普通股股东的权利：
2014-2015年证券从业资格考试《市场基础知识》第二章：股票第三节：普通股票和优先股票考点汇总
2014-2015年证券从业资格考试《市场基础知识》第二章：股票第三节：普通股票和优先股票考点汇总一、普通股票(一)普通股票股东的权利1、公司重大决策参与权2、收益权和剩余资产分配权3、其他权利：知情权、股份转让权、优先认股权(二)普通股票股东的义务1、股东滥用股东权利给公司或其他股东造成损失的，承担赔偿责任2、公司滥用法人地位和有限责任逃避责任，损害债权人利益的，对公司债务承担连带责任3、控股股东、实际控制人、董监高利用关联关系损害公司利益的，承担赔偿责任二、优先股票(一)定义：指股东享有某些优先权利的股票，是特殊股票中最重要的品种，兼有债券的特点(股息率固定)。
优先股票的具体优先条件由公司章程加以规定(二)优先股票的特征1、股息率固定2、股息分派优先3、剩余资产分配优先4、一般无表决权，只有涉及优先股股东权益的议案才分别行使表决权(三)优先股票的种类1、累积优先股票和非累积优先股票(1)累积优先股：历年股息累积发放的优先股票(2)非累积优先股票：股息当年结清，不能累积发放的优先股票2、参与优先股票和非参与优先股票(1)参与优先股票：优先股股东除了分得固定股息外，还有权参与剩余盈利分配的优先股票(2)非参与优先股票：除分得固定股息外，无权再参与剩余盈利分配的优先股票3、可转换优先股票和不可转换优先股票(1)可转换优先股票：发行后一定条件下允许持有者将其转换成其他种类股票的优先股票，通常是优先股转换成普通股，或者一种优先股转换成另一种优先股(2)不可转换优先股票：发行后不允许转换成其他种类股票的优先股票4、可赎回优先股票和不可赎回优先股票(1)可赎回优先股票：发行后一定时期，可按特定赎回价格由发行人收回的优先股票(2)不可赎回优先股票：发行后不能赎回的优先股票5、股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票(1)股息率可调整优先股票：发行后可按规定调整股息率的优先股票(2)股息率固定优先股票：发行后股息率不再变动的优先股票。
名词解释普通股
名词解释普通股
普通股是指在一家公司中享有普通权利的股票，也称为普通股。
普通股在公司股权结构中占据主导地位，因为所有股东根据其持有的普通股数量享有平等的权利和义务。
普通股股东享有以下基本权利:
1. 股息分配：普通股股东有权获得公司分配的股息。
股息率通常是由公司决定的，但通常遵循市场规律。
2. 投票权：普通股股东有权参与公司决策，包括选举董事会成员和决定是否发行新股票等。
3. 股份转让：普通股股东有权将股票出售或转让给其他股东。
4. 知情权：普通股股东有权了解公司财务状况和其他重要信息。
由于普通股在公司股权结构中占据主导地位，因此对公司的经营和发展有着重要的影响。
普通股的持有者通常是公司的高管、员工和投资者，他们的行为和意见对于公司的决策和发展具有重要的影响。
普通股股票在市场上也最为普遍和活跃，因此是投资者进行股票投资的首选之一。
不过，普通股的风险也相对较高，因为公司的业绩和股票价格可能会受到各种因素的影响，如市场竞争、政策变化、自然灾害等等。
因此，投资者应该根据自身的风险承受能力和投资目标来选择和评估普通股的投资前景。
普通股与优先股
END
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• 二、优先股票 （一）优先股票的定义 股权证书，兼具债券的特点 • 优先股票与普通股票相对应，是指股东享有某些优 先权利（如优先分配公司盈利和剩余财产权）的股 票。 • 【例 判断题】优先股的优先权利体现在：公司盈利 的分配顺序优先和剩余财产的分配顺序优先（ ）。 【答案】正确
• （二）优先股票的特征 1.股息率固定。普通股票的股息是不固定的， 它取决于股份公司的经营善和盈利水平。 2.股息分派优先。在股份公司盈利分配顺序上， 优先股排在普通股票之前。 3.剩余资产分配优先。当股份公司因解散或破 产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先 股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。 4.一般无表决权。优先股票股东权利是受限制 的，最主要的是表决权限制。
• （三）优先股票的种类 1、累积（股利）优先股票和非累积优先股票
• 2、参与（本期剩余盈利）优先股票和非参与优先 股票
• 3、可转换优先股票和不可转换优先股 （转换为普 通股票或另一种优先股票） • 4、（原发行公司）可赎回优先股票和不可赎回优 先股票 • 5、股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票 （一般意义的优先股票）
