关羽审计风险准则的调查问卷
公司审计的调查问卷模板
一、基本信息1. 公司名称:____________________2. 调查时间:____________________3. 被调查人姓名:____________________4. 职务:____________________5. 部门:____________________二、内部控制环境1. 公司是否建立了完善的内部控制制度?- 是()否()2. 公司内部控制制度是否得到有效执行?- 是()否()3. 公司内部控制制度是否定期进行评估和更新?- 是()否()4. 公司内部控制制度是否得到全体员工的认同和支持? - 是()否()三、风险评估1. 公司是否定期进行风险评估?- 是()否()2. 公司风险评估流程是否规范?- 是()否()3. 公司风险评估结果是否得到有效利用?- 是()否()4. 公司是否对重大风险制定了应对措施?四、控制活动1. 公司采购流程是否规范?- 是()否()2. 公司销售流程是否规范?- 是()否()3. 公司存货管理是否规范?- 是()否()4. 公司资金管理是否规范?- 是()否()5. 公司固定资产管理是否规范?- 是()否()五、信息与沟通1. 公司是否建立了有效的信息沟通机制? - 是()否()2. 公司内部信息是否及时、准确传递? - 是()否()3. 公司是否定期进行内部沟通和培训? - 是()否()4. 公司是否对外部信息保持敏感?- 是()否()六、监督1. 公司是否设立了内部审计部门?2. 内部审计部门是否独立于其他部门?- 是()否()3. 内部审计部门是否定期进行审计?- 是()否()4. 公司是否对内部审计报告进行整改?- 是()否()七、其他1. 请列举公司内部控制中存在的不足之处。
2. 请提出改进公司内部控制的建议。
调查问卷填写说明:1. 请根据实际情况选择“是”或“否”进行回答。
2. 如有特殊情况,请在“备注”栏中说明。
3. 本问卷填写完毕后,请交给调查人员。
关于加强审计监督的调查问卷
关于加强审计监督的调查问卷调查问卷:加强审计监督亲爱的受访者,您好!感谢您参与我们的调查研究。
本次调查旨在了解您对加强审计监督的看法和建议,以便提出更有效的政策和措施。
请您仔细阅读以下问题,并在选项中选择符合您观点的答案。
此调查只用于研究目的,所有回答将保密,不涉及个人信息。
1. 您认为目前的审计监督制度是否足够强化?a. 是的,非常强化。
b. 足够强化,但仍需改进。
c. 不够强化,需要进一步加强。
d. 不了解。
2. 在您的观察中,哪些方面需要加强审计监督?(可多选)a. 提高审计机构的独立性和公正性。
b. 强化审计机构与被审计单位的信息披露和合作。
c. 增加对审计机构和审计人员的培训和监督力度。
d. 加强审计机构对财务欺诈等违法行为的发现和追踪能力。
e. 其他(请具体说明)。
3. 您认为如何提高审计机构的独立性和公正性?(可多选)a. 设立独立的审计监督机构。
b. 审计机构的人事任命应独立于被审计单位和政府部门。
c. 加强审计机构对审计人员的职业道德的培训和考核。
d. 审计机构应适度限制与被审计单位的业务往来。
e. 其他(请具体说明)。
4. 您认为应如何加强审计机构与被审计单位的信息披露和合作?(可多选)a. 要求被审计单位提供更全面的财务信息。
b. 建立合理的合同和协议,保障双方的合作权益。
c. 设立制度,要求被审计单位按时提供相关信息。
d. 审计机构与被审计单位之间需加强沟通和协调。
e. 其他(请具体说明)。
5. 您认为如何加强对审计机构和审计人员的培训和监督力度?(可多选)a. 加强对审计机构和审计人员的教育和培训。
b. 建立严格的考核机制,评估审计人员的绩效。
c. 增加对审计机构的监督和检查频率。
d. 设立行业标准和规范,规范审计行为。
e. 其他(请具体说明)。
6. 您认为如何加强审计机构对财务欺诈等违法行为的发现和追踪能力?(可多选)a. 提高审计人员对财务欺诈的识别能力和技能。
b. 建立举报机制,鼓励公众举报财务欺诈行为。
重大审计项目前期风险评估调查问卷
重大审计项目前期风险评估调查问卷Y9 —8行业类别和市场部门:组织机构:年度期末:业务负责人:项目经理:评估日更高的风险?综合评分有无品德或者其他问题?反映于以下问题中:定量业务风险定性业务风险:行业/公司/管理层财务报告风险:动机/品德和道德/控制近期审计结果01 本公司以前是否对该单位提供过服务?如果“是”,请详细解释具体情况02 是否需要提供除审计/咨询之外的其他重要服务?如果“是”,请详细解释具体情况03 本公司预期提交口头或者书面(项目)建议书的日期或者必须做出反应的日期?04 本公司或者其它公司是否曾经拒绝向该单位投建议书?如果“是”,请详细解释具体情况05 本公司建议书是否具有竞争力?如果“是”,相对于哪些公司而言06 所咨询的组织机构(如果曾经咨询)07 其他咨询对象(如,风险投资公司)08 基于对该单位的调查了解,你是否意识到任何可能存在的独立性或者关联关系问题?如果“是”,请详细解释并指出为解决独立性或者关联关系问题,你曾经问询过的本公司内部任何人员09 基于向本公司合伙人及职业雇员的问询,你是否意识到任何可能存在的独立性或者关联关系问题? (你也许想包括一些向其他服务业或者国家所做的关于他们是否正在提供可能影响客观性和独立性的非证明性服务等情况的问询)如果“是”,请详细解释并指出为解决独立性或者关联关系问题,你曾经问询过的本公司内部任何人员10 前任审计人员辞职(或者拒绝参预候选连任)是否是由于与独立性发生冲突之外的原因?11 前任审计人员是否被辞退,是否有被报告的会计处理不一致问题?12 公共信息是否表明前任审计人员有与客户的不一致意见,或者牵涉前任审计人员的其他重大问题,包括:不能信赖管理当局的声明?