华为技术公司审计部报告
华为公司治理报告
公司治理报告监事会成员左起：邓飚、任树录、梁华、田峰、彭智平监事会成员简历梁华先生出生于1964 年，毕业于武汉汽车工业大学，博士。
1995 年加入华为，历任公司供应链总裁、公司CFO、流程与IT 管理部总裁、全球技术服务部总裁、审计委员会主任等职务。
彭智平先生出生于1967 年，毕业于复旦大学，硕士。
1996 年加入华为，历任公司终端及光网络产品线总裁、供应链管理部总裁、采购认证管理部总裁等，现任运作与交付体系总裁。
任树录先生出生于1956 年，毕业于云南大学，本科。
1992 年加入华为，历任慧通公司总裁、华为基建投资管理委员会主任，现任华为内部服务管理部总裁等。
田峰先生出生于1969 年，毕业于西安电子科技大学，本科。
1995年加入华为，历任公司中东北非片区常务副总裁、中东地区部总裁、中国地区部总裁、安捷信网络技术公司总裁等。
邓飚先生出生于1971 年，毕业于江西大学，本科。
1996 年加入华为，历任公司接入网产品线总裁、网络产品线总裁、电信软件与核心网业务部总裁等。
各专业委员会成员简历董事或监事兼任董事会专业委员会成员的，其简历参见“董事会成员简历”或“监事会成员简历”部分。
（以下各专业委员会成员简历按姓氏笔画排列）方惟一先生出生于1965 年，毕业于航空计算技术研究所，硕士。
1995 年加入华为，历任工程师、智能产品线总监、战略与规划部部长、财经管理部总裁、区域财经管理部总裁等，现任运营商网络BG CFO、财经委员会成员。
江西生先生出生于1966 年，毕业于西安电子科技大学，本科。
1989 年加入华为，历任公司市场部副总裁、行政采购部总经理、华为电气公司副总裁兼财务总监、投资管理部部长、财经副总裁、董事会首席秘书及财经委员会成员等。
汤启兵先生出生于1970 年，1995 年毕业于成都电子科技大学，硕士。
1996 年加入华为，先后担任全球产品行销部副总裁、中东北非片区副总裁、土耳其代表处代表、中亚地区部总裁、企业BG 全球销售部总裁、战略与发展委员会成员等。
华为公司治理报告
公司治理架构公司坚持以客户为中心、以奋斗者为本的核心价值观，持续改善公司治理架构、组织、流程和考核，使公司获得长期有效增长。
2014年，公司将逐步对业务组织架构进展调整，以期建立在ICT融合时代创新和技术领先的优势，提供能够充分满足不同客户需求的解决方案，创造更好的用户体验；在与客户建立更严密的联系和伙伴关系、帮助客户实现商业成功的同时，进一步实现华为自身健康、可持续的有效增长。
股东华为投资控股〔下称“公司〞或“华为〞〕是100%由员工持有的民营企业。
股东为华为投资控股工会委员会〔下称“工会〞〕和任正非。
公司通过工会实行员工持股计划，员工持股计划参与人数为84,187人〔截至2013年12月31日〕，参与人均为公司员工。
员工持股计划将公司的长远开展和员工的个人贡献有机地结合在一起，形成了长远的共同奋斗、分享机制。
任正非作为公司个人股东持有公司股份，同时，任正非也参与了员工持股计划。
截至2013年12月31日，任正非的总出资相当于公司总股本的比例约1.4%。
股东会和持股员工代表会股东会是公司最高权力机构，由工会和任正非两名股东组成。
工会作为公司股东参与决策的公司重大事项，由持股员工代表会审议并决策。
持股员工代表会由全体持股员工代表组成，代表全体持股员工行使有关权利。
2013年，持股员工代表会举行了3次会议，听取了2012年度公司经营情况、公司合并财务情况、监事会工作情况等报告，审议通过了利润分配、增资、公司董事监事补选方法等议案，并投票补选了公司董事。
持股员工代表51人和候补持股员工代表9人由在职持股员工选举产生，任期五年。
持股员工代表缺位时，由候补持股员工代表依次递补。
本届持股员工代表会于2010年12月选举产生，目前成员包括亚芳、郭平、徐直军、胡厚崑、任正非、徐文伟、杰、丁耘、孟晚舟、黎芳、万飚、平安、余承东、梁华、智平、任树录、田峰、邓飚、周代琪、蔡立群、生、绪全、福海、查钧、英涛、纪平、景文、顺茂、丁少华、今歌、王胜利、王克祥、吕克、凯军、亚非、何庭波、铭、吴昆红、勇、颜伟敏、唐晓明、王家定、承敏、熊乐宁、山林、徐赤、蜀、宋柳平、周红、军、惠椿。
华为公司内部审计分析