• 【例· 单选题】上市公司重大事项须经参加表决的社 会公众股股东表决权半数以上通过的有（ ）。 A.增发新股 B.修改公司章程 C.选举董、监事 D.资产重组
【答案】A（B:出席股东大会表决权的2/3以上；C：实 行累积投票制；D：不一，股东有权查阅公司章程、股东名册等。 第二，股东持有的股份可依法转让。 第三，公司为增加注册资本发行新股时，股东有权 按照实缴的出资比例认购新股。 • （二）普通股票股东的义务
第三节 普通股票与优先股票
• 一、普通股票 （一）普通股票股东的权利 • 1、公司重大决策参与权 • 决议的表决权：半数原则、三分之二原则； • 累积投票制：集中使用 委托代理； • 2、公司资产收益权和剩余资产分配权
普通股股东的权利和义务
普通股股东的权利和义务普通股股东是一家公司的股东，持有公司的普通股股份。
作为公司的股东，普通股股东享有一系列的权利和承担相应的义务。
本文将详细讨论普通股股东的权利和义务，并提供相关的实例和补充说明。
一、普通股股东的权利1. 投票权：普通股股东有权参与公司的决策，包括选举董事会成员、批准重大决策等。
每个普通股股东通常拥有一票的投票权，但也可能根据股份比例进行权益投票。
2. 盈余分配权：普通股股东有权分享公司的盈余分配，例如派发现金股利或进行股票回购。
盈余分配通常根据普通股股东所持股份的比例进行分配。
3. 资产分配权：在公司解散或清算时，普通股股东有权分享公司的剩余资产。
然而，普通股股东在资产分配中通常处于次要地位，优先级较低。
4. 信息获取权：普通股股东有权获取公司的重要信息，包括财务报表、年度报告和公司决策的相关信息。
这有助于普通股股东了解公司的经营状况和决策过程。
二、普通股股东的义务1. 缴纳股本款：普通股股东应按照约定的价格和时间缴纳购买股份的款项。
这是成为普通股股东的基本义务。
2. 遵守公司章程和法律法规：普通股股东应遵守公司章程和适用的法律法规，包括公司治理规定、证券法律等。
违反规定可能导致法律责任和损害公司利益。
3. 保护公司利益：普通股股东应积极参与公司事务，为公司的长期利益着想，并避免行为损害公司的声誉和利益。
4. 不得滥用权益：普通股股东在行使权益时应遵守公平原则，不得滥用权益损害其他股东或公司的利益。
5. 不得泄露内幕信息：普通股股东应遵守内幕信息的保密义务，不得利用内幕信息进行违法交易或泄露给他人。
三、案例分析以公司A为例，公司A是一家上市公司，普通股股东包括小股东B 和大股东C。
小股东B持有公司A的10%普通股份，大股东C持有公司A的90%普通股份。
在公司A的股东大会上，小股东B行使其投票权，参与选举董事会成员，并对公司A的重大决策进行投票。
根据其持股比例，小股东B 的投票权重要性较低，但仍然有权参与决策。
什么是普通股股东？
什么是普通股股东？在当代股市中，股东是指拥有一定股份的公司所有者。
普通股股东是公司中最普通的一类股东，他们享有一定的股权，同时也承担了较高的风险。
普通股股东的地位和作用在企业治理中非常重要，了解普通股股东的相关知识，可以帮助我们更好地理解和把握股票市场的运行规律。
一、普通股股东的定义普通股股东是指持有公司普通股股份的投资者。
普通股是公司发行的一种普通股票，它代表了一个人对公司所有权的份额。
普通股股东在公司中享有一定的权利，包括参与股东大会、享受分红权、参与公司重大决策等。
二、普通股股东的权益1. 参与股东大会普通股股东有权参与公司的股东大会，可以对公司的重大事项进行表决和决策。
股东大会是公司决策的最高机构，普通股股东通过参与股东大会，可以行使自己的表决权，对公司经营、财务等重大决策发表意见并参与决策过程。
2. 分红权普通股股东享有公司分红的权益。
当公司盈利时，普通股股东可以获得相应的分红，按照其持股比例分享公司利润。
分红是普通股股东获取投资回报的重要途径之一。
3. 受益权普通股股东享有公司资产增值的受益权。
当公司的价值增加或者出售时，普通股股东可以根据持股比例分享公司的增值收益。
三、普通股股东的责任与风险1. 投资风险普通股股东的投资风险相对较高。
由于普通股股东是公司所有者，他们的收益和财务状况与公司经营紧密相关。
如果公司经营不善，出现亏损或者破产，普通股股东可能会遭受较大的投资损失。
2. 战略决策风险普通股股东在公司的战略决策中也存在一定的风险。
公司的战略决策可能会受到内外部因素的影响，如果公司的决策失误，普通股股东可能会面临经营不善、业绩下滑等问题。
3. 股权稀释风险当公司发行新股、进行增资扩股等融资活动时，普通股股东的股权可能会被稀释。
这意味着普通股股东所拥有的股份相对于总股本的比例会减少，可能会对其权益产生一定的影响。
四、普通股股东的地位与作用1. 决策参与者普通股股东作为公司的股东，可以参与公司的决策。
普通股持有人的权利有哪些
一般股持有人的权利有哪些股市为股票的流通转让供应了场所，使股票的发行得以连续。
假如没有股市，很难想象股票将如何流通，这是由股票的根本性质打算的。
