西宁特钢2019年财务状况报告

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西宁特钢(600117)2015-2019年财务报表数据-原点参数

报表期间： 2015-2019
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称公司英文名称公司简称股票代码交易所成立时间上市时间注册地址员工数
公司基本信息表
西宁特殊钢股份有限公司 XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD 西宁特钢 600117 上海证券交易所 1997-10-08 1997-10-15 青海省西宁市 6668
公司简介
西宁特殊钢股份有限公司是一家主要从事特殊钢冶炼及压延加工业务的中国公司。该公司的主要产品包括合结钢、合工钢、碳结钢、滚珠钢、弹簧钢、碳工钢、不锈钢、原煤、石灰石、铁精粉和焦碳等。该公司主要在国内市场开展其业务。
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXC 8 9 10 11 12
13
西宁特钢（600117）2015-2019年财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息资产负债表-BS（本币）资产负债表-BS（人民币）资产负债表-BS（美元）利润表-IS（本币）利润表-IS（人民币）利润表-IS（美元）现金流量表-CF（本币）现金流量表-CF（人民币）现金流量表-CF（美元）报表货币换算汇率表

西宁特钢600117股票公司业务投资价值及财务分析报告

对外投资
西宁特钢 2013 年 10 月 22 日公告，公司控股子公司肃北博伦拟以现有石煤提钒项目为基础，与拥有成熟“石煤钒矿预脱碳”技术和经验的北京华泰润达节能科技有限公司（简称“北京华泰”）合作，利用石煤钒矿中碳的热源进行发电，建立利用低热值能源进行发电、供热的循环经济体系，完全释放资源和产能优势。双方于 10 月 21 日共同签署了合资经营合同，出资成立肃北华泰博伦能源有限责任公司（简称“华泰博伦”），注册资本为 7000 万元，其中北京华泰出资 3850 万元，出资比例为 55%；肃北博伦以自筹资金出资 3150 万元，出资比例为 45%。西宁特钢 2013 年 12 月 12 日公告，为加快对所控制焦煤资源的开发利用，公司、肥城矿业集团有限责任公司、兰州中煤支护材料有限责任公司经友好协商，一致同意对共同出资设立的青海江仓能源发展有限责任公司进行增资扩股。西宁特钢持有青海江仓能源发展有限责任公司 35%股权，增资额为 4200 万元。此次增资将有效改善青海江仓能源发展有限责任公司资产负债结构，提升其后续融资能力，同时也可直接解决其重点工程建设项目资金紧缺问题，有利于其矿井工程的快速推进。西宁特钢 2014 年 10 月 17 日公告，公司将以 40880.7322 万元受让青海西钢置业有限责任公司（简称“西钢置业”）100%股权。西钢置业目前主要承担西钢集团家属南区“盛世华城”项目开发。按照经批准的规划将完成总开发面积 120 万平方米，其中 2013 年度已经完成
中国四大特钢企业集团之一，西部地区最大、西北地区唯一的特殊钢生产企业，特钢协会会长单位。
核心竞争力
1、公司是中国西部地区最大的资源型特殊钢生产基地，是国家级创新型企业、国家军工产品配套企业。公司拥有铁矿、煤矿、钒矿、石灰石矿等资源合计 10.7 亿吨，已形成年采选铁矿 600 万吨、铁精粉 170 万吨、原煤 120 万吨、焦炭 80 万吨、铁 160 万吨、钢 160 万吨、钢材 160 万吨的综合生产能力，是集“钢铁制造、煤炭焦化、铁多金属、地产开发”四大产业板块为一体的资源综合开发型钢铁联合企业集团。 2、.区域优势①公司地处青藏高原，是国家“一带一路”宏观战略规划涉及的省份及区域。公司是区域内仅有的一家特殊钢生产企业，受地理环境的限制，外地钢厂进入难度大，区域市场较为稳定。另外，青海、新疆、西藏三省区矿产资源丰富，原材料市场的供求相对稳定。 ②作为国家后备战略生产基地和西部大开发的重点区域，西部地区得到国家政策的大力倾斜，特别是“一带一路”、铁路及油气管道等基础设施投资的加大，带动了机械制造及相关行业的复苏，区域市场对于特钢的需求稳步扩大，为公司提供了良好的市场前景。 ③随着我国制造业逐步向中西部地区转移，未来我国西部地区的钢材需求增速将高于东部地区，公司的销售半径将逐渐收缩，加上公司在西北五省占有较大市场份额，公司拥有较强的区域竞争力。