审计在发展，内部审计也会同时在发展，相信未来还能提供更多的增值 服务，将内部审计职能发挥至极致，这需要审计人员不断地探索，相信内部 审计将会不断地为企业提供增值服务，企业的发展也将离不开内部审计部门 的努力。
华为公司
内部审计分析
姓名 学号
发展状况
目
内审措施
录
审计效果
存在不足
发展状 况
华为公司发展历程
华为公司简介
•公司名称：华为技术有限公司 •总部地点：中国广东省深圳市 •成立时间：1987年 •总 裁： 任正非 •董事长： 孙亚芳 •经营范围：无线电、微电子、通讯等 •公司性质：民营企业 •公司口号：丰富人们的沟通与生活
年营业额：628.55亿美元（2015年） 员工数： 170,000人（2015年） 宣传语：华为，不仅仅是世界500强 所获荣誉：世界500强129位（2016） 著名产品：智能手机、终端路由器、
交换机 愿 景：共建更美好的全联接世界
华为近几年发展分析
华为区发域展解及读流程管理历程图（单
位：亿元）
消费者业务实现 1798.08亿元营收，同 比增长43.6%；其他营 收方面实现105.39亿元 营收，同比增长48.6%。
内部 审计 措 施
《华为公司基本法》对内审职能定义：
内部审计职能定义
内部审计是对公司各 部门、事业部和子公 司经营活动的真实性、 合法性、效益性及各 种内部控制制度的科 学性和有效性进行审 查、核实和评价的监 控活动。
从华为公司读懂内部审计职能
从华为公司读懂部审计职能【摘要】本文以华为公司部审计为分析主体，明确部审计部门必须具备超然的独立性，从华为公司部审计部门的架构出发，着重分析部审计的职能作用，以与增值型部审计的开展趋势。
【关键词】部审计独立性一、引言根据审计主体的不同，审计可以分为部审计、政府审计和注册会计师审计。
从我国审计的历史开展阶段来看，首先出现的是政府审计，政府作为国家机构，拥有的部门和企业很多，如果没有制度监视和约束，政府将会遭受巨大的损失，因此，在这一背景下，催生了政府审计，对政府部门和企业进展监视。
随着资本市场越来越活泼，企业想在资本市场上获得融资，要想提高投资者的信心，由于信息不对称的存在，注册会计师审计扮演着越来越重要的角色，注册会计师作为投资者和融资方的信任桥梁，间接搭建起了信任之窗。
随着企业的不断做大做强，企业部业务多样化、流程复杂化，在一定程度上导致了企业业务流程难以监控，因此，部审计诞生。
部审计成为监视企业部流程的最后一道也是最重要的一道防线。
随着经济全球化和贸易的自由化，部审计在公司中显得越来越重要，许多大型企业都建立有集团部审计制度，并给予足够的重视。
《华为公司根本法》对部审计职能定义：部审计是对公司各部门、事业部和子公司经营活动的真实性、合法性、效益性与各种部控制制度的科学性和有效性进展审查、核实和评价的监控活动。
而美国审协会对部审计的定义为：部审计是一项独立、客观的保证和咨询活动。
其目的在于增加企业价值和改良组织的经营，是通过系统化和规化的方法，评价和改良风险管理、控制和管理过程的效果，帮助组织实现其目标。
从以上的定义，可以看出部审计作为增值型效劳的特性。
本文将从华为公司的部审计出发，以探索部审计的在精华。
二、华为公司部审计概述华为公司作为世界500强民营企业，对部审计尤为重视。
部审计部门在华为公司中的地位可见一斑，部审计部门超然的独立性和专业性给部审计工作奠定了坚实的根底，真正发挥了部审计部门所应该发挥的作用，这对企业的安康蓬勃开展着实有着举足轻重的作用。
华为公司内部审计分析
2
最大的挑战：疲劳
员工疲劳症和领导即管理者的疲劳症。 如何持久地保持激情与活力，是华为需
要解决的难题。
3 腐败问题与警惕意识和自我批判
结论
从上述对华为公司的内部审计分析，看到了内部审计的发展趋势。内部 审计作为企业内部主动的自我监督行为，企业可以更好地利用其对自身的了 解，更大程度上防范风险的发生。
4.不仅组织独立，人员也独立 审计人员自身具备一定的道德素养，要求客观、独 立、正直。
审计效 果
内部审计效果
华为的内部审计已经走出了财务审计的圈圈，主要针对业
01
务合规性发力。这是一种管理提升，这种提升有赖于技术
的进步，华为的会计核算已能逐步做到自动化处理了。
华为的内审机构隶属董事会，权威性很高。内部审计是会
华为公司
内部审计分析
姓名 学号
发展状况
目内审措施录 Nhomakorabea审计效果
存在不足
发展状 况
华为公司发展历程
华为公司简介