关于财务报表的重大不一致?对财务报表产生重大影响的非法行为?13 未来的业务约定是否涉及:网上赌博?合并成为公共公司?公共单位不向监管当局提交相关文件?盲目地联营?未来财务信息(报告还是相关)?仅仅是个人财务报表?仅仅是编制?14 未来的客户是否有重大的关联方交易而本公司将不会审计这些交易的所有关联方?15 未来的客户的业务是否可能与本公司的声誉不相符?16 该单位采用的会计政策是否可能对我们而言不可接受?17行的口头批准?18 最近经审计或者审核的财务报表:19 最近未经审计的中期财务报表:20 任何关于未来财务信息( PFI )(如果是 PFI 业务约定)的近期报告:21 前任审计人员:22 向监管当局报告前任审计人员终止的文件:23 其它(请列出)24 主要律师:25 服务年限:26 在过去三年中主要律师是否更换过?如果“是”,请记录原因并考虑与前任律师联系的必要性.27 主要的商业银行,投资银行,以及风险资本关系:28 该单位是否在其他地点有重要经营(国内或者国际)?如果“是”,请列出就未来客户或者其人员在当地的声誉所咨询过的合伙人名单。
审计调查问卷模板
一、基本信息1. 被审计单位名称:2. 填表人姓名:3. 被调查人姓名:4. 复核人姓名:5. 调查时间:6. 编号:二、调查内容一、财务报表审计1. 财务报表编制依据是否符合国家相关法律法规及企业会计准则?2. 财务报表是否存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏?3. 财务报表披露的信息是否真实、准确、完整?4. 财务报表是否反映了企业的真实财务状况、经营成果和现金流量?5. 财务报表是否存在关联交易,关联交易是否公允?二、内部控制审计1. 内部控制制度是否健全、有效?2. 内部控制制度是否得到有效执行?3. 内部控制制度是否存在缺陷,是否存在风险?4. 内部控制制度是否得到持续改进?5. 是否存在重大缺陷,是否对财务报表产生重大影响?三、风险管理审计1. 风险管理组织架构是否健全?2. 风险管理流程是否合理、有效?3. 风险管理措施是否得到有效实施?4. 风险管理是否得到持续改进?5. 是否存在重大风险,是否对财务报表产生重大影响?四、信息系统审计1. 信息系统是否安全、可靠?2. 信息系统是否满足企业业务需求?3. 信息系统是否得到有效维护?4. 信息系统是否得到持续改进?5. 是否存在重大缺陷,是否对财务报表产生重大影响?五、合规性审计1. 企业是否遵守国家相关法律法规?2. 企业是否遵守行业规范和内部管理制度?3. 企业是否存在违法违规行为?4. 企业是否及时整改违法违规行为?5. 是否存在重大违法违规行为,是否对财务报表产生重大影响?六、社会责任审计1. 企业是否履行社会责任?2. 企业是否关注员工权益?3. 企业是否关注环境保护?4. 企业是否关注社区发展?5. 是否存在重大社会责任问题,是否对财务报表产生重大影响?三、调查问卷填写要求1. 请根据实际情况,认真填写问卷,如有疑问,请及时咨询相关人员。
2. 填写问卷时,请确保信息真实、准确、完整。
3. 如有特殊情况,请在备注栏说明。
4. 填写完毕后,请将问卷交回审计部门。
审计整改专项调查问卷模板
尊敬的受访者:您好!为加强内部管理,提高公司审计整改效果,我们特开展此次审计整改专项调查。
您的宝贵意见将有助于我们改进工作,提高工作效率和合规性。
请您根据实际情况认真填写以下问卷。
感谢您的支持与配合!一、基本信息1. 姓名:()2. 部门:()3. 职位:()4. 联系电话:()二、审计整改情况1. 您是否了解公司本次审计整改的主要内容?()A. 非常了解B. 了解C. 一般D. 不了解2. 您认为公司本次审计整改的必要性如何?()A. 非常必要B. 必要C. 一般D. 不必要3. 您认为公司本次审计整改的效果如何?()A. 非常好B. 好C. 一般D. 不好4. 您认为公司在以下方面存在哪些不足?(可多选)A. 整改措施不够具体B. 整改时间过长C. 整改力度不够D. 整改效果不明显E. 其他:()5. 您认为公司在以下方面有哪些改进措施?(可多选)A. 加强内部培训B. 完善制度C. 提高员工意识D. 加强监督检查E. 其他:()三、内部控制情况1. 您认为公司内部控制制度是否完善?()A. 非常完善B. 完善C. 一般D. 不完善2. 您认为公司在以下方面内部控制存在哪些问题?(可多选)A. 财务管理制度不健全B. 采购管理制度不完善C. 人力资源管理制度不健全D. 风险管理制度不完善E. 其他:()3. 您认为公司在以下方面如何加强内部控制?(可多选)A. 完善制度B. 加强监督检查C. 提高员工意识D. 建立健全激励机制E. 其他:()四、其他建议1. 您对公司审计整改工作还有哪些意见和建议?()请您在填写问卷时,尽量做到客观、真实,以便我们更好地改进工作。
感谢您的支持与配合!问卷填写截止日期:()(注:本问卷仅供参考,具体问题可根据实际情况进行调整。
)。
审计调查问卷
审计调查问卷本调查问卷由审计组发放和收集,无记名填答。
请在您认为最合适的✉内打“√”。
谢谢您的合作。