西宁特钢2020年上半年财务分析详细报告

6.资产结构的变动情况
2020年上半年预付货款增长过快。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019 年上半年相比，资产结构趋于改善。
项目名称
总资产
流动资产
预付款项应收账款其他流动资产应收票据
非流动资产
其他非流动资产递延所得税资产固定资产
项目名称总资产流动资产
存货货币资金
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%)
2020年上半年数值百分比(%)
2,433,455.8 668,256.27 310,882.87 180,475.26
100.00 2,266,430.1 6
27.46 864,641.62
24.82 322,754.54
3.21 75,949.78
42.13 958,517.05
14.24 292,776.73
3.35 75,451.27
44.79
13.68 3.53
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的54.02%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的29.91%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。

2.08 41,134.52
1.81 166,391.79
7.78
非流动资产
1,765,199.5 3
72.54 1,401,788.5 4

西宁特钢2020年三季度财务状况报告

西宁特钢2020年三季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
西宁特钢2020年三季度资产总额为2,137,239.36万元，其中流动资产为764,899.4万元，主要以存货、预付款项、货币资金为主，分别占流动资产的32.42%、26.11%和25.88%。非流动资产为1,372,339.96万元，主要以无形资产、其他非流动资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的5.46%、1.35%和0.99%。
项目名称
资产构成表(万元)
2018年三季度数值百分比(%)
2019年三季度数值百分比(%)
2020年三季度数值百分比(%)
总资产流动资产
存货预付款项货币资金
2,482,275.6 1
731,878.22 330,489.2 54,593.74
237,020.81
100.00 2,100,278.8 5
项目名称
负债及权益构成表(万元)
64.21
3.50 0.87 0.63
2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的58.53%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切
内部资料，妥善保管
第1页共9页
关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的25.88%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。
29.48 697,381.76
13.31 272,159.77
2.20 59,766.95
9.55 229,365.53
100.00 2,137,239.3 6

西宁特钢2019年经营成果报告

内部资料，妥善保管
第3页共9页
西宁特钢2019年经营成果报告
动使总成本减少：管理费用减少7,023.87万元，财务费用减少30,613.19 万元，资产减值损失减少37,776.44万元，共计减少75,413.5万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长102,698.44万元。
项目名称
营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用
3、投资收益 2019年投资收益为负14,353.15万元，与2018年的130.18万元相比， 2019年出现较大幅度亏损，亏损14,353.15万元。
4、营业外利润 2019年营业外利润为负718.71万元，与2018年负26,071.56万元相比亏损有较大幅度减少，减少97.24个百分点。 5、经营业务的盈利能力
91.03
10,852.41
1.10 6,645.82
0.98 8,032.79
1.08
28,511.54
2.90 20,710.73
3.05 20,268.01
2.73
18,835.67
1.91 25,859.55
3.81 33,087.86
4.45
63,283.81
6.43 93,897
13.84 70,679.43
内部资料，妥善保管
第2页共9页
西宁特钢2019年经营成果报告
2019年西宁特钢成本费用总额为962,736.56万元，其中：营业成本为 843,318.3万元，占成本总额的87.6%；销售费用为28,511.54万元，占成本总额的2.96%；管理费用为18,835.67万元，占成本总额的1.96%；财务费用为63,283.81万元，占成本总额的6.57%；营业税金及附加为10,852.41 万元，占成本总额的1.13%。