•公司名称：华为技术有限公司 •总部地点：中国广东省深圳市 •成立时间：1987年 •总 裁： 任正非 •董事长： 孙亚芳 •经营范围：无线电、微电子、通讯等 •公司性质：民营企业 •公司口号：丰富人们的沟通与生活
2.内审也能监督任正非本人 任正非有一次到日本去出差，被审计出来在酒店洗 的衣服放在报销里面，审计部的头儿就找任正非谈 话，对不起得退回来，退回来还得写检讨。
内部审计措施
3 .管理者不尽职的审批行为，内审也能处理 华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责，华 为决定停止其费用报销权签权力三年，并赔偿。三 年内如需恢复权签，须对其前三年行为审计。
年营业额：628.55亿美元（2015年） 员工数： 170,000人（2015年） 宣传语：华为，不仅仅是世界500强 所获荣誉：世界500强129位（2016） 著名产品：智能手机、终端路由器、
华为公司组织结构及具体描述
华为公司组织及财务系统华为公司组织结构图示一、华为公司管理职位设置及职责本公司管理职位分为以下四个层次：第一层次：“公司总裁”第二层次：各大系统，职位名称“系统总裁”第三层次：各一级部门，职位名称“部门总监”第四层次：各二级部门，职位名称“部门经理”决策、协调委员会组成人员：公司总裁、各系统总裁、各部总监及各有关专业资深顾问。
主要任务：a)确定公司的战略发展方向、经营理念；b)产品开发、市场拓展的战略规划；c)制定人力资源开发、管理、运用策略；d)财经管理；议事方式：a)常规会议议事：每两周一次；b)临时会议议事：由各委员提议；主任委员视议题缓急之轻重程度予以批准后即可召开；会议须有议程；各委员会前须有准备；会议结论力求确定可行。
总裁办公室职位名称：[总裁办公室主任]主要任务：协助公司总裁，完成各项日常行政事务工作，负责总裁与各系统之间的信息沟通工作，负责各系统之间的沟通与协调工作。
管理工程部职位名称：[管理工程总监]主要任务：承担公司管理工程项目的规划和组织实施工作，为公司各业务系统及部门提供专项管理辅导。
审计部职位名称：[审计总监]主要任务：在公司总裁的直接领导下，对公司经营管理的各方面各环节进行独立监督和评价，以确定其是否遵循了公司的方针、政策和计划，是否符合公司规定的程序和标准，是否有效和经济地使用了资源，是否正在实现公司的目标。
法律事务部职位名称：[法律事务总监]主要任务：负责公司日常法律事务的处理，公司对外纠纷、诉讼事宜的处理，为公司的对外投资各项制度改革等重大事宜提供法律意见，起草或审订公司重要的法律文件。
研究开发系统职位名称：[研究开发系统总裁]主要任务：研究开发系统总裁统率所属部门，在公司总裁指挥下，综理本公司产品和技术之研究、开发、试验之事务。
其主要分项任务如下：a)依据公司产品战略发展规划拟订产品、新技术研究开发计划及产品中试计划；b)督促所属部门按项目管理程序组织产品开发工作及新技术研究开发工作；c)督促所属部门组织和实施设计验证、设计评审和设计改进工作；d)签订研究开发系统之组织结构及人员配置变动；e)在公司总裁授权下，发展各类研究和开发专业人才，以及决定本系统人员之考核、加薪及晋升水准；3f)指挥及支援本系统所属部门完成指定之工作目标；g)主持研究开发系统会议，协调各部门之间的冲突；h)出席公司之决策及协调会议；i)评核本系统各部门主管之工作表现，并做必要之目标修订及人员改派；j)其他由公司总裁指定及自行发展之工作。
华为公司内部审计制度
华为公司内部审计制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：华为公司作为全球领先的通信技术提供商，一直致力于规范、透明、高效的内部管理制度。
在公司的经营过程中，内部审计制度扮演着非常重要的角色，为公司提供了有效的监督和管理手段，保障了公司运营的合规与稳健。
下面我们就来详细了解一下华为公司的内部审计制度。
华为公司建立了全面的内部审计制度体系，包括审计委员会、内部审计部门、审计报告机制等。
审计委员会是由公司董事会委任，负责监督和指导公司内部审计工作。
内部审计部门作为独立的审计机构，承担着对公司各业务单位的审计工作，向审计委员会和董事会报告审计结果，并提出改进建议。
审计报告机制则是指内部审计部门对审计结果进行汇总分析、编制审计报告，并及时向公司高层管理层汇报。
华为公司注重内部审计的全面性和立体性。