下面是我收集整理的一般股持有人的权利有哪些，欢送大家阅读参考学习！一般股持有人的权利有哪些一般股持有人的权利有以下四点：一是持有一般股的股东有权获得股利;二是一般股东有权分得公司剩余资产;三是一般股东一般都拥有发言权和表决权;四是一般股东一般具有优先认股权。
1、一般股的股东有权获得股利持有一般股的股东有权获得股利，但必需是在公司支付了债息和优先股的股息之后才能分得。
一般股的股利是不固定的，一般视公司净利润的多少而定。
当公司经营有方，利润不断递增时一般股能够比优先股多分得股利，股利率甚至可以超过50%;但赶上公司经营不善的年头，也可能连一分钱都得不到，甚至可能连本也赔掉。
2、一般股东有权分得公司剩余资产当公司因破产或结业而进行清算时，一般股东有权分得公司剩余资产，但一般股东必需在公司的债权人、优先股股东之后才能分得财产，财产多时多分，少时少分，没有那么只能作罢。
由此可见，一般股东与公司的命运更加息息相关，荣辱与共。
当公司获得暴利时，一般股东是主要的受益者;而当公司亏损时，他们又是主要的受损者。
3、一般股东一般都拥有发言权和表决权即有权就公司重大问题进行发言和投票表决。
一般股东持有一股便有一股的投票权，持有两股者便有两股的投票权。
任何一般股东都有资格参与公司最高级会议即每年一次的股东大会，但假如不愿参与，也可以托付代理人来行使其投票权。
4、一般股东一般具有优先认股权即当公司增发新一般股时，现有股东有权优先(可能还以低价)购置新发行的股票，以保持其对企业全部权的原百分比不变，从而维持其在公司中的权益。
比方某公司原有1万股一般股，而你拥有100股，占1%，而公司打算增发10%的一般股，即增发1000股，那么你就有权以低于市价的价格购置其中1%即10股，以便保持你持有股票的比例不变。
证券简答题
1. 证券投资主体由哪些基本要素构成？①个人②政府部门③企事业部门④金融机构2. 普通股股东有哪些基本权利？①公司经营决策的参与权②盈余分配权③剩余资产分配权④优先认股权3. 证券经营机构主要经营哪些业务？①证券承销业务：证券经营机构代理证券发行人发行证券的中介业务，是证券经营机构传统的核心业务，也是最主要的基本业务。
②证券经济业务：是证券经营机构接受投资者（客户）委托-代理买卖证券，并以此收取佣金的中介业务。
③证券自营业务：是证券经营机构以自己的名义和资金买卖证券、赚取买卖差价并承担相应风险的业务。
④其他业务4. 股票发行方式有哪几种？我国现行的股票发行方式是什么？发行类型：①初次发行：指新组建股份公司时或原非股份制企业改制为股份公司时或原私人持股公司要转为公众持股公司时，公司首次发行股票。
②增资发行：指股份公司上市后为达到增加资本金的目的而发行股票的行为。
③无偿发行：是指公司原股东不必缴纳现金就可无代价地获得新股的发行方式，发行对象仅限于原股东。
④混合发行：指公司对原股东发行新股票时，按一定比例同时进行有偿无偿搭配。
我国的股票发行主要采取公开发行并上市方式，同时也允许上市公司在符合相关规定的条件下向特定对象非公开发行股票。
网下配售、网上发行、回拨机制、超额配售选择权、路演5. 债券的发行方式有几种？发行条件有哪些？债券发行方式：①定向发售②承购包销③直接发售④招标发行债券的发行条件：①发行额：发行者预定发行债券的总额②券面金融：即债券券面所表示的金额③券面利率：又称名义利率，是债券券面所载明的利率④到期期限：指债券从发行到偿还本息的时间限度⑤发行价格：是债券从发行者手中转移到初始投资者手中的价格⑥偿还方式⑦发行担保⑧税收效应：主要是指对债券的收益是否征税6. 证券交易的原则是什么？主要的交易规则有哪些？交易原则：①价格优先原则：价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优于一切报价而成交②时间优先原则：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，先申报者优先后申报者。
普通股股东权利口诀
普通股股东权利口诀《普通股股东权利口诀一》一股东有投票权，公司大事能发言。
选举董事和监事，决策方向走在前。
二能享受分红利，赚钱多少按比例。
公司盈利咱有份，财富慢慢会累积。
三可优先买新股，增加份额机会好。
不要错过这良机，未来收益定不少。
四能转让手中股，自由买卖较灵活。
遇到合适就出手，资金流动不蹉跎。
五对公司要监督，运营情况常关注。
保障权益不能忘，股东地位要稳固。
《普通股股东权利口诀二》一是投票很重要，决策参与不能少。
重大事项表态度，自己意见要声高。
二享分红别忘掉，盈利多少都有犒。
就像收获金果子，股东心里乐陶陶。
三有优先购股权，机会来时紧紧抓。
如同抢占好地盘，财富增长笑哈哈。
四可转让股权利，买卖自由随心意。
好似船只自由行，灵活操作有活力。
五要监督莫大意，公司状况常留意。
如同守护宝贝般，权益安全才甜蜜。
《普通股股东权利口诀三》普通股权利要记清，一条投票不能扔。
就像手中指挥棒，公司走向我来定。
二条分红不能忘，赚钱就有咱一份。
