某银行经营状况分析课件

商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析金融xxxxx班第x组小组成员：xxXxXxXxxx目录一、渣打银行概况 (5)（一）渣打银行简介 (5)（二）渣打银行部分产品展示 (6)（三）渣打银行最新市场业绩简述 (7)二、渣打银行五年财务报表 (7)（一）综合损益表 (8)（二）综合资产负债表 (9)（三）综合现金流量表 (10)（四）补充资料 (11)三、财务报表项目分析 (12)（一）资产负债表项目分析 (12)（二）损益表项目分析 (14)四、财务指标分析及各银行比较 (15)（一）安全性指标分析及比较 (15)（二）流动性指标分析及比较 (19)（三）盈利性指标分析及比较 (22)五、渣打银行风险管理 (25)（一）信贷风险管理 (26)（二）流动性风险管理 (28)（三）市场风险管理 (30)（四）其他风险管理 (32)六、渣打银行前景展望 (33)（一）最新市场战略及表现 (33)（二）渣打银行前景展望 (35)参考文献 (37)摘要渣打银行是一家业务遍及全球许多国家的商业银行，总部设在英国。

渣打银行主要业务包括零售银行服务如按揭、投资服务、信用卡及个人贷款等，商业银行服务包括现金管理、贸易融资、资金及托管服务等。

截至2012年5月18日，渣打银行在中国大陆(不包括、澳门、地区)共有18家分行，30多家支行和2家代表处。

渣打银行拥有雄厚的资本实力，并且始终承诺“一心做好，始终如一”，不断推出创新、具特色的理财产品，一切以股东的权益为首。

渣打银行五年来安全性、流动性、盈利性指标与同业相比均稳定维持在较高水平，与其严谨的管理、正确的策略和领导是分不开的。

在业绩连续几年创下新高后，渣打银行决定专注于亚洲、非洲及中东地区业务，大力发展地方市场，将个人业务与企业业务有效融合互动，用完善的系统、严密的制度、创新的精神，不断开拓更加广阔的市场。

关键词：渣打银行；中国；业绩商业银行经营管理学实验作业——渣打银行经营状况分析一、渣打银行概况（一）渣打银行简介渣打银行,又称标准渣打银行、标准银行；总部在英国伦敦。

它的业务遍及许多国家，尤其是在亚洲和非洲，在英国的客户却非常少，2004年其利润的30%来自于地区。

渣打银行的母公司渣打渣打则于伦敦证券交易所及交易所上市，亦是伦敦金融时报100指数成份股之一。

渣打银行主要业务包括零售银行服务如按揭、投资服务、信用卡及个人贷款等，商业银行服务包括现金管理、贸易融资、资金及托管服务等。

渣打是一家国际领先的银行集团。

集团在全球一些最有活力的市场上已经营超过150年，其90%以上的营运收入和利润来自亚洲，非洲和中东市场。

集团选择性地投入市场以及坚持发展与客户深厚关系的承诺推动银行在近年来取得强劲增长。

渣打集团除在伦敦及的交易所上市外，还在印度的孟买以及印度国家证券交易所上市。

渣打集团在70个国家设有1,700多个分支机构，为超过85,000名员工提供多彩并富有挑战性的全球化事业发展机会。

集团致力于建设具长效的可持续业务，并通过坚持高水平的公司管治、履行社会责任、实践环境保护及员工多样化等行动赢得了世界的信任。

渣打的文化传承和企业价值都在其品牌承诺“一心做好，始终如一”中得到充分体现。

渣打银行在中国自1858年在开设首家分行以来，150多年在华经营从未间断。

2007年4月，渣打银行（中国）成为第一批本地法人银行之一。

这充分显示了渣打对中国市场的承诺。

目前，渣打银行在全国拥有20家分行、61家支行和1家村镇银行。

同时，已获准筹建分行。

2011年，渣打中国赢得中国领先行业机构和权威媒体颁发的众多奖项和荣誉，其中包括中国银行业协会颁发的“外资银行工作委员会卓越贡献奖”、第一财经社会责任榜的“仁商贡献奖”、《21世纪经济报道》颁发的“中国最佳企业公益项目”奖、中国贸易金融网与《贸易金融杂志》联合授予的“最佳跨境人民币结算银行”、《中国经营报》颁发的“卓越竞争力中小企业服务银行奖”以及《理财周报》授予的“中国最受尊敬银行暨最佳零售银行”。

（二）渣打银行部分产品展示渣打银行在中国已推出“优先理财”信用卡、智能信用卡、行政人员白金卡、商务白金卡等数十种信用卡种类，并推出多种随附优惠服务，如积分、食宿、旅游、购物、音乐会一体化等，完善的种类，精巧的外形，多彩的兑换活动，都无疑成为了吸引顾客的“渣打”特色产品。