内部审计覆盖了公司各个业务单元和职能部门，对公司的运营、管理、风险控制等各个方面进行了深入审计。
内部审计的对象包括财务、运营、人力资源、信息技术、合规等各个领域，旨在确保公司各方面的合规运营和风险控制。
华为公司内部审计制度注重风险导向和预防控制。
内部审计部门定期进行风险评估，确定审计重点和方向，并根据风险评估结果设计审计方案和计划。
审计人员通过审计程序和方法，对公司的风险点进行全面检查和评估，确保发现和解决问题的及时性和有效性。
与此内部审计部门还加强了对业务流程、制度漏洞和内控缺陷的识别和整改，提高了风险预防和控制的能力。
华为公司内部审计制度强调了结果导向和效益评估。
审计人员对审计结果进行集中分析、比对评估，并提出改进建议和措施。
公司各业务单元需要按照审计报告中的改进建议和整改措施，及时整改问题和提升管理效能。
审计委员会和董事会通过审计报告，及时了解公司的经营状况和内部管理水平，提高决策的科学性和有效性。
第二篇示例：华为公司是一家全球领先的信息通讯技术解决方案供应商，其内部审计制度一直被视为其成功的一个关键因素。
华为公司内部审计分析
内部审计职能定义
内部审计是对公司各 部门、事业部和子公 司经营活动的真实性、 合法性、效益性及各 种内部控制制度的科 学性和有效性进行审 查、核实和评价的监 控活动。
华为公司作为世界500 强民营企业，对内部审 计尤为重视。 内部审计部门超然的独 立性和专业性给内部审 计工作奠定了坚实的基 础，发挥了内部审计部 门所应该发挥的作用。
内部审计措施
3 .管理者不尽职的审批行为，内审也能处理 华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责，华 为决定停止其费用报销权签权力三年，并赔偿。三 年内如需恢复权签，须对其前三年行为审计。
4.不仅组织独立，人员也独立 审计人员自身具备一定的道德素养，要求客观、独 立、正直。
审计效 果
内部审计效果
关注业务真实性关注业务真实性任正非有一次到日本去出差被审计出来在酒店任正非有一次到日本去出差被审计出来在酒店洗的衣服放在报销里面审计部的头儿就找任正洗的衣服放在报销里面审计部的头儿就找任正非谈话对不起得退回来退回来还得写检讨
华为公司
内部审计分析
姓名 学号
发展状况
目
内审措施Байду номын сангаас
录
审计效果
存在不足
发展状 况
华为公司发展历程
华为公司简介
•公司名称：华为技术有限公司 •总部地点：中国广东省深圳市 •成立时间：1987年 •总 裁： 任正非 •董事长： 孙亚芳 •经营范围：无线电、微电子、通讯等 •公司性质：民营企业 •公司口号：丰富人们的沟通与生活
年营业额：628.55亿美元（2015年） 员工数： 170,000人（2015年） 宣传语：华为，不仅仅是世界500强 所获荣誉：世界500强129位（2016） 著名产品：智能手机、终端路由器、
华为财务分析文字报告(3篇)
第1篇一、前言华为，作为中国乃至全球通信行业的领军企业，自1987年成立以来，始终秉承“客户至上、创新驱动”的理念，不断发展壮大。
本报告将从华为的财务状况、盈利能力、运营效率、偿债能力、成长能力等方面进行全面分析，旨在为投资者、管理层及相关部门提供有益的参考。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2020年底，华为总资产为1.14万亿元，其中流动资产为0.67万亿元，非流动资产为0.47万亿元。
流动资产占比58.6%，非流动资产占比41.4%。
从资产结构来看，华为资产以流动资产为主，表明公司短期偿债能力较强。
（2）负债结构分析截至2020年底，华为总负债为0.59万亿元，其中流动负债为0.47万亿元，非流动负债为0.12万亿元。
流动负债占比80.1%，非流动负债占比19.9%。
从负债结构来看，华为负债以流动负债为主，表明公司短期偿债压力较大。
（3）所有者权益分析截至2020年底，华为所有者权益为0.55万亿元，占总资产比例为48.2%。
从所有者权益来看，华为资本实力较强，为公司长期发展奠定了坚实基础。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2020年，华为营业收入为8917亿元，同比增长3.8%。
从营业收入来看，华为整体收入保持稳定增长，表明公司市场竞争力较强。