好似收获小宝藏，开心快乐喜洋洋。
三条优先购新股，这样机会别错过。
仿佛踏上快车道，财富增长快又多。
四条转让也能行，自由买卖随你心。
好像小鸟飞天空，灵活方便又轻松。
五条监督责任重，时刻关注公司动。
如同卫士保家园，股东权益在心中。
《普通股股东权利口诀四》一来投票展力量，大事小事能商量。
参与决策有分量，公司发展共起航。
二来分红笑开颜，利润共享心里甜。
就像阳光照身上，温暖幸福乐无边。
三得优先购新票，机会难得要抓牢。
好似宝贝怀中抱，未来增值潜力高。
四可自由转股票，买卖灵活真奇妙。
如同小鱼水中游，自在逍遥好自由。
五要监督不放松，运营情况要看清。
好像警察保平安，股东利益要保证。
《普通股股东权利口诀五》一有投票定乾坤，大小事宜咱操心。
公司方向咱指引，一路前行有信心。
二能分红金满盆，盈利份额到我身。
如同收获大礼包，快乐感觉真美妙。
三可优先把股进，增加持股好途径。
好像搭上顺风车，财富累积步不停。
四能随意转股权，买卖由我随心愿。
一般的普通股和优先股的概念和区别是什么呢？
一般的普通股和优先股的概念和区别是什么呢？普通股和优先股的概念和区别?1、普通股和优先股的概念：普通股是享有普通权利、承担普通义务的股份，是公司股份的最基本形式。
普通股的股东对公司的管理、收益享有平等权利，根据公司经营效益分红，风险较大。
优先股是指公司在筹集资金时，给予投资者某些优先权的股票。
优先股的股东对公司资产、利润分配等享有优先权，其风险较小。
但是优先股股东对公司事务无表决权。
2、普通股和优先股的区别：a、普通股股票持有者按其所持有股份比例享有以下四个基本权利：公司决策参与权、利润分配权、优先认股权、剩余资产分配权。
b、优先股的优先权主要表现在两个方面：第一方面，优先股享有固定的股息，不随公司业绩好坏而波动，并且可以先于普通股股东领取股息。
第二方面，当公司破产进行财产清算时，优先股股东对公司剩余财产有先于普通股股东的要求权。
因此与普通股相比较，优先股票有如下四方面的特点：股息率固定、股息分派优先、剩余资产分配优先发、一般无表决权。
普通股股东的权利和义务有哪些股东权力常称为“股东权”，是指股东基于出资认购股份，而在法律上享有的各种权利。
股份有限公司的普通股持有人一般享有以下权利：1，经营参与权。
股东有权参加股东会议，行使表决权，对公司的经营活动推出建议。
还包括审议董事会关于修改公司章程，出卖部分或全部财产的建议和财务报告时的投票权。
2，利润分配权。
股东有权按其股份参加公司的利润分配，分得股息和红利。
3，处置股份权。
股东有权依法处置自己持有股份的权力，如转让、买卖与赠与等。
4，剩余财产分配权。
在公司因故倒闭和解散时，在公司债务清偿之后，如果还有剩余财产，股东有权按股参加分配。
5，股东有权维护自身的权益，当股东权益受到侵犯时，股东有权依法申诉。
6，股东有对公司经营活动的知情权与监督权。
普通股股东的义务：(1)遵守公司章程的义务。
股东是公司的部分所有者，为使公司经营活动顺利进行，股东必须遵守公司章程的有关规定，在章程的约束下行使自己的权利。
第21讲_股权筹资(2)
知识点·股票的特征练习【单选题】下列各项中不属于普通股股东权利的是（）。
（2018年）A.剩余财产要求权B.固定收益权C.转让股份权D.参与决策权【答案】B【解析】普通股股东的权利：（1）公司管理权；（2）收益分享权；（3）股份转让权；（4）优先认股权；（5）剩余财产要求权。
普通股股东获得的股利数额是不确定的，所以选项B不属于普通股股东的权利。
知识点·股票的分类知识点·股份有限公司的设立知识点·股票的发行方式知识点·上市公司的股票发行知识点·股票的发行程序练习【单选题】与公开间接发行股票相比，非公开直接发行股票的优点是（）。
（2017）A.有利于筹集足额的资本B.有利于引入战略投资者C.有利于降低财务风险D.有利于提升公司知名度【答案】B【解析】与公开间接发行股票相比，非公开直接发行股票发行对象较少，并不利于筹集足额的资本，也不利于提升公司知名度，所以选项A、D不正确；公开间接发行股票和非公开直接发行股票筹集的都是权益资金，都有利于降低财务风险，所以选项C不正确。
知识点·股票上市交易知识点·股票上市的暂停、终值和特殊处理知识点·发行普通股的筹资特点练习【单选题】下列各种筹资方式中，最有利于降低公司财务风险的是（）。
（2015）A.发行普通股B.发行优先股C.发行公司债券D.发行可转换债券【答案】A【解析】普通股资本不用在企业正常营运期内偿还，没有还本付息的财务压力,因而财务风险较小；优先股一般需要支付固定的股利,存在一定的财务风险；公司债券和可转换债券也存在支付固定利息和还本的压力,财务风险较大。
所以,选项A正确。
【单选题】与发行债务筹资相比，发行普通股股票筹资的优点是（）。
（2017）A.可以稳定公司的控制权B.可以降低资本成本C.可以利用财务杠杆D.可以形成稳定的资本基础【答案】D【解析】股权筹资是企业稳定的资本基础，股权资本没有固定的到期日，无须偿还，是企业的永久性资本，除非企业清算时才有可能予以偿还。