西宁特钢2019年财务分析结论报告

西宁特钢2019年财务分析综合报告西宁特钢2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润亏损200,104.4万元，2019年扭亏为盈，盈利13,040.66万元。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，实现了扭亏增盈，企业经营管理有方，企业发展前景良好。

二、成本费用分析2019年营业成本为843,318.3万元，与2018年的677,213.77万元相比有较大增长，增长24.53%。

2019年销售费用为28,511.54万元，与2018年的20,710.73万元相比有较大增长，增长37.67%。

2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年管理费用为18,835.67万元，与2018年的25,859.55万元相比有较大幅度下降，下降27.16%。

2019年管理费用占营业收入的比例为1.91%，与2018年的3.81%相比有所降低，降低1.9个百分点。

2019年财务费用为63,283.81万元，与2018年的93,897万元相比有较大幅度下降，下降32.6%。

三、资产结构分析2019年企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。

预付货款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，西宁特钢2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

西宁特钢财务分析案例

• 公司旗下共有一家全资子公司、三家控股子公司，拥有铁矿、煤矿、钒矿、石灰石矿等资源。目前已形成年产铁100万吨、钢120 万吨、钢材110万吨、焦煤120万吨、焦炭70万吨、采选铁矿360 万吨、铁精粉120万吨的综合生产能力。
• 本公司属钢铁行业，主要经营业务为: 特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售；科技咨询服务、技术协作。
• 主营业务利润率=净利润/主营业务收入净额×100%
• 根据西宁特钢公司2007、2008及2009年资产负债表、利润表以及现金流量表计算得出结论如下:
• 2007年: 0.082160342， • 2008年: 0.0511532 • 2009年: 0.012223614
获利能力分析
• 成本费用利润率，反映企业每投入一元钱的成本费用，能够创造的利润净额。企业在同样的成本费用投入下，能够实现更多的销售，或者在一定的销售情况下，能够节约成本和费用，这个指标都会升高。这个指标越高，说明企业的投入所创造的利润越多。
•资产负债率=负债总额/资产总额×100%
•根据西宁特钢公司2007、2008及2009年资产负债表、利润表以及现金流量表计算得出结论如下: •07年: 1.463620985 •08年: 1.413714016 •09年: 1.385339917 •
偿债能力分析
II产权比率，是企业负债总额与股东权益总额之间的比例关系，用以表示负债占股东权益总额的比重是多少。表明由债权人提供的资本与股东提供的资本的相对关系。对债权人而言，负债对股东权益越低，表示企业的长期偿债能力越强，则对债权人越有安全感；反之，如果此项比率越高，表示企业的长期偿债能力越弱，则对债权人越缺乏安全感。
对西宁特钢的财务评价并提出建议

西宁特钢 2019 第三季度财报

公司代码：600117 公司简称：西宁特钢债券代码：122158 债券简称：12西钢债西宁特殊钢股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (7)四、附录 (11)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人尹良求、主管会计工作负责人周泳及会计机构负责人（会计主管人员）周泳保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明√适用□不适用报告期内，公司坚持“变中求进、调整结构、提质增效、绿色发展”经营方针，坚定不移推动“质量、效率、动力”三大变革，通过提高产能利用率，调整股权结构、优化人力资源结构、调整产品结构、用户结构、区域结构，实现了制造成本大幅降低和效率的提升，四季度子公司西钢置业公司完成决算，预计到下一报告期末，公司营业收入、净利润与上年同期相比将大幅度增加。

四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:西宁特殊钢股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：尹良求主管会计工作负责人：周泳会计机构负责人：周泳母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:西宁特殊钢股份有限公司法定代表人：尹良求主管会计工作负责人：周泳会计机构负责人：周泳合并利润表2019年1—9月编制单位：西宁特殊钢股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