（2）营业成本分析2020年，华为营业成本为6763亿元，同比增长2.1%。
营业成本增速低于营业收入增速，表明公司成本控制能力较好。
（3）毛利率分析2020年，华为毛利率为23.6%，较上年同期提高0.4个百分点。
毛利率的提高，表明公司在提升产品附加值、降低成本方面取得一定成效。
（4）净利润分析2020年，华为净利润为627亿元，同比增长5.7%。
净利润的增长，表明公司盈利能力较强。
三、盈利能力分析1. 盈利能力总体分析2020年，华为净资产收益率为11.3%，较上年同期提高0.4个百分点。
从盈利能力总体来看，华为盈利能力较强。
华为内部审计案例
华为内部审计案例华为内部审计案例华为是一家全球领先的通信技术解决方案供应商，其拥有强大的研发实力和创新能力，从而在全球市场上取得了巨大的成功。
然而，在华为的发展历程中，也发生过一些内部审计案例，其中最具代表性的就是2003年的“玩忽职守案”。
2003年，华为内部出现了一起重大的财务违规事件，几名财务部门的员工被指控私自调整了公司的财务报表。
公司立即成立了内部调查组进行调查，并通过对涉事员工的财务数据进行逐一分析，最终发现了一些异常的数据。
内部调查组发现，这些员工通过虚构销售收入和操纵成本，使公司的财务状况看起来更好。
此外，他们还在内部采购过程中存在违规行为，通过私下与供应商勾结，获取返点和回扣。
这些行为不仅违反了公司的内部审计制度，也严重损害了公司的声誉和利益。
华为公司对这起事件高度重视，迅速采取了一系列措施。
首先，公司立即解雇了涉事员工，并向公安机关报案，要求对他们进行刑事追究。
其次，公司加强了内部控制制度，提高了审计部门的独立性和全面性。
此外，公司还对涉事员工的管理进行了全面整改，加强了对员工行为的监管和约束。
这起审计案例对于华为来说是一个重大的警示。
公司意识到，没有强大的内部控制制度和严格的审计机制，就无法确保公司的财务安全和可持续发展。
因此，华为公司在此后的发展中，加大了对内部控制的投入，建立了一套完善的审计体系，并通过培训和教育来提高员工的合规意识。
通过这起审计案例，华为公司认识到了内部审计的重要性，并从中得到了宝贵的经验教训。
公司将继续加强内部控制建设，提高内部审计的有效性和全面性，以确保公司的财务安全和经营稳定。
总之，华为内部审计案例是公司发展中的一次重大挑战，但也是一次重要的经验积累。
公司通过全面整改和加强内部控制，建立了一套完善的审计体系，从而增强了公司的财务安全和可持续发展能力。
这个案例告诉我们，只有拥有强大的内部审计能力，企业才能在市场竞争中立于不败之地。
华为审计报告
华为审计报告
尊敬的各位股东：
根据华为公司的要求，我们自2019年1月1日至2019年12月31日对公司进行了审计，并撰写了本报告，旨在对公司的财务状况和业务活动进行全面评估。
审计工作包括确认公司资产、负债和股东权益的真实性和准确性，评估公司的财务状况和经营绩效，以及发现任何潜在的风险和不当行为。
我们从去年的审计经验以及本次审计所获得的信息中得出以下结论：
1. 华为公司的财务报表准确无误。
根据国际核算准则（IFRS）编制的财务报表表明，华为公司在2019年实现了广泛的增长，收入总额为1000亿美元，净利润为80亿美元。
2. 华为公司的内部控制合理有效。
我们审计了公司的内部控制和风险管理，并确认了这些控制的有效性。
3. 华为公司的业务活动符合相关法规。
我们审计了公司的业务
活动，包括采购、销售和生产，确保其符合相关法规和法律。
4. 华为公司正确处理了关联方交易。
我们审计了公司与其关联
方的交易，并发现公司已经妥善处理了这些交易。
总之，我们确认华为公司在2019年的财务状况良好，并表达
对公司在未来的信心。
但同时我们也发现一些潜在的风险和问题，例如公司在某些业务领域存在一些竞争压力和不确定因素，以及
与一些关联方的交易仍需谨慎处理。
最后，我们建议公司继续加强内部控制和风险管理，并定期审
查业务活动，以确保公司的财务状况和经营绩效的长期可持续发展。
此致
敬礼！
XXX审计师事务所
日期：2020年3月1日。
会计华为调查报告
会计华为调查报告会计华为调查报告近日，关于华为公司会计问题的调查报告引起了广泛关注和讨论。
这份调查报告由一家独立的会计师事务所完成，对华为公司的财务报表进行了全面审计和调查。