普通股东的权利有哪些
一、普通股东的权利有哪些普通股东权亦称一般股东权，依据股东拥有股份类别来划分的股东权利之一。
公司普通股东所享有的权利。
普通股东权主要包括以下内容：(1)经营参与权。
股东大会召开时，享有表决权，因而可以通过选举董事会，对公司的大政方针及决策进行控制。
(2)收益分配请求权。
(3)优先认股权。
(4)剩余财产请求权。
在优先股和债权人的要求得到满足之后，对公司的利润和资产拥有无限权力。
股东身份权《公司法》规定：有限责任公司成立后，应当向股东签发出资证明书;有限责任公司应当置备股东名册。
参与决策权《公司法》规定：股份有限公司股东大会由全体股东组成。
股东大会是公司的权力机构。
股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。
股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。
但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
选择、监督管理者权《公司法》规定：股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。
资产收益权《公司法》规定：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金，并提取利润的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的，在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，可以提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。
退股权《公司法》规定有以下情形可以请求公司收购其股份：公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续营利，并符合《公司法》规定的分配利润条件的;公司合并、分立、转让主要财产的;公司章程规定的营业期限届满获其他解散是由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。
普通股股东的权利包含哪些方面
普通股股东的权利包含哪些方面1丶公司经营决策的参与权：公司经营决策的参与权主要通过参加股东大会来行使。
普通股股东有权出席股东大会，听取公司董事会的业务报告和财务报告，在股东大会上行使表决权和选举权，从而对公司的经营管理发表意见。
2丶选举出公司的董事会成员或监事会成员，有疑问时有权查阅公司的有关账册，如果发现董事违法失职或违反公司的章程，损害公司的利益，则有权诉诸法律。
3丶公司盈余分配权：公司盈余分配权是普通股股东经济利益的直接体现。
普通股股东在股东大会审批了董事会的利润分配方案之后，有权从公司经营的净利润中分取股息和红利。
4丶根据各国公司法的规定，公司经营净利润指的是公司利润总额在支付公司税款后、弥补上年亏损、偿还到期债务、扣除法定公积金，以及支付优先股股息后的剩余部分。
一般来说，股份有限公司的净利润并不全部分配给普通股股东，而是要保留一部分盈余用于增加公司资本的投入量，或用于维持未来收益分配的稳定性。
5丶剩余资产分配权：在股份有限公司破产或解散清算时，当公司资产满足了公司债权人的清偿权和优先股股东分配剩余资产的请求权后，普通股股东有权参与公司剩余资产的分配。
普通股股东享有该权利的大小，依其所持股票份额的多少而定。
普通股股东只负有限责任，即当股份有限公司因经营不善而破产时，股东的责任以其所持股票的股份金额为限。
6丶认股优先权：这是指股份有限公司在为增加公司资本而决定增加发行新的普通股股票时，现有的普通股股东有权优先认购，以保持其在公司中的股份权益比例。
7丶股份有限公司增发新的普通股股票，可以采用两种方式：一是有偿增发，即股东以低于市价的价格优先认购新发的普通股股票；二是无偿增发，即股东可优先无偿得到新发的普通股股票；优先认购的股票份额都是按照普通股股东现在持有的股份占公司总股份的比例进行分配。
8丶如果以有偿增发的方式发行新的普通股股票，公司要向普通股股东发出认股权证，股东依据认股权证，可以在一定时期内以低于股票市价的价格认购新增发的普通股股票。
关于公司股东大会投票权的规定
关于公司股东大会投票权的规定公司股东大会投票权的规定股东大会是公司治理中的重要环节，是股东行使权利、参与决策的机构。
在股东大会中，每一股东都享有投票权利，而这些权利的行使受到公司法和公司章程的规定。
本文将就公司股东大会投票权的规定进行论述。
一、股东大会投票权的范围和表决方式股东大会投票权是指股东在股东大会上表决的权利，用于决定公司事务的重要事项。
在股东大会上，通常有以下几种类型的投票权：1.普通股票投票权：普通股股东享有表决权，可以对公司事务提出意见、行使表决权。