西宁特钢财务报表分析

负债在下降，该公司负债累计增长了-50％%,而股东权益增长了20％，这说明该公司资金实力的增长没有依靠了较多的负债增长。

（1）资产的变化分析
11年度比上年度增长了9.13%，12年度较上年度增长了39。

31%,13年度比上年度增长了-3。

9%, 14年度较上年度增长了56.95%;该公司的固定资产投资在12年有了巨大增长,说明12年度有更大的建设发展项目。

总体来看,该公司的资产是在增长的，说明该企业的未来前景很好。

（2)负债的变化分析
从上表可以清楚的看到，该公司的负债总额也是呈逐年上升下降的,11年度比10年度增长了-8.52%, 12年度比11年度增长了7。

64%，13年度比12年度增长了—49.59%，14年度比13年度增长了—56.86%；从以上数据对比可以看到，当金融危机来到的13年，该公司的负债率有明显下降趋势,14年度公司继续下降.我们也可以看到，13年当资产增加的同时负债却在减少,转而采取了较稳健的财务政策。

该企业的净资产收益率10年为4。

58％，11年为4.02％,12年为2.10％，13年为—6。

45%，14年为—14。

17。

这些数据可以看出，该企业的净资产收益率也是自13年度以后有较大下降趋势.说明该企业的经营状况有较大波动，企业净资产的使用效率日渐降低，投资者的保障程度也随之降低。

西宁特钢2019年财务风险分析详细报告

西宁特钢2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为124,750.32万元，2019年已经取得的银行短期借款为533,235.62万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为905,443.9万元，2019年已经发生的非流动负债合计为571,865.17万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,030,194.23万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为163,622.8万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是177,889.15万元，实际已经取得的短期贷款金额为533,235.62万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为192,155.51万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为206,421.86万元，在5年之内偿还的贷款总规模为234,954.57万元，当前实际的长短期借款合计为1,115,559.02万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为369,612.82万元。

该资金缺口需要企业持续经营18.64个分析期之后才能填补。

与企业的资金缺口相比，营业收
内部资料，妥善保管第页共1 页。

西宁特钢：关于上海证券交易所对公司2019年年度报告的信息披露问询函回复的公告

证券代码：600117 证券简称：西宁特钢编号：临2020-025 西宁特殊钢股份有限公司关于上海证券交易所对公司2019年年度报告的信息披露监管问询函回复的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

西宁特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月29日收到上海证券交易所出具的上证公函〔2020〕0615号《关于西宁特殊钢股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（以下简称“《问询函》”）。

公司收到《问询函》后，积极组织相关部门并会同年报审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）就《问询函》所提的问题进行逐项落实。

现就问询函中的有关问题回复如下：“一、关于公司经营情况1.主营业务收入。

年报披露，2019年公司主营业务收入98.46亿元，同比增长45.09%。

其中，钢铁行业营收77.83亿元，同比增长23.82%，毛利率13.51%，同比增加16.11%；房地产板块营收9.47亿元，同比增长521.64%，到达销售周期增加销售收入7.59亿元。

房地产板块营收主要来源于“西钢盛世华城”项目，该项目作为一个整体进行开发，建设周期为2年左右，且子公司西钢置业分别于2017、2019年将部分盛世华城商品房及所属土地用于办理抵押贷款，在征得债权人同意并告知购买人的情况下对外签售，尚在与债权人协商办理解押手续。

请公司补充披露：（1）结合报告期产销量、产能、价格、原料采购等变化情况，分析说明公司钢铁业务营收、毛利率均实现增长的原因；（2）报告期房地产销售涉及具体楼盘的开发建设、完工验收、交付及回款情况；（3）所涉抵押房屋是否签订售房合同及合同主要条款、房款回款及办理交付手续情况、相关房屋目前是否已解除质押或与债权人有其他增信措施安排，并结合前述因素说明所涉抵押房屋收入确认的判断依据；（4）结合前述问题，说明房地产板块收入确认时点是否符合会计准则。