报告指出，华为公司存在着一系列的会计违规行为，包括虚增收入、夸大利润、隐瞒财务风险等问题。
这一消息引发了社会各界的热议，也引发了对于企业会计透明度和诚信的深思。
首先，华为公司作为中国最大的通信设备制造商之一，其财务状况一直备受关注。
然而，调查报告的出现却让人们对其财务报表的真实性产生了质疑。
虚增收入和夸大利润等会计违规行为，不仅会误导投资者和股东，也会对市场造成不良影响。
因此，华为公司应该对这些问题进行深刻反思，并采取有效措施加强内部财务管理，提高会计透明度。
其次，华为公司的会计问题也引发了对于企业诚信的思考。
作为一家全球化企业，华为公司应该以诚信为本，遵守国际会计准则和规范。
只有诚实守信，才能赢得市场的认可和信任。
因此，华为公司需要加强内部的风险控制和合规管理，建立健全的内部审计制度，确保财务报表的真实性和准确性。
此外，华为公司的会计问题也提醒我们，企业应该注重企业文化和价值观的建设。
只有树立正确的价值观，弘扬诚信和透明的企业文化，才能有效预防和解决会计违规问题。
企业应该加强员工的职业道德教育和培训，提高员工的法律意识和风险意识，使他们能够在工作中遵守规章制度，不做违法违规的事情。
最后，华为公司的会计问题也引发了对于监管机构的思考。
监管机构应该加强对企业的监管和审计，确保企业遵守会计准则和规范，提高市场的透明度和公平性。
同时，监管机构也应该加强对会计师事务所的监管，确保其独立性和专业性，提高会计审计的质量和公信力。
综上所述，华为公司的会计问题引发了对企业会计透明度和诚信的深思。
作为一家全球化企业，华为公司应该加强内部财务管理，提高会计透明度，树立正确的价值观和企业文化。
同时，监管机构也应该加强对企业和会计师事务所的监管，确保市场的透明度和公平性。
华为技术有限公司公文处理暂行办法
华为技术有限公司公文处理暂行办法第一章总则第一条为使公司及公司各大部门的公文进一步规范化、标准化、制度化，不断提高公文处理的效率和质量，有效地发挥公文的重要工具作用，根据国务院办公厅有关规定，结合本公司实际情况，特制定本办法。
第二条公司总裁办行政文件管理中心对公司所有行政文件实行归口管理，并对公司各部门的公文处理工作负有检查、指导的责任。
第三条公司各部门均应依照本办法，准确、及时、安全地做好公文处理工作。
第二章公文种类第四条公司常用的公文种类有：决定、决议、通知、通报、报告、请示、批复、批示、会议纪要、函等。
第五条公司各部门要正确区分文种性质，严格使用范围。
第三章公文格式第六条文头部分。
包括文头名称、发文字号、秘密等级、缓急程度、签发人署名等项。
一、文头名称署发文单位全称，并加“文件”字样。
函件不加“文件”字样。
二、密级、急度置标题左上角、横线之下；需要两者同时使用时，密级置上，急度在下，上下对齐。
三、发文字号应包括单位代字、年号、顺序号。
“文件”的发文字号置于文头名称之下，横线之上正中；“函”的发文字号则置于横线右下侧。
四、签发人署名在横线之上右侧。
第七条行文部分。
包括公文标题、主送单位、正文、附件、落款、发文时间等项。
一、公文标题。
公文标题包括发文单位名称、事由、文种三部分。
为简化起见，除规范性文件外，可将标题中发文单位名称省略。
二、向上级的请示、报告，只写一个主送单位；向下普发性公文，主送单位按惯例排。
公司的普发性公文，主送单位全称排列为“公司各部门”；主送单位置标题之下，正文之上，抬头排列。
三、公文如有附件，要注明附件名称和顺序，附件名称要与正文所列名称一致。
四、公文落款要署发文单位全称或规范性简称。
五、会议通过的文件，以会议通过的日期为准；指挥性文件和重要通知，以领导签发日期为准；一般性例行公文，以实际印发的日期为准。
第八条文尾部分。
包括发至范围、报送单位、印制单位、印发时间、份数等项。
华为2009年年报
我们坚持以客户为中心，为更好地服务客户，华为持续地 进行内部管理和组织流程的变革。在过去的一年，我们取 得了一系列新的进展。我们运作与交付的职业化、流程化 水平持续提升。在2009年交付量相对较大的情况下，我们
CEO致辞 02
依然确保了对客户及时、准确和优质的交付，帮助客户按 时将电信服务推向市场。华为自2007年开始的IFS（集成 财经服务）变革正在深化。作为继IPD（集成产品开发）、 ISC（集成供应链管理）之后又一个重要的管理变革项目， 此次变革将有力地提升我们内部的管理效率，进一步支撑 华为与客户在全球展开业务合作。