商务白金信用卡：“优先理财”信用卡铂金卡：（三）渣打银行最新市场表现截至2011年底，渣打银行连续九年创下业绩新高。

尽管全球经济仍处于动荡中，渣打银行依然在高度竞争性的环境下权衡多方面利害轻重，支付职工薪酬之余积极地进行业务投资；渣打银行制定任何策略时都以股东权益为最大考量，2011年，渣打银行总资产较2009年增加了16%至6千亿元，经营收入增加了10%至176亿元，除税前溢利上升了11%至68亿元，核心资本充足率达13.7%，足以应对不断演变的监管要求；资产负债表变动强劲，客户存款增长11%至3520亿元，客户垫款增长9%至2690亿元，每股股息增长10%，每股盈利增长0.5%。

渣打银行的良好业绩再一次证明，正确的目标策略、正确的策略加上正确的领导，渣打银行将持续为股东创造剩余价值。

立志成为全球最佳国际银行，渣打银行将专注于亚洲、非洲及中东地区业务，大力发展地方市场，将个人业务与企业业务有效融合互动，以顾客为先，始终贯彻“一心做好，始终如一”的简单直接的品牌承诺，不断推出新，用完善的系统、严密的制度、创新的精神，不断开拓更加广阔的市场。

二、渣打银行五年财务报表以下为渣打银行07—11年各财务报表整理，各表单位均为“百万元”；由于外资银行会计准则与中国会计准则稍有区别，因此以渣打银行年报上的财务报表为准。

括号数字表示此项应在项目总和中减去。

另外，由于2007——2008年渣打银行根据新巴塞尔资本协定改变了对资产评级的标准，因此2007年数据稍有失常。

在渣打银行三大财务报表后补充资本组成及五年摘要，均为渣打银行年报中财务报表补充项目。

（一）综合损益表2007 2008 2009 2010 2011利息收入 16176 16378 12926 13500 16584利息支出 (9911) (8991) (5303) (5030) (6431)净利息收入 6265 7387 7623 8470 10153 费用及佣金收入 3189 3420 3824 4556 4466费用及佣金支出 (528) (479) (454) (318) (420)买卖收入净额 1261 2405 2890 2577 2645其他经营收入 880 1235 1301 777 793非利息收入 4802 6581 7561 7592 7484 经营收入 11067 13968 15184 16062 17637 员工成本 (3949) (4737) (4912) (5765) (6630)楼宇成本 (592) (738) (698) (800) (862)一般行政支出 (1329) (1711) (1822) (1899) (1804)折旧及摊销 (345) (425) (520) (559) (621)经营支出 (6215) (7611) (7952) (9023) (9917)未计减损及税项前经营溢利 4852 6357 7232 7039 7720贷款垫款减损等信贷风险拨备(761) (1321) (2000) (883) (908)其他减损 (57) (469) (102) (76) (111)联营公司之溢利 1 1 21 42 74除税前溢利 4035 4801 5151 6122 6775税项(1046) (1290) (1674) (1708) (1842)本年度溢利 2989 3511 3477 4414 4933 应占溢利非控股权益 148 103 97 82 84母公司股东 2841 3408 3380 4332 4849本年度溢利 2989 3511 3477 4414 4933 每股盈利（单位“仙”）：每股普通股基本盈利 176.0 202.4 161.8 196.3 200.8每股普通股摊薄盈利 174.2 201.3 159.3 193.0 198.2注：在股票中，“仙”是英文CENT音译，一仙就是人民币1分。