1、您认为述职报告的客观性如何很客观✉较客观✉与实际情况不符✉不全面✉2、您认为该同志任职内是否全面履行了工作职责全面✉较全面✉一般✉不全面✉3、您认为任期内本企业业绩考核指标完成情况是否真实真实✉较真实✉一般✉不真实✉4、您认为任期内贯彻落实上级单位决策和部署的情况如何切实落实✉基本落实✉部分没落实✉较多没落实✉5、您认为任期内的重大决策是否正确总体正确✉大部分正确✉经常失误✉不清楚✉6、您认为任期内的重大决策是否民主总体民主✉大部分民主✉不民主✉不清楚✉7、您认为本企业基础管理制度是否健全制度健全✉制度有空缺✉制度过多过滥✉相关制度不配套✉8、您认为任期内内部控制和风险管理是否有效基本有效✉大部分有效✉效果不明显✉不清楚✉9、您认为任期内本单位遵守国家财经法规、制度情况较好✉一般✉不好✉不清楚✉10、您认为该同志的管理能力如何很强✉比较强✉一般✉较差✉11、您认为该同志的创新理念如何勇于创新✉理解并接受新事物✉比较保守✉不清楚✉12、您认为任期内本企业对下属单位(含关联企业)的控制如何控制严格、有效✉保持关键环节的控制✉控制较松,只考核结果✉干预过多,效率不高✉13、您认为任期内本企业的经营状况是否得到改善显著改善✉有所改善✉变化不明显✉有退步✉14、您认为历史遗留问题(内外部审计检查发现问题)的整改落实情况如何基本解决✉部分解决✉没有解决✉不清楚✉15、您认为任期内本企业的经营管理工作进步较大的领域是财务管理✉市场营销✉工程管理✉物资管理✉资产管理✉行政后勤✉科技创新✉人力资源✉不清楚✉16、您认为目前本企业的经营管理工作亟待进一步提高的领域是财务管理✉市场营销✉工程管理✉物资管理✉资产管理✉行政后勤✉科技创新✉人力资源✉不清楚✉17、您认为本企业的经营管理是否存在短期行为兼顾眼前利益和长远利益✉更多地关注眼前利益✉只关注眼前利益✉不清楚✉18、假如由您来给该同志打分(满分100),您会打多少分80分以上✉70-80分✉60-70分✉60分以下✉19、您的身份是公司领导✉部门负责人✉所属单位领导✉其他✉20、您的年龄50岁以上✉40-50岁✉30-40岁✉30岁以下✉。
审计社会调查问卷模板范文
一、基本信息1. 您的单位名称:2. 您的部门:3. 您的职务:4. 您的联系方式(电话/邮箱):二、审计意识与观念1. 您认为审计在单位管理中的重要性如何?(1)非常重要(2)重要(3)一般(4)不重要(5)非常不重要2. 您对审计工作的了解程度如何?(1)非常了解(2)了解(3)一般(4)不太了解(5)完全不了解3. 您认为单位内部审计制度是否完善?(1)非常完善(2)完善(3)一般(4)不完善(5)非常不完善4. 您认为单位内部审计工作是否有效?(1)非常有效(2)有效(3)一般(4)无效(5)非常无效三、审计工作执行情况1. 您所在单位是否定期进行内部审计?(1)是(2)否2. 您认为内部审计工作在以下方面是否得到了有效执行?(1)财务收支审计(2)内部控制审计(3)绩效审计(4)其他3. 您认为内部审计工作中存在的问题有哪些?(1)审计范围不全面(2)审计程序不规范(3)审计方法单一(4)审计结果未得到有效运用(5)其他四、审计工作建议1. 您认为如何提高内部审计工作的有效性?(1)完善审计制度(2)加强审计队伍建设(3)提高审计人员的业务水平(4)拓宽审计范围(5)创新审计方法(6)其他2. 您认为如何提高内部审计工作的独立性?(1)明确审计职责(2)加强审计部门与其他部门的沟通与协作(3)提高审计人员的职业素养(4)建立健全审计质量控制体系(5)其他3. 您认为如何提高内部审计工作的透明度?(1)定期公开审计结果(2)加强审计信息公开(3)设立审计举报渠道(4)其他感谢您参与本次调查,您的宝贵意见将有助于我们改进审计工作,提高审计质量。
请您在填写问卷时,尽量客观、真实地反映情况。
祝您工作顺利!【备注】1. 本问卷旨在了解单位内部审计工作的现状和问题,为改进审计工作提供参考。
2. 本问卷采取匿名方式,请您放心填写。
3. 问卷填写时间:____年____月____日。
重大审计项目前期风险评估调查问卷
重大审计项目前期风险评估调查问卷索引号:Y9—8拟审计单位情况行业类别和市场部门:组织机构:年度期末:业务小组信息业务负责人:项目经理:风险概况评估日更高的风险?综合评分有无品德或其他问题?反映于以下问题中:风险评估等级(1:最低,5:最高)定量业务风险定性业务风险:行业/公司/管理层财务报告风险:动机/品德和道德/控制近期审计结果调查---总体性了解服务信息01 本公司以前是否对该单位提供过服务?如果“是”,请详细解释具体情况02 是否需要提供除审计/咨询之外的其他重要服务?如果“是”,请详细解释具体情况03本公司预期提交口头或书面(项目)建议书的日期或者必须做出反应的日期?04本公司或其它公司是否曾拒绝向该单位投建议书?如果“是”,请详细解释具体情况05本公司建议书是否具有竞争力?如果“是”,相对于哪些公司而言06所咨询的组织机构(如果曾经咨询)07其他咨询对象(如,风险投资公司)关联关系(独立性)问题08基于对该单位的调查了解,你是否意识到任何可能存在的独立性或关联关系问题?如果“是”,请详细解释并指出为解决独立性或关联关系问题,你曾询问过的本公司内部任何人员09基于向本公司合伙人及职业雇员的询问,你是否意识到任何可能存在的独立性或关联关系问题?(你也许想包括一些向其他服务业或国家所做的关于他们是否正在提供可能影响客观性和独立性的非证明性服务等情况的询问)如果“是”,请详细解释并指出为解决独立性或关联关系问题,你曾询问过的本公司内部任何人员10前任审计人员辞职(或拒绝参与候选连任)是否是由于与独立性发生冲突之外的原因?11前任审计人员是否被辞退,是否有被报告的会计处理不一致问题?12公共信息是否表明前任审计人员有与客户的不一致意见,或牵涉前任审计人员的其他重大问题,包括:不能信赖管理当局的声明?