「 我们的销售收入 达到了1,491亿人民币（218亿美元）， 同比增长19%。」
目前，华为已服务全球50强电信运营商中的45家，我们与 客户的关系得到进一步提升。在新兴市场，由于中国3G网 络部署和印度移动市场快速发展，我们在中国和亚太实现 了快速增长。在发达市场，华为与欧洲领先运营商的合作 进一步扩展和深化，我们的独特价值也逐渐得到了美国、 日本和澳大利亚等发达市场主流运营商的认可。
带、云计算和家庭网络为代表的市场机遇，将会推动行业 获得新的巨大发展。华为将继续聚焦客户的压力与挑战， 匹配客户的战略需求，为客户创造新的价值。
「 面向未来, 华为全球95,000多名员工将继续秉持
成就客户、艰苦奋斗等核心价值观， 与客户一道，为丰富人们的 沟通和生活而不懈努力。」
华为 部门职责
华为部门职责华为部门职责华为作为全球领先的信息和通信技术解决方案提供商，拥有多个部门负责不同的职责和业务。
下面将为您介绍华为不同部门的职责及其所涵盖的内容。
1. 研发部门华为的研发部门负责新产品的研发和技术创新。
他们通过对市场需求的调研和分析，进行技术研究和创新，以满足客户的需求。
研发部门包括硬件研发、软件研发和云服务研发等多个子部门。
他们的工作涉及到产品设计、开发、测试以及质量控制等方面。
2. 销售部门华为的销售部门负责推广和销售公司的产品和解决方案。
他们与客户进行沟通和洽谈，了解客户的需求，并提供相应的解决方案。
销售部门与研发部门紧密合作，将最新的产品和技术推向市场，并积极开拓新的客户和市场。
3. 供应链管理部门华为的供应链管理部门负责物流和供应链的管理。
他们与供应商合作，确保物料的及时供应和质量的可控。
供应链管理部门还负责库存管理、运输和仓储等工作，以保证产品的正常生产和交付。
4. 人力资源部门华为的人力资源部门负责招聘、培训、薪酬福利和员工关系等工作。
他们与其他部门合作，制定招聘计划，招揽人才，并提供培训和发展机会，以保证员工的专业能力和素质。
人力资源部门还负责制定薪酬政策和福利待遇，以及处理员工的各种问题和纠纷。
5. 财务部门华为的财务部门负责公司的财务管理和会计工作。
他们进行财务数据的收集、汇总和分析，编制财务报表，并提供财务决策支持。
财务部门还负责预算和成本控制，以及税务和审计等事务。
6. 市场营销部门华为的市场营销部门负责市场调研和品牌推广。
他们通过对市场和客户的了解，制定市场营销策略，并开展各种市场推广活动。
市场营销部门与销售部门紧密合作，共同推动产品销售和市场份额的增长。
7. 客户服务部门华为的客户服务部门负责为客户提供售后服务和技术支持。
他们通过电话、邮件和现场支持等方式，解答客户的问题，解决技术故障，并提供培训和咨询等服务。
客户服务部门与销售部门和研发部门紧密合作，为客户提供全面的解决方案。
华为内部审计
提供参考和指南 协助管理层监督营运情况，并提出改善建议，最终为 客户创造更多价值
1.3 审计关注范围
国际性公司一般是通过内部控制系统对各业务流程的运作情况进行管理 和监督，从而帮助公司达到经营目标。审计则是对内控系统的再监督， 并为其改善提供建议：
监督
监督和完善
审计
控制 措施 风险管理 控制环境³
审计监控体系应是分层级的三级体系：
IT审计
财务审计
建立和维护审计监控体系，并对关键业务 进行审计、监控。
流程审计
对所负责的监控体系进行维护，并审查和 监控相关业务的执行情况。
公司 审计部 各部门、事 业务部门 业部、子公司 审计职能部门 流程监控点、审计点
监 控
在业务流程中设置监控和审计点，实现自 动审计。
预算审计 财务审计
项目审计 审计职能 合同审计
关键业务流 程审计
主要管理制 度审计
离任审计
公共资源效 率审计
2.7 案例--关键业务流程审计
基建招标流程简介：
选择投标单位 发送邀标函 回标 开标及议标
选择中标单位
出中标通知
签定正式合同
招标资料归档
2.7 案例--关键业务流程审计
审计所关注的...
R: 提供可靠的决策信息 通过邀标、发标、回标、开标、议标等步骤， 为决策者提供准确的信息。
CARES· 风险管理模型
E: 高效运作 提高招标效率，满足公司对基建项目的工期 要求。
S: 保护资产安全 用合理的项目资金，高质量地完成基建项目， 防止资金浪费与损失
2.7 案例--关键业务流程审计
在基建招标流程的遵从上，我们关注...