2.优先股票投票权：优先股票投票权通常受到限制，只能行使有限的表决权或者无表决权。
3.合并投票权：在某些情况下，公司章程可能规定特定股东可以合并其所持股票的表决权，以增加其在股东大会上的影响力。
股东大会的表决方式一般分为以下几种：1.股东大会实体会议投票：股东亲自参加会议，进行现场表决。
2.委任代理投票：股东可以委派他人代表自己在股东大会上进行投票。
3.书面表决：在一些特定情况下，股东可以以书面形式将自己的表决意见提交给公司，由公司统一计票。
二、股东大会投票权的限制尽管股东享有投票权，但其行使也受到一定的限制。
具体来说，股东大会投票权的限制主要表现在以下几个方面：1.股东大会决议的约束力：股东大会的决议具有约束力，无论某一股东是否同意，都要遵守股东大会的决策结果。
2.特定事项的特殊表决权：对于一些重大事项，公司法或公司章程可能规定必须经过特定股东或特定类别股东的同意才能通过。
3.表决权的比例限制：为了维护公司治理的均衡，有些规定可能对股东的表决权进行比例限制，避免出现少数股东过度集中权力。
三、股东大会投票结果的计票方式在股东大会进行投票后，需要对投票结果进行计票。
通常有以下几种计票方式：1.一股一票制：按照每一股股东所持股份的数量进行计票，股东持有的股份越多，其投票权重越大。
2.特定股东计票权：公司章程可能规定特定股东享有更多的计票权，以增加其在股东大会决策中的影响力。
普通股名词解释
普通股名词解释
普通股是企业股份发行的一种基本类型，也叫普通股份。
普通股是商业公司发
行的一种最常见的股票，拥有者拥有公司的股权，作为股东享有这家公司的收益及增值之权。
普通股拥有者在企业发生重大决策时具有表决权，表决决定采取的行动，并对该公司的战略、对外投资、合并和收购等重大经营决策进行投票，因此拥有者拥有公司的决策权和受益权。
除此之外，普通股还决定着股利分配，在企业分配股票分红时，普通股股东比
其他股东拥有优先权，可以先分配股利，及在公司破产时优先受偿的权利。
普通股的发行是企业拓展资金、扩大资本的一种重要方式，因此是企业发行股
票的核心组成部分，其价值不仅体现在公司财务状态，还有股东管理权利与投票权。
普通股更是投资者投资证券市场的重要基础，规范了证券市场的发展，确保了投资者投资实施正当及公正。
因此，普通股份一般在企业股份发行中占有重要地位，其重要性不言而喻，在
流动性及决策权等方面，都具有重要的意义，决定着企业的发展及投资者的投资收益。
银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力(金融市场)-试卷3
银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（金融市场）-试卷3(总分：58.00，做题时间：90分钟)一、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)1.普通股股东的权利不包括( )。
（分数：2.00）A.收益权B.公司所有权C.投票权D.优先分配公司剩余财产权√解析：解析：D项，普通股的股利完全随公司盈利的高低而变化，普通股股东在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列为债权人和优先股股东之后。
2.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为( )。
（分数：2.00）A.普通股√B.优先股C.上市股D.社会公众股解析：解析：B项，优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票；C 项，上市股票是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票；D项，社会公众股是指社会公众以其合法财产向股份公司投资所形成的股份。
3.( )优先于普通股的股票称为优先股。
（分数：2.00）A.收益分配权B.剩余资产分配权C.收益和剩余资产分配权√D.表决权解析：解析：优先股是相对于普通股而言的，主要是指在分配公司收益和剩余财产时优先于普通股的股票。
4.在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是( )。
（分数：2.00）A.人民币√B.港币C.美元D.欧元解析：解析：A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。
5.以人民币为面值、外币为认购和交易币种、在上海和深圳证券交易所上市交易的普通股票是( )股票。
（分数：2.00）A.A股B.B股√C.H股D.F股解析：解析：B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。