关于财务报表的重大不一致?对财务报表产生重大影响的非法行为?13未来的业务约定是否涉及:网上赌博?合并成为公共公司?公共单位不向监管当局提交相关文件?盲目地联营?未来财务信息(报告还是相关)?仅仅是个人财务报表?仅仅是编制?14未来的客户是否有重大的关联方交易而本公司将不会审计这些交易的所有关联方?15未来的客户的业务是否可能与本公司的声誉不相符?16该单位采用的会计政策是否可能对我们而言不可接受?17如果上述任何初步筛选问题的答案为“是”,是否从组织机构领导以及风险管理合伙人处获取了继续进行的口头批准?详细调查需要资料18最近经审计或审核的财务报表:19最近未经审计的中期财务报表:20任何关于未来财务信息(PFI)(如果是PFI业务约定)的近期报告:21前任审计人员:22向监管当局报告前任审计人员终止的文件:23其它(请列出)律师24主要律师:25服务年限:26在过去三年中主要律师是否更换过?如果“是”,请记录原因并考虑与前任律师联系的必要性.主要的银行关系27主要的商业银行,投资银行,以及风险资本关系:其他重要经营情况28该单位是否在其他地点有重要经营(国内或者国际)?如果“是”,请列出就未来客户或其人员在当地的声誉所咨询过的合伙人名单。
审计行业调查问卷模板范文
一、基本信息1. 您的姓名:2. 您的单位名称:3. 您的单位所在地区:4. 您的职位:5. 您在审计行业的工作年限:二、行业认知与了解1. 您对审计行业的整体了解程度如何?(1)非常了解(2)比较了解(3)一般了解(4)不太了解(5)完全不了解2. 您认为审计行业在我国的发展前景如何?(1)非常看好(2)比较看好(3)一般(4)不太看好(5)非常不看好3. 您认为审计行业在社会经济发展中的作用主要体现在哪些方面?(1)维护企业财务报表的真实性(2)促进企业内部控制建设(3)防范和揭露经济犯罪(4)提高企业治理水平(5)其他(请注明)三、审计服务需求1. 您单位在以下哪些方面需要进行审计服务?(1)财务报表审计(2)内部控制审计(3)合规性审计(4)风险管理审计(5)其他(请注明)2. 您认为审计服务中最重要的是哪些方面?(1)审计质量(2)审计效率(3)审计成本(4)审计团队的专业素养(5)其他(请注明)3. 您对审计服务的期望有哪些?(1)客观公正的审计意见(2)合理的审计费用(3)高效的审计流程(4)贴心的服务态度(5)其他(请注明)四、行业挑战与问题1. 您认为审计行业目前面临的主要挑战有哪些?(1)审计质量难以保证(2)审计成本过高(3)审计人才短缺(4)审计法规滞后(5)其他(请注明)2. 您认为如何解决审计行业面临的挑战?(1)加强审计质量控制(2)降低审计成本(3)培养审计人才(4)完善审计法规(5)其他(请注明)五、政策与法规1. 您认为我国审计法规的完善程度如何?(1)非常完善(2)比较完善(3)一般(4)不太完善(5)非常不完善2. 您对审计法规的修改和完善有何建议?(1)明确审计责任(2)加强审计监管(3)提高审计独立性(4)完善审计程序(5)其他(请注明)六、其他1. 您认为还有哪些因素会影响审计行业的健康发展?(1)市场竞争(2)行业自律(3)政策支持(4)社会环境(5)其他(请注明)2. 您对审计行业的发展有何期待?(1)提高审计质量(2)培养优秀人才(3)加强行业自律(4)提升行业地位(5)其他(请注明)感谢您参与本次调查,您的宝贵意见将有助于我们更好地了解审计行业现状和发展趋势。
审计责任调查问卷模板范文
【一、基本信息】1. 被审计单位名称:2. 调查问卷编号:3. 填表人姓名:4. 填表人职务:5. 被调查人姓名:6. 被调查人职务:7. 调查时间:【二、审计责任概述】1. 请简述贵单位在审计过程中的责任和权限。
2. 贵单位是否建立健全了审计制度,包括审计计划、审计程序、审计报告等?3. 贵单位是否定期对审计人员进行培训和考核,以确保其具备相应的专业能力?4. 贵单位是否设立了审计委员会或审计小组,负责监督审计工作的开展?【三、审计计划】1. 请说明贵单位在审计计划阶段的主要工作内容。
2. 贵单位在制定审计计划时,是否充分考虑了以下因素:(1)被审计单位的风险状况;(2)审计目标;(3)审计资源;(4)审计时间安排?3. 贵单位是否对审计计划进行了审核和批准?【四、审计程序】1. 请简述贵单位在审计过程中执行的审计程序。
2. 贵单位在执行审计程序时,是否遵循了以下原则:(1)独立性;(2)客观性;(3)全面性;(4)有效性?3. 贵单位在审计过程中,是否对审计证据进行了充分收集、鉴定和运用?【五、审计报告】1. 请说明贵单位在编制审计报告时的主要工作内容。
2. 贵单位在编制审计报告时,是否遵循了以下要求:(1)真实、准确、完整;(2)客观、公正、公平;(3)清晰、简洁、易懂?3. 贵单位是否对审计报告进行了审核和批准?【六、内部审计】1. 贵单位是否建立了内部审计制度,包括内部审计计划、内部审计程序、内部审计报告等?2. 贵单位内部审计部门是否对审计工作进行监督和评价?3. 贵单位是否对内部审计部门进行了独立性和客观性的考核?【七、其他】1. 请列举贵单位在审计过程中遇到的主要困难和问题。
2. 请提出改进审计工作的意见和建议。
【八、调查问卷结束】感谢您参与本次审计责任调查问卷,您的意见和建议对我们改进审计工作具有重要意义。
请您在填写完毕后,将问卷交回或发送至以下邮箱:[邮箱地址]。