3.3 建设要素一--组织
华为公司财务分析报告
华为公司财务分析报告华为公司财务分析报告全球领先ICT解决方案供应商华为，XX年4月23日公布经审计的XX年财务业绩，博主一口气看完了一遍，以下是对这份财务报表的解读：总体印象1. 华为现在经营非常良性，完全确立了行业地位，相信在短期之内成为世界通信设备制造商的老大指日可待，并在很长一段时间无人能超越;2. 华为的产品门类非常全，并且在每个方向都有很强的竞争能力，都引领着行业的发展，让其他对手无懈可击，越来越呈现强者更强的趋势;3. 通信行业在全球经济不景气的大背景下，网络运营商可能会为改善其财务状况，推迟投资或发起其他降低成本的措施可能导致网络基础设施和服务需求的降低。
普遍存在效益下降的情形，在此背景下，能够取得2千多亿销售收入，116亿的净利难能可贵;4. 行业竞争加剧，各个国家的商业壁垒和保护主义将会影响到华为在全球通信设备市场的拓展;目前的国际销售收入比例占全部销售收入的七成。
5. 通信设备行业不再属于新兴产业，已经变成了一个传统制造产业，这个行业属资本密集、技术密集、人才密集，并且先发优势非常明显。
华为显然已经站在了至高点，把其他竞争对手甩在身后。
6. 华为一年三百多亿的研发投入，为自己的发展提供了保障，持续不断地向市场推出新产品和新功能，同时降低新产品和现有产品的成本，以保持自己的竞争能力，7. 华为的国际销售战略，同时也是人民币升值的受害者，在XX年度，由于人民币升值导致的损失高达40亿元。
8. 总的看来，华为的生存环境短期之内还能继续所向披靡，长期来看，生存不易，行业决定命运，博主宁愿相信阿里巴巴能活102年，不相信华为能活这么长时间，但无论如何，已经是中国最具创新能力企业的佼佼者。
轮值CEO制度面对外界的不同观点，任老板有一段精彩的澄清：看今天潮起潮涌，公司命运轮替，如何能适应快速变动的社会，华为实在是找不到什么好的办法。
CEC轮值制度是不是好的办法，它是需要时间来检验的。
传统的股东资本主义，董事会是资本力量的代表，它的目的是使资本持续有效地增值，法律赋予资本的责任与权利，以及资本结构的长期稳定性，使他们在公司治理中决策偏向保守。
华为技术公司审计部报告
【审计发现与建议】 根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。 对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个
方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。 问题 1：用一句话概括，明确指出问题所在。
① 审计发现 ： 具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。 ② 原因分析 ： 对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。 ③ 造成影响 ： 该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。 ④ 审计建议 ： 提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。 ⑤ 业务部门反馈： 描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。 问题 2：……
【后续跟踪】
描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。 此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计 划如下 , 我们将在 * 年* 月实施后续跟踪 :
注:* 年* 月是指计划表中最后一项预计完成时间 .
序
问题描述
号
主送： 报送： 抄送：
密级：□绝密 □机密 □秘密 □内部公开
华为技术有限公司审计部
审计报告
项目编号： 项目名称：
报告时间：
目录 项目概述 .................................. 审计总体结论 .............................. 审计发现与建议 ............................ 后续跟踪 ..................................
4 审计方法 简要描述审计是按何标准、程序、流程进行，采纳的审计方法有哪几类等。
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华为技术公司审计部报
告
文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]
密级：□绝密□机密□秘密□内部公开
华为技术有限公司审计部
审计报告
项目编号：
项目名称：
报告时间：
主送：
报送：
抄送：
目录页数项目概述...............................
审计总体结论...........................
审计发现与建议.........................
后续跟踪...............................
【项目概述】
1 项目背景
简要描述本项目立项背景，包括导致审计需求的问题现状，以及可能产生或已经产生的危害。
2 审计目的
描述本审计项目成立的目的，以及所要达成的目标，并按重要性排列。
审计目的必须具体、可实现，并可衡量与评价，避免空洞的描述。
1、
2、
3 审计范围
业务范围：本次审计涉及的业务
流程范围：本次审计涉及的流程
组织范围：本次审计涉及的组织
期间范围：本次审计涉及的期间
资料范围：本次审计涉及的资料
其他范围：除以上内容外其他有必要说明的事项。
以上内容针对具体项目选用。
4 审计方法
简要描述审计是按何标准、程序、流程进行，采纳的审计方法有哪几类等。
5 审计说明
说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。
以上五方面内容针对具体项目选用。
本段描述本次审计的总体结论，结论围绕审计目的来描述。
结论一般要求用词精练，评价要明确、具体、简练、突出，但不需列示证据。
根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。
对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。
问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。
①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。
②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。
③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。
⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2：……
【后续跟踪】
描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。
此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:
注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.。