6.我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为( )。
（分数：2.00）A.F股B.H股√C.B股D.A股解析：解析：H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。
《普通股VS特别股》课件
特别股通常不公开交易，流动性较差 。
特别股投资者通常需要承担较高的投 资风险。
控制权争夺
大量发行特别股可能导致原有股东的 控制权被削弱或丧失。
05
普通股与特别股的发展趋势
普通股的发展趋势
普通股在近年来呈现出不断增长的趋 势，投资者对普通股的需求逐渐增加 。
科技和互联网行业的发展为普通股提 供了更多的投资机会，许多创新型企 业通过上市发行普通股吸引了大量投 资者。
特殊权益保障
特别股可能包含特殊权益 ，如优先分红权、优先清 算权等，以满足特定投资 者的需求。
普通股与特别股的优缺点分析
流动性高
普通股在公开市场流通，易于买卖。
风险较低
持有普通股的投资者享有公司利润的分配权，承担有限责任。
普通股与特别股的优缺点分析
• 长期回报：长期持有优质普通股可能获得丰厚回 报。
《普通股vs特别股》ppt课件
目录
• 普通股介绍 • 特别股介绍 • 普通股与特别股的比较 • 普通股与特别股的适用场景 • 普通股与特别股的发展趋势
01
普通Hale Waihona Puke 介绍定义与特点定义
普通股是公司股份的一种基本形 式，持有普通股的股东享有公司 管理权、收益权和转让权等基本 权利。
特点
普通股是公司股份的主要组成部 分，持有普通股的股东享有公司 经营决策的参与权，但同时也承 担着公司经营风险。
VS
详细描述
特别股的发行通常需要经过公司内部决策 程序和监管机构的批准，同时需要遵守相 关的证券法规和会计准则。在交易方面， 特别股通常在证券交易所上市交易，但也 有一些特别股通过场外交易进行。特别股 的交易方式和普通股有所不同，需要遵守 相关的交易规定和程序。
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普通股股东的权利：
1 重大决策参与权
2 公司资产收益权和剩余资产分配权
3 优先认股权
4 查阅公司资料
5 交易股票
清偿顺序：清算费用――职工工资――社保费用――法定补偿――所欠税款――公司债务――普通股东
我国股票按投资主体分：国家股法人股社会公众股外资股债券的特征：偿还性流动性安全性收益性
债券分类：发行主体分 (政府债券金融债券公司债券) 按付息方式分：零息债券附息债券息票累积债券浮动利率债券按形态分类：实物债券凭证式债券记账式债券广义政府债券属于公共部门债务狭义属政府部门债务
政府债券特征：安全性高流通性强收益稳定免税待遇国债按资金用途分：赤字国债建设国债战争国债特种国债
储蓄债券是以个人为发行对像的非流通国债，一般以吸收个人小额储蓄为主
记账式国债利率由记账国债承销团投标确定储蓄国债利率由财政部参考存款利率和供求关系确定
公司债券类型：信用公司债 (无担保)不动产抵押公司债保证公司债收益公司债可转换公司债附认股权证公司债
国际债券特征：资金来源广发行规模大存在汇率风险有国家主权保障以自由兑换货币作计量货币
龙债券是指除日本以外亚洲地区发行的一种以非亚洲国家货币
标价的债券
投资基金的特点：集合投资分散风险专业理财基金的作用：为中小投资者拓宽了渠道利于证券市场的稳定和发展
基金托管人可磋商酌情调低基金托管费经证监会核准后公告无须召开持有人大会
基金投资风险：市场风险管理能力风险技术风险巨额赎回风险金融衍生工具基本特征：跨期性杠杆性联动性不确定高风险性(信用风险市场风险流动性风险结算风险运作风险法律风险) 金融衍生工具按产品形态和交易场所分：内置型衍生工具交易所交易衍生工具OTC 交易的衍生工具
金融衍生工具按自身交易方法及特点分类：金融远期合约金融期货金融期权金融互换结构化金融衍生工具
按基础工具分类：股权类(股票期货股票期权股票指数期货股票指数期权及混合交易合约)利率类(远期利率协议利率期货利率期权利率互
换及混合交易合约) 货币类 (外汇合约货币期货货币期权货币互换及合约的混合交易合约)信用类 (信用互换信用联结票据) 其它类
金融衍生工具的创新：风险管理型创新增强流动型创新信用创造型创新股权创造型创新
期权的权利期间与时间价值存在同方向但非线性影响基础资产产生收益将使看涨期权价格下跌，看跌期权价格上长升
权证的要素包括：类别标的行权价格存续时间 (6 个月以上24 个月以下)行权日期行权结算方式行权比例
可转债换发行时证券的性质分：可转换债券可转换优先股
存托凭证(DR)也称预托凭证对发行人的优点：A 市场容量大，筹资能力强 B 避开直接发行股票债券的法律要求，上市手续简单成本低
ADR 对投资者的优点：以美元交易,国内清算ADR 须经美国证监会注册有助于保障投资者的权益股利发放以美元支付规避投资政策限制
资产证券化分类：按基础资产分类(不动产证券化应收账款证券化信贷资产证券化未来收益证券化债券组合证券化)