再次感谢您的支持与配合![填写单位名称][填写日期]。
关于加强审计监督的调查问卷-V1
关于加强审计监督的调查问卷-V1加强审计监督的调查问卷随着社会的发展和经济的不断增长,审计监督的作用也越来越受到关注。
为了进一步加强审计监督,我们需要了解市民对于审计监督的认知和意见。
因此,我们编制了一份关于加强审计监督的调查问卷,希望市民能够认真填写,并提出宝贵的意见和建议。
1. 您是否知道审计监督的作用?- 是- 否2. 您认为审计监督的主要作用是什么?- 防范和发现经济违法行为- 推动政府部门改进管理- 提高经济效益和社会效益- 其他(请注明):__________3. 您认为目前审计监督存在的不足点是什么?- 监督力度不够,对于经济违法行为的发现不及时- 监督对象范围有限,没有将非公有制经济等领域纳入监督对象- 改进措施不够及时,监督结果反应滞后- 其他(请注明):__________4. 您认为应该采取哪些措施来加强审计监督?- 增强审计监督的力度,加大对违法经济行为的打击力度- 完善监督体系,增加监督人员、提高监督质量- 加强监督对象的扩展,将非公有制经济等领域纳入监管范围- 建立双向监督机制,让公众能够参与到监督工作中- 其他(请注明):__________5. 您认为加强审计监督对于推动经济和社会的发展有何作用?- 促使政府部门更好地管理公共财政- 防止和纠正经济违法行为- 促进市场秩序,提高竞争力- 提高社会信任度和公共信念- 其他(请注明):__________6. 您曾经有反映过与审计监督有关的问题吗?- 是- 否7. 如果您曾经有反映过与审计监督有关的问题,您通过哪种方式反映的?- 电话投诉- 信函或邮件投诉- 网络或社交媒体投诉- 其他(请注明):__________8. 您对此次调查问卷有何宝贵的建议和意见?写作小结:通过以上的调查问卷,我们可以更加全面和深入地了解市民对于审计监督的认知和意见,以此为依据,加强审计监督的力度,提高监督质量,促进中国经济和社会的稳定健康发展。
审计评价调查问卷模板
一、基本信息1. 被审计单位名称:2. 填表人姓名:3. 填表人职位:4. 被调查人姓名:5. 被调查人职位:6. 复核人姓名:7. 复核人职位:8. 调查时间:9. 编号:二、审计评价内容(一)审计质量评价1. 审计工作计划是否合理?2. 审计人员是否具备专业知识和技能?3. 审计程序是否合规?4. 审计证据是否充分、可靠?5. 审计报告是否准确、完整?(二)审计效率评价1. 审计项目完成时间是否合理?2. 审计过程中是否存在拖延现象?3. 审计人员是否高效利用工作时间?4. 审计过程中是否存在重复工作?(三)审计风险评价1. 审计过程中是否存在风险?2. 审计人员是否对风险进行有效识别和评估?3. 审计过程中是否存在舞弊行为?4. 审计报告是否对风险进行合理提示?(四)审计建议采纳评价1. 被审计单位是否采纳审计建议?2. 采纳审计建议后,单位内部控制体系是否得到改善?3. 采纳审计建议后,单位财务状况是否得到改善?三、审计服务评价1. 审计人员是否尊重被审计单位?2. 审计人员是否遵循职业道德?3. 审计人员是否与被审计单位保持良好的沟通?4. 审计人员是否为被审计单位提供专业、全面的审计服务?四、其他评价1. 请对本次审计工作提出改进建议。
2. 请对审计人员的工作态度、业务能力进行评价。
3. 请对审计机构的服务进行评价。
五、调查问卷填写说明1. 请根据实际情况,对上述问题进行认真回答。
2. 若问题不适用,请在“不适用”处打“√”。
3. 请在调查问卷背面注明联系方式,以便我们与您联系。
感谢您在百忙之中抽出时间填写本问卷,您的宝贵意见将有助于我们改进审计工作,提高审计质量。
谢谢!。
审计对象调查问卷模板
【调查说明】本问卷旨在全面了解被审计单位的内部控制状况,为审计工作提供参考依据。
请您根据实际情况认真填写,感谢您的支持与配合。
【基本信息】1. 被审计单位名称:2. 被审计单位所属行业:3. 被审计单位注册地址:4. 被审计单位联系电话:【一、内部控制环境】1. 被审计单位内部控制环境是否健全?(1)是(2)否2. 被审计单位内部控制制度是否完善?(1)是(2)否3. 被审计单位内部控制制度是否得到有效执行?(1)是(2)否4. 被审计单位内部控制制度是否定期进行评估和改进?(1)是(2)否【二、风险评估】1. 被审计单位是否建立了风险评估机制?(1)是2. 被审计单位风险评估结果是否及时反馈至相关部门?(1)是(2)否3. 被审计单位风险评估结果是否对内部控制进行调整?(1)是(2)否【三、控制活动】1. 被审计单位是否对货币资金进行了严格的管理?(1)是(2)否2. 被审计单位是否对存货、固定资产进行了定期盘点?(1)是(2)否3. 被审计单位是否对采购、销售、收付款等环节进行了严格审批?(1)是(2)否4. 被审计单位是否对合同、发票等关键文件进行了妥善保管?(1)是(2)否【四、信息与沟通】1. 被审计单位是否建立了内部信息沟通机制?(1)是2. 被审计单位是否定期召开内部沟通会议?(1)是(2)否3. 被审计单位是否及时向上级部门汇报内部控制情况?(1)是(2)否【五、监督】1. 被审计单位是否设立了内部审计部门?(1)是(2)否2. 被审计单位内部审计部门是否定期开展审计工作?(1)是(2)否3. 被审计单位内部审计部门是否对内部控制进行评估?(1)是(2)否【六、其他】1. 被审计单位是否存在重大违规行为?(1)是(2)否2. 被审计单位是否已采取有效措施纠正违规行为?(1)是【调查人信息】1. 填表人姓名:2. 填表人职务:3. 填表人联系电话:【备注】1. 本问卷答案仅供参考,具体审计意见以审计报告为准。