（二）综合资产负债表2007 2008 2009 2010 2011资产现金及央行结存 10175 24161 18131 32724 47364按公允价值计入损益的金融资产 22958 15425 22446 24828 27021衍生金融工具 26204 69657 38153 47859 67933银行同业贷款及垫款 35365 46583 50885 52058 65981客户贷款及垫款 154266 174178 198292 240358 263765投资证券 55274 69342 75728 75796 85283其他资产 11011 20374 17201 25356 27286当期税项资产 -- 764 203 179 232预付款项及应计收入 3857 3466 3241 2127 2521联营公司权益 269 511 514 631 903商誉及无形资产 6380 6361 6620 6998 7061楼宇、机器及设备 2887 3586 4103 4507 5078迟延税项资产 559 660 1096 946 835总资产 329205 435068 436653 516560 599070 负债银行同业存款 25880 31909 38461 28551 35396客户账项 179760 234008 251244 306992 342701按公允价值计入损益的金融负债 14250 15478 14505 20288 19599衍生金融工具 26270 67775 36584 47133 65926已发行债务证券 27137 23447 29272 31381 47140其他负债 14742 17363 16139 21094 23834当期税项负债 185 512 802 981 1005应计项目及迟延收入 3429 4132 4113 4528 4458后偿负债及其他借贷资金 15740 16986 16730 15939 16717迟延税项负债 -- 176 193 183 131负债及支出的拨备 38 140 184 315 369退休福利计划义务 322 447 506 310 519总负债 307753 412373 408733 477695 557695 权益股本 705 948 1013 1174 1192储备 25146 21192 26327 37038 39522母公司股东权益总额 20851 22140 27340 38212 40714非控股权益 601 555 580 653 661权益总额 21452 22695 27920 38865 41375权益及负债总额 329205 435068 436653 516560 599070（三）现金流量表2007 2008 2009 2010 2011来自经营业务的现金流量除税前溢利 4035 4568 5151 6122 6775就下列各项做出调整：计入损益账的非现金项目 1259 1995 1760 2202 2823经营资产的变动 (38199) (88103) 2962 (82334) (68011)经营负债的变动53102 105903 (11219) 59274 78478界定福利计划的供款 -- (95) (124) (150) (77)已付英国及海外税项 (1097) (1400) (1210) (1421) (1618)来自/（用于）经营业务的现金净额 19116 22878 (3055) (16635) 18370来自投资业务的现金流量净额购买楼宇、机器和设备(471) (579) (261) (370) (286)出售楼宇、机器和设备 22 73 218 183 139购入于附属公司、联营公司及合营企业的投资，已扣除购入现金 (85) 6209 (68) (545) (906)购入投资证券(78292) (109938) (129739) (114076) (131260)出售及已到期投资证券 74457 97756 12678 116658 119831从投资联营公司所得股息 -- -- 11 22 10（用于）/来自投资业务的现金净额(4369) (6320) (3161) 1872 (12472)融资业务的现金流量净额发行普通股及优先股股本（已扣除费用） 861 2753 1817 5856 64购回本身股份 (15) (76) (103) (182) (146)透过行政人员购股权计划行使购股权 39 9 22 47 57支付后偿负债的利息(737) (718) 361 (773) (842)发行后偿负债所得 3051 3667 2063 770 929偿还后偿负债 (505) (1436) (2440) (1549) (540)支付优先债券利息 -- -- (539) (956) (894)发行优先债券所得 -- -- 11577 13853 15594偿还优先债券 -- -- (8828) (11146) (8092)派付经扣除以股代息的非控股权益及优先股利息 (148) (257) (188) (155) (170)派付经扣除以股代息的普通股股息 (573) (815) (638) (644) (1051)来自融资业务的现金净额 1973 3127 172 5121 4909净增减现金及现金等值项目 16720 19685 (6044) (9642) 10807年初现金及现金等值项目 38161 55338 73699 68073 59734汇率变动对现金及现金等值项目的影响457 (1324) 418 1303 (91)年末现金及现金等值项目 55338 73699 68073 59734 70450（四）补充资料1.渣打银行资本组成：2007 2008 2009 2010 2011重大持有第一级资本：已缴普通股本 932 948 1013 1174 1175合资格储备 19502 19928 25001 35270 36782非控股股东权益 271 228 256 332 341减：额外预期损失 (221) （483）（502）（664）（702）减：证券化 -- （85）（97）（132）（106）商誉及其他无形资产 (6374) （6361）（6620）（6980）（7061）其他法规调整 (17) 5 51 （60）（53）核心第一级资本总额1222914180 19102 28940 31833创新第一级证券 2338 1974 2860 2828 2826优先股 2694 2664 2694 2686 2688额外预期损失税项 130 163 185 186减：重大持有（216）（237）（326）（521）第一级资本总额1641418732 24582 34313 37012第二级资本：合资格重估储备 927 107 253 530 241 组合减损拨备 153 251 242 266 239 减：额外预期损失（221）（483）（502）（664）（702）合资格后偿负债：永久性后偿债务 3394 1823 1535 1494 2081 其他合资格后偿债务 8764 10520 9547 9602 9247 减：摊销合资格后偿负债（1037） (1126) -- -- --减：重大持有及证券化 -- (301) （335）（458）（607）第二级资本总额11980 1079110740 10770 10499第一级及第二级资本的扣减总额（280） (81) （57）（3）（4）资本基础总额28114 29442 35265 45080 47507风险加权资产信贷风险 162995 161276 173315 202333 220394 营运风险 13963 18340 20696 26972 28762 市场风险 8396 9205 19912 15772 21354 风险加权资产总额 185354 188821 213923 245077 270510 资本比率核心第一级资本 6.6% 7.5% 8.9% 11.8% 11.8%第一级资本8.8% 10.1% 11.5% 14.0% 13.7% 资本总额比率 15.2% 15.6% 16.5% 18.4% 17.6%2.五年摘要：三、财务报表项目分析（一）资产负债表项目分析1、资产构成及变动。