按地域分类 (境内资产证券化离岸资产证券化) 证券化产品的属性分类(股权型债权型混合型)
资产证券化当事人包括：发起人(原始权益人大型工商企业及金融机构)特定目的机构(为发起人的资产为基础发行证券化的产品机构)
资金和资产存管机构信用增级机构信用评级机构承销人投资者
证券发行市场无固定场所是一个无形市场证券发行制度(注册制核准制)
我国股票实行核准制由审核委员会审核证监会核准保荐人及保荐代表应勤勉尽责诚实守信
我国首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格初步询价确定价格区间及市盈率区间，保荐机构在发行价格区间向询价对像累计投票询价
荷兰式招标(最低中标价最高收益率)短期贴现债券采用单一价格方式美式招标按各自的价格成交《长期附息债券采用多种收益率的方式》
会员大会是交易所最高权力机构，理事会是交易所决策机构交易所总经理由国务院证监会任免
《深圳证券交易所设立中小企业板块实施方案》包括四项基本原则 (审慎推进统分结合从严监管统筹兼顾)
中小板的“两个不变”(尊守的法律法规不变发行上市条件信息披露要求不变)“四个独立”(运行独立监察独立代码独立指数独立)
基期加权股价指数又叫拉斯贝尔加权指数 (采用基期发行量和成交易作为权数)
计算期加权股价指数又叫派许加权指数 (采用计算期发行量和成交量为权数)
几何加权股价指数又叫费雪理想式 (是对上面二种指数作几何平均，实际很少用)
股票收益：股息收入资本利得公积金转增收益股息种类：现金股息股票股息财产股息负债股息建业股息 (无盈利无股息的一个例外)
债券收益：债息收入资本利得再投资收益
公积金来源：A 溢价发行的部份 B 税后利润中提存的 C 资产重估增值部分D 外部赠与资产
系统风险：政策风险经济周期波动利率风险购买力风险(通胀) 非系统性风险：信用风险经营风险财务风险
证券资产管理是实现委托资产收益的最大化
证券经纪业务及其它二项业务的董事会应设薪酬与提名委员会，审计委员会和风险控制委员会
证券公司内部控制应当贯彻健全，合理，制衡，独立的原则
经纪业务内部控制主要内容：防范挪用客户资金资产非法融入融出资金及结算风险
自营业务重点A 防范规模失控，决策失误超越授权，变相自营，账外自营，操纵市场，内幕交易 B 建立决策程序加强决策管理C 合理的预警机制
投资银行重点防荡法律风险财务风险道德风险研究咨询业务应重点防范传播虚假信息误导投资者，无资格执业，违规执业及利益冲突
业务创新应重点防范违法违规，规模失控，决策失误分支机构应重点防范越权经营，预算失控及道德风险
净资本=净资产-金融产品投资风险调整-应收款的风险调整-其它流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险-/+证监会认定的其
证券登记结算公司设立条件：A 自有资金不少于2 亿元 B 必要的场所及设施 C 主要管理及从业人员要有从业资格 D 其它条件证券市场监管手段：法律手段经济手段必要的行政手段
证券市场监管的意义：保障投资者权益 B 维护市场良好秩序C 发展和完善证券市场体系C 准确全面的信息利于参与者的决策国际证监会公布了监管的三个目标：保护投资者保证市场公平效率和透明降低系统风险
信息披露：全面性真实性时效性
操纵市场行为：A 单独或合谋集中资金持股优势连续卖买 B 与他人串通事先约定时间，价格，方式影响价格和数量C 在自已的账户间对倒
内幕信息包括：1 分配股利或增资计划2 股权结构的重大变化 3 债务担保的重大变更4 营业用主要资产的抵押，出售报废一次超过资产的30%
5 公司主要管理人员的行为可能承提重大损失赔偿责任
6 上市公司的收购方案
证券业协会三大职能：自律服务传导
证券从业人员行为规范内容：正直诚信勤勉尽责廉洁保密自律守法
风险控制指标：经纪业务净资本不低于2000 万承销，自营，资产管理之一净资本不低于5000 万经纪业务+一项=净资本1 亿经纪业务+2 项及以上的=净资本2 亿净资本：风险准备之
和>100% 净资本：净资产>40% 净资本：负债>8%
净资产：负债>20% 流动资产：流动负债>100% 经纪业务净资本/营业部家数>500 万
自营股票规模<净资本的100% 自营证券规模 (按成本价计)<净资本200 % 自营持有一种非债券证券成本<5%该证券市值
承销要按10%计算风险准备，承销公司债券的按5%计算，承销政府债券按2%计算
定项资产管理按管理本金的2%计算风险准备，集合资产按1%，专项资产按0.5% 证券公司按上一年营业费用总额的10%计算风险准备单一客户融资融券不超过净资本的5% 客户担保股票不超过该股票总市值的20% 按融资融券规模的10%计算风险准备
〈证券法〉1998.12.29 通过 1999.07.01 实施〈公司法〉1993.12.29 通过1994.07.01 实施｝2005.10.27 修订 2006.01.01 生效。