年金方案，应当报送劳动保障部。 劳动保障行政部门自收到企业年金方案文本之日起15日内未提出 异议的，企业年金方案即行生效。
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建立企业年金的税收优惠
★深圳市政府在2006年的225号文《印发深圳市企业年金实 施意见的通知》中规定：企业缴费在企业参加年金员工上年度工 资总额6％以内的部分，可从经营成本中列支，超过6％的部分 在企业自有资金中列支 。
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深圳：养老仅靠社保还不够
以1992年以后参加社保的人为例，参加养老保险缴费15年，退 休后每月领取的养老保险金基本公式为：
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相关当事人关系图
劳动部 投资管理人
证监会
企业和职工
信托关系
企业年金受托人
委托 关系
账户管理人
支付
受益人
托管人 银监会
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《深圳市企业年金实施意见》
• ★由深圳市政府颁布，自2006年12月8日起施行。
•
主要内容：
• ★企业年金的筹集与分配：适用对象、缴费比例、归集方式
• ★规范企业年金方案和合同备案程序：
中国银行企业年金服务方案
二○○九年
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企业年金简介 企业年金计划的设计 中国银行企业年金服务经验Байду номын сангаас
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第一部分：
企业年金简介
3
养老保险制度构成
第一支柱
第二支柱
第三支柱
基本养老保险
企业年金
个人储蓄和个人投
（主要发展方向） 保的商业保险
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企业年金与基本养老保险的异同
➢ 二者都是社会保障制度，社会功能类似。1994年全国人大通 过的《劳动法》中规定：国家鼓励用人单位根据本单位实际 情况，为劳动者建立补充养老保险。
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第二部分： 企业年金计划的设计
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我国企业年金制度介绍
企业年金计划
▪ 我国企业年金计划特点 ▪ 法规对企业年金计划内容的要求
企业年金基金管理制度
▪ 年金基金法律形式 ▪ 年金基金资产投资范围 ▪ 年金基金运作框架 ▪ 年金基金运作监管
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建立企业年金的意义－对企业而言
实现企业的远期激励，有利于使企业的薪酬福利体系科学化， 提高员工的忠诚度。 通过不同比例缴费水平的控制，实现对企业内部不同贡献程 度员工之间的激励。 建立年金的资金来源可以通过合法的手段进行避税。
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建立企业年金的意义－对个人而言 增加了员工退休后的养老收入来源。 使得高收入员工退休前后的生活水平不至于相差太大。 更有效地保证了员工个人账户上年金资产的安全性。
➢ 资金筹集方式不同——自愿与强制。 ➢ 管理方式不同——年金为个人账户方式管理，实行完全积累；
基本养老保险为统筹与个人账户相结合，国家承担最终支付 责任。
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《企业年金试行办法》
★由劳动和社会保障部颁布，自2004年5月1日起施行。
主要内容：
★企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上 ，自愿建立的补充养老保险制度。
社保好比木门，要想过上高品质的晚年生活，必须加一道牢
靠的铁门——企业年金！
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我国原有不规范年金管理模式
保险公司提供的商业团体保险 ▪ 企业以缴纳保险费的形式将年金缴费交给保险公司，购买保险 公司量身定做或标准的保单
与企业年金的区别 ▪ 团体险只是一个投资产品，在概念的范畴层次上等同于开放式 基金；企业年金是涉及制度设计、投资策略、风险控制、确定 多个经办机构等各项实施过程的系统工程； ▪ 团体险是保险合同的一种，企业所缴纳保费的所有权已经转移 给了保险公司，企业所拥有的只是保险公司的远期付款承诺； 而企业年金在制度层次上倾向于信托基金的形式，年金基金资 产的独立性受信托法的保护； ▪ 团体险没有税收优惠；而国际惯例企业和员工的企业年金缴费 享受税收优惠。