审计社会调查问卷模板
一、基本信息1. 您的单位名称:2. 您的职务:3. 您所在行业:4. 您的单位规模(员工人数):5. 您是否曾接受过审计相关培训?二、审计意识与知识1. 您认为单位内部审计的重要性如何?2. 您是否了解内部审计的基本概念和职责?3. 您是否认为内部审计有助于提高单位的管理水平和经济效益?4. 您是否了解内部审计的流程和方法?三、审计制度与执行1. 您的单位是否建立了内部审计制度?2. 您认为单位的内部审计制度是否完善?3. 您的单位内部审计制度是否得到有效执行?4. 您认为单位内部审计制度在哪些方面需要改进?四、审计环境与资源1. 您的单位内部审计部门是否具备独立性和权威性?2. 您的单位内部审计部门在人员配置、设备设施等方面是否充足?3. 您认为单位内部审计部门在资源获取方面是否存在困难?4. 您的单位内部审计部门与其他部门之间的协作情况如何?五、审计成果与应用1. 您的单位内部审计是否定期进行?2. 您认为单位内部审计的成果如何?3. 您的单位内部审计成果是否得到有效应用?4. 您认为单位内部审计成果在哪些方面发挥了积极作用?六、审计问题与挑战1. 您认为单位内部审计在哪些方面存在不足?2. 您认为单位内部审计在哪些方面面临挑战?3. 您认为如何解决单位内部审计存在的问题和挑战?4. 您对单位内部审计工作的建议和意见是什么?七、其他1. 您认为单位内部审计在哪些方面还有待提高?2. 您对内部审计工作的期望是什么?3. 您认为内部审计在单位发展中的地位和作用是什么?4. 您对内部审计工作的信心如何?感谢您参与本次调查,您的宝贵意见将对我国内部审计工作的发展起到积极的推动作用。
请您在填写问卷时,尽量做到客观、真实、准确。
祝您工作顺利![请注意,以上模板仅供参考,具体内容可根据实际需求进行调整和补充。
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审计存在问题调查问卷模板
一、基本信息1. 被审计单位名称:2. 填表人姓名:3. 被调查人姓名:4. 复核人姓名:5. 调查时间:____年____月____日6. 编号:____二、审计发现问题调查一、财务报告审计1. 是否存在虚报收入、隐瞒费用、低估资产或高估负债等问题?2. 财务报告编制是否符合相关会计准则和制度?3. 财务报告披露是否充分、真实、准确?4. 是否存在关联方交易未披露或披露不充分的情况?5. 是否存在内部控制缺陷导致财务报告存在重大错误?二、内部控制审计1. 内部控制制度是否健全、有效?2. 是否存在内部控制缺陷,导致财务报告存在重大错误?3. 内部控制制度执行是否到位?4. 是否存在内部审计部门独立性不足的情况?5. 是否存在内部控制制度未覆盖到的领域?三、合规审计1. 是否存在违反国家法律法规、行业规定和公司制度的情况?2. 是否存在违规操作、违规决策等情况?3. 是否存在违规发放薪酬、福利等情况?4. 是否存在违规招投标、采购等情况?5. 是否存在违规对外投资、融资等情况?四、绩效审计1. 是否存在绩效目标设定不合理、绩效考核不科学的情况?2. 是否存在绩效评价结果失真、不公平的情况?3. 是否存在绩效奖金分配不合理的情况?4. 是否存在绩效管理流程不规范、不透明的情况?5. 是否存在绩效改进措施不到位的情况?五、其他审计领域1. 是否存在其他审计领域存在的问题?2. 请列举存在的问题及具体表现。
三、问题原因分析1. 问题产生的主要原因是什么?2. 相关责任人是否清楚问题产生的原因?3. 是否存在管理不善、人员素质不高、制度不完善等原因?四、改进措施及建议1. 针对发现的问题,提出具体的改进措施和建议。
2. 是否需要对相关责任人进行追责?3. 是否需要对相关制度进行修订和完善?请根据实际情况填写以上问卷,以便我们更好地了解审计中存在的问题,为改进工作提供有益参考。
感谢您的支持与配合!。
审计前调查问卷模板格式
一、封面【问卷名称】审计前调查问卷【被审计单位】(请填写公司名称或机构名称)【填表人】(请填写填写问卷的人员姓名)【被调查人】(请填写被调查人员的姓名及职位)【复核人】(请填写复核问卷的人员姓名)【调查时间】(请填写问卷填写的日期)【编号】(请填写问卷的编号,如:2023-001)二、调查目的1. 了解被审计单位内部控制环境的基本情况。
2. 评估被审计单位内部控制的有效性。
3. 为审计工作提供必要的参考依据。
三、调查内容(一)基本信息1. 公司名称或机构名称:2. 所属行业:3. 公司规模:4. 法定代表人或负责人:5. 主要业务范围:6. 内部控制制度制定时间:7. 内部控制制度修订时间:(二)内部控制环境1. 是否有明确的内部控制目标?2. 是否有健全的组织结构?3. 是否有明确的职责分工?4. 是否有完善的内部沟通机制?5. 是否有有效的监督和激励机制?(三)风险评估与控制活动1. 是否有明确的业务流程?2. 是否有有效的风险评估方法?3. 是否有明确的控制活动?4. 是否有有效的内部控制措施?5. 是否有明确的控制措施执行情况?(四)信息系统与报告1. 是否有完善的会计信息系统?2. 是否有有效的信息系统内部控制?3. 是否有明确的财务报告流程?4. 是否有明确的内部控制报告制度?5. 是否有有效的内部控制报告制度执行情况?(五)内部控制监督1. 是否有独立的内部审计部门?2. 是否有明确的内部审计职责?3. 是否有有效的内部审计程序?4. 是否有明确的内部审计报告制度?5. 是否有有效的内部审计报告制度执行情况?四、调查问卷填写说明1. 请根据实际情况,逐项回答问卷中的问题。
