关于对资产管理业务检查情况的报告

关于对资产管理部业务检查情况的报告

为加强信用风险管理，全面了解资产管理业务开展情况，总行*部牵头，会同*部成立检查工作组，对资产管理业务进行了专项检查，现将具体情况汇报如下：

一、整体业务情况

截止*年*月*日，资产管理部管理的资产共计*亿元，其中现金类资产共计*笔，金额*亿元，项目类资产共计*笔，金额*亿元，具体情况如下表：

截止*年*月*日，资产管理部发行的理财产品共计*笔，金额*亿元，具体情况如下表：

二、检查情况

本次检查重点：一是对资产管理部现有组织架构进行检视，二是对资产管理部现有管理制度进行检测，三是对截至*年*月*日有余额的业务进行检查。检查方式分为现场检查和非现场检查，包括检查档案资料，查看业务流程，谈话工作人员等。

（一）组织架构

资产管理部现有人员45人，其中总裁，副总裁，总裁助理各1人，固定收益中心3人、结构融资中心3人、渠道销售中心3人、产品策略中心8人、运营管理中心6人。共计一室六中心，具体岗位设置如下：

上图可见，资产管理部岗位设置实现了前中后台相互分离，健全了部控制机制，前、中、后台人员相分离，在操作流程方面做到前中后台操作流程相分离，加强对各操作环节人风险防控。

（二）制度建设

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资产管理部遵循的管理制度基本能满足我行资管业务的发展需求，但部分制度仍需根据监管规定进行完善。

（三）业务检查

对资产管理部截至*年*月*日有余额的业务进行检查。检查理财发行档案*笔，其中，有余额的理财产品*笔全部进行了检查，同时检查已完结“睿得利”理财产品*笔。检查资产业务*笔，其中，检查现金类资产业务共计*笔，检查项目类资产业务共计*笔。检查方式包括检查档案资料，查看交易记录，谈话工作人员等。

资产管理部做到了理财业务单独管理，实现了理财业务与自营业务、信贷业务相分离、银行理财产品与银行代销的第三方机构理财产品相分离、理财业务操作与银行其他业务操作相分离的基本要求。

三、检查发现问题

（一）部分业务与资管新规相背，有待完善

经检查发现，资产管理部部分业务违背监管新规。具体情况如下：

1.公募理财产品投资未上市公司股权

根据《关于规金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称“资管新规”）要求，公募产品不得投资未上市公司股权。

整改要求：资产管理部要制定整改方案及后续计划，并将后续计划与方案报备风险管理部、资产监控部及计划财务部，按照“资管新规”规定的于过渡期（2020年底前）完成整改。

2.理财产品利润为负，涉及刚性兑付

根据“资管新规”要求，金融机构应当加强投资者教育，打破刚性兑付；任何单位和个人发现金融机构存在刚性兑付行为的，可以向金融管理部门举报，查证属实且举报容未被相关部门掌握的，给予适当奖励。

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整改要求：资产管理部要制定整改方案及后续计划，并将后续计划与方案报备风险管理部、资产监控部及计划财务部，按照“资管新规”规定的于过渡期（2020年底前）完成整改。

3.交易对手合作及待完善

根据《关于进一步加强信用风险管理的通知》（银监发[2016]42号），银行业金融机构应将同业客户纳入实施统一

授信的客户围，合理设定同业客户的风险限额，全口径监测同业客户的风险暴露水平。

整改要求：资产管理部应将交易对手合作纳入统一授信管理，要合理设定和审查交易对手的风险限额，监测交易对手的风险暴露水平。

（二）投前调查不规

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2018年4月17日，上海银监分局对兴业银行上海分行进行了行政处罚，原因是兴业银行上海分行2015年9月在某理财业务中，对底层资产为非标准化债权资产的投资，投前尽职调查严重不审慎，罚款50万元。这次罚款说明，现在监管当局对理财业务投前调查的情况日益重视。但我行对理财业务底层资产的调查情况无具体的流程规，无具体的制度约束。

整改要求：资产管理部要完善投前流程和制度，明确投前调查资料及投前报告的调查容，对业务的全流程进行详细的规，底层资产为企业客户的，建议投前调查参照公司业务贷前调查进行规；底层资产为同业类客户的，建议投前调查参照同业授信及业务涉及的相关风险进行投前调查规。

（三）投后管理不完善

整改要求：资产管理部一是要对理财资产的投后报告进行集中管理，二是要对理财产品的底层资产进行严格的投后管理。强化投后管理，主动控制风险，确保理财资产安全，防止不良资产发生。

（四）其他问题

1.审批记录缺失

2.审批意见不明确

3.部分协议未加盖印鉴章

4.未按规定进行流动性压力测试

5.未按规定进行投资风险压力测试

四、下一步工作计划

（一）资产管理部要针对本次检查中所发现的问题，按照整改要求，制定整改方案。同时要进行部自查，要做到问题早发现早排查早处理，并将整改方案及自查报告报送至风险管理部及资产监控部。

（二）*部要跟踪整改进度，定期对整改情况及业务情况进行检查。

（三）*部要不定期的对整改情况进行协查，确保问题按时整改。

*部

*年*月*日