2. 对于需要填写的选项,请勾选正确答案。
3. 对于需要填写的文字,请按照要求填写。
4. 如有特殊情况,请在备注栏中说明。
五、调查问卷附件1. 内部控制制度文件2. 内部控制相关报告3. 内部审计报告4. 其他相关文件六、备注1. 调查问卷答案是否不适用,请在此处说明。
审计现状调查问卷模板
一、基本信息1. 单位名称:2. 行业类别:3. 单位规模:- A. 小型单位- B. 中型单位- C. 大型单位4. 联系人姓名:5. 联系电话:6. 电子邮箱:二、审计组织结构1. 您单位是否设有独立的审计部门?- A. 是- B. 否2. 如果设有审计部门,请描述部门设置情况: - 部门人数:- 部门职责:- 部门领导及人员背景:3. 您单位审计部门与其他部门的协调机制如何? - A. 顺畅- B. 一般- C. 存在问题三、审计制度与流程1. 您单位是否建立了完善的审计制度?- A. 是- B. 否2. 请列举您单位现有的审计制度:- 审计计划制度- 审计项目管理制度- 审计报告制度- 审计质量管理制度- 其他3. 您单位审计流程包括哪些环节?- A. 审计计划- B. 审计实施- C. 审计报告- D. 审计后续- 其他四、审计方法与手段1. 您单位在审计过程中主要采用哪些审计方法? - A. 符合性测试- B. 实质性测试- C. 内部控制测试- D. 其他2. 您单位在审计过程中主要使用哪些审计手段? - A. 审计抽样- B. 审计询问- C. 审计观察- D. 审计分析- E. 其他3. 您单位在审计过程中是否采用信息化手段? - A. 是- B. 否- C. 部分采用五、审计质量与效率1. 您单位对审计质量的控制措施有哪些?- A. 制定审计质量控制标准- B. 加强审计人员培训- C. 审计项目验收- D. 审计质量跟踪- 其他2. 您单位在审计过程中是否关注审计效率? - A. 是- B. 否- C. 一般3. 您单位在审计过程中是否存在以下问题? - A. 审计周期过长- B. 审计资源分配不合理- C. 审计报告不及时- D. 其他六、其他1. 您单位在审计工作中遇到的主要困难有哪些?2. 您对审计工作的改进建议有哪些?3. 您对本次问卷调查的满意度如何?- A. 非常满意- B. 满意- C. 一般- D. 不满意请您在回答问卷时,尽量详细描述相关情况,以便我们更好地了解您单位的审计现状。
审计证据与审计风险之间的关系调查问卷
审计证据与审计风险之间的关系调查问卷尊敬的受访者:您好!感谢您抽出宝贵时间参与本调查问卷。
我们希望通过此问卷了解您对审计证据与审计风险之间关系的看法和经验。
请根据您的专业知识和实践经验,对以下问题作出回答。
本问卷所有问题均为选择题,请在相应选项上打勾。
1.您认为审计风险与审计证据之间有何关系?A. 审计风险越高,所需审计证据越多B. 审计风险越高,所需审计证据越少C. 审计风险与审计证据无直接关系2.在您的审计实践中,您是否会评估审计风险并据此确定所需审计证据的数量?A. 总是B. 经常C. 偶尔D. 从不3.您认为充分、适当的审计证据能否有效降低审计风险?请简单说明原因。
A. 能,因为……B. 不能,因为……4.在您的审计实践中,如果发现审计证据不充分、不适当,您会采取哪些措施?A. 增加审计证据的数量B. 重新评估审计风险并调整审计计划C. 保持警觉,加强风险应对措施D. 其他(请注明)5.您认为审计师在确定所需审计证据的数量时,应考虑哪些因素?(可多选)A. 被审计单位的内部控制状况B. 财务报表的重要性水平C. 审计风险水平D. 审计证据的可靠性E. 其他(请注明)6.您认为下列哪些因素会对审计证据的可靠性产生影响?(可多选)A. 审计证据的来源B. 审计证据的具体类型C. 被审计单位内部控制的有效性D. 审计师的专业能力和经验E. 其他(请注明)7.在您的审计实践中,如果发现审计证据不足或不当,您是否会提高审计风险的容忍度?A. 会B. 不会C. 不确定8.您认为合理的审计风险水平应为多少?(请用百分比表示)________%9.在您的审计实践中,您如何运用职业判断来确定所需审计证据的数量?10.您认为提高审计证据的质量和可靠性应采取哪些措施?再次感谢您的参与和支持!。
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审计风险准则调查问卷
第一部分说明
1.调查目的
本调查旨在通过了解审计风险准则在实务中运用的实际情况,掌握实施难点,为准则的更好实施及进一步完善提出建议。
2.关于的特别说明
本调查按照《统计法》的要求进行,您所提供的信息仅用于进一步完善审计准则,促进准则的贯彻实施,并予以严格,不用于其他目的。
3.问卷填列说明
问卷共57个问题,分为3类。
第一类是单项选择,请选择一项后填入空格中。
第二类为表格题,请对表格中的每个选项分别选择“不认同”、“某种程度上不认同”、“不能确定”、“某种程度上认同”、“认同”,请直接在每个选项对应的表格中划“ √”。
如果您认为有更好的选项,请在最后一行补充说明。
第三类是开放式问题,请根据自己的理解回答。
问卷由项目经理以上人员亲自填列。
为保证调查结果的真实,请根据您执业的实际情况如实填写,切勿按照准则的规定和要求填写。
4.联系方式
联系人:吴琼
:
电子信箱:
感您的大力支持!
第二部分背景知识
2006年2月15日,财政部发布了中国注册会计师执业准则体系,自2007年1月1日起在所有会计师事务所执行。
中国注册会计师执业准则体系全面引入了风险导向审计的理念,要求注册会计师在执行审计业务时以重大错报风险的识别、评估和应对为审计工作主线,做到有的放矢,减小审计工作的盲目性,提高审计的效率和效果。
集中体现风险导向审计理念的准则主要包括《中国注册会计师审计准则第1211号--了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》和《中国注册会计师审计准则第1231号--针对评估的重大错报风险实施的程序》两项准则(以下简称审计风险准则)。
《中国注册会计师审计准则第1211号--了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》规注册会计师如何识别和评估重大错报风险,它要求注册会计师全面深入了解被审计单位及其环境的各个方面(包括了解部控制的设计和是否得以执行),并在此基础上进行更为严格的风险识别和评估,以识别出财务报表层次和认定层次的重大错报风险。
《中国注册会计师审计准则第1231号--针对评估的重大错报风险实施的程序》规注册会计师如何应对识别的两个层次重大错报风险,它要求注册会计师针对财务报表层次重大错报风险,实施总体应对措施;要求注册会计师针对认定层次的重大错报风险,通过调整进一步审计程序的性质、时间和围加以应对。
进一步审计程序包括控制测试(测试控制在拟信赖期间是否一贯运行)和实质性程序。
准则要求注册会计师增加审计程序的针对性,在实施的进一步审计程序与评估的认定层次
重大错报风险之间建立清晰的联系。
第三部分问卷
一、填制人基本情况
1.您的年龄为()
A.25-30周岁 B.31-40周岁 C.41-50周岁 D.50周岁以上
2.您从事注册会计师行业的时间为()
A.0-5年 B.6-10年 C.11-20年 D.21年以上
3.您目前的职位为()
A.项目经理 B.高级经理 C.部门经理 D.合伙人
4.您所在会计师事务所的注册会计师人数为()
A.0-10人 B.11-29人 C.30-59人 D.60人以上
5.您所在会计师事务所2008年度的年收入为()
A.0-100万元 B.100-1000万元C.1000-5000万元 D.5000万元以上
6.您所在会计师事务所是否具有证券期货业务资格()
A.是 B.否
二、关于审计流程
7.在实施审计风险准则前,您审计的流程是()
A.在对被审计单位基本情况初步了解后,直接进行实质性测试
B.先对被审计单位的部控制进行了解,在必要时进行测试,最后进行实质性测试C.在对被审计单位情况获取足够了解的基础上,识别和评估被审计单位财务报表存在重大错报的风险,然后再实施控制测试和实质性测试予以应对
D.根据被审计单位的具体情况而定,针对不同情况,分别适用A、B、C选项中的做法
8.在实施审计风险准则后,您审计的流程是()
A.在对被审计单位基本情况初步了解后,直接进行实质性测试
B.先对被审计单位的部控制进行了解,在必要时进行测试,最后进行实质性测试C.在对被审计单位情况获取足够了解的基础上,识别和评估被审计单位财务报表存在重大错报的风险,然后再实施控制测试和实质性测试予以应对
D.根据被审计单位的具体情况而定,针对不同情况,分别适用A、B、C选项中的做法
9.在实施审计风险准则前,项目组在对被审计单位财务报表重大错报风险进行识别和评估时所化的时间占整个审计项目工作时间的比例为()
A.0-10% B.11%-20% C.21%-30% D.30%以上
10.在实施审计风险准则后,项目组在对被审计单位财务报表重大错报风险进行识别和评估时所化的时间占整个审计项目工作时间的比例为()
A.0-10% B.11%-20% C.21%-30% D.30%以上
13.在实施审计风险准则前后,项目组了解被审计单位情况的围是否发生变化()
A.是 B.否(请转至第15题)
15.在实施审计风险准则前后,项目组了解被审计单位情况的深度是否发生变化()
A.没有变化(请转至第17题)
B.有较大增加
C.有较小增加
17.在实施审计风险准则后,了解被审计单位经营风险的原因是:
18.实施审计风险准则后,您在风险评估阶段是否运用分析程序()A.是 B.否
19.在实施审计风险准则之前,您在审计过程中是否了解被审计单位的部控制()A.对所有审计项目均了解
B.部分审计项目了解
C.对所有审计项目均不了解
20.在实施审计风险准则后,您在审计过程中是否了解被审计单位部控制()A.对所有审计项目均了解
B.部分审计项目了解
C.对所有审计项目均不了解
21.如果在实施审计风险准则前后,您均了解被审计单位的部控制,了解的围和深
22.若您不了解被审计单位部控制,其原因是:
27.在实施审计风险准则前,您在审计过程中是否测试被审计单位的部控制()A.针对部分财务报表认定,测试部控制的有效性(部分依赖部控制)
B.对所有财务报表认定,均不测试部控制的有效性(完全依赖实质性测试)
28.在实施审计风险准则后,您在审计过程中是否测试被审计单位部控制()A.针对部分财务报表认定,测试部控制的有效性(部分依赖部控制)
B.对所有财务报表认定,均不测试部控制的有效性(完全依赖实质性测试)
29.如果在实施审计风险准则前后,您均测试被审计单位的部控制,测试针对的认定的围是否有所变化()
A.没有变化 B.对更多的认定倾向于测试部控制
32.对实质性程序的效用,您的理解是( )
A .对所有认定,均能通过实质性程序收
集充分、适当的审计证据
B .对某些认定,无法通过实质性程序收集充分、适当的审计证据
33.您在制定实质性程序计划时(即确定实质性程序的性质、时间和围),是否考虑
识别和评估的重大错报风险( )
A .是
B . 否(转至35题)
35.在实施审计风险准则后,您实施的实质性程序是否发生变化()A.是 B.否(转至37题)
三、关于审计风险模型
38.在针对某审计项目确定可接受的审计风险水平时,您的做法是()
A.针对所有的审计项目,设定同样的可接受审计风险水平
B.在确定可接受的审计风险水平时,主要考虑对会计师事务所可能带来损失的可能性和程度
C.在确定可接受的审计风险水平时,主要考虑对审计报告使用者可能带来损失的可能性和程度
39.在针对某类交易、某个账户或列报的具体认定,确定拟实施的实质性程序时,
贵所是否运用审计风险模型确定可接受的检查风险水平﹛即,检查风险=可接受的审计风险/(固有风险*控制风险)﹜()
A.是 B.否
40.如果贵所运用审计风险模型,对审计风险构成要素(固有风险、控制风险、检查风险,前两者可合并为重大错报风险)如何评估()
A.定性评估 B.定量评估
41.在针对某类交易、某个账户或列报的具体认定实施实质性程序后时,贵所是否运用审计风险模型评价最终审计风险﹛即,审计风险=固有风险*控制风险*检查风险﹜()
A.是 B.否
四、关于审计风险准则的实施效果
43.您认为,执行审计风险准则是否降低了审计风险,提高了审计效果()A.是 B.否(转至44题)
45.贵所实施审计风险准则是否减小了审计成本,提高审计效率()A.是(转至47题) B.否
47.在实施审计风险准则一段时期后,审计成本是否会开始下降()A.是 B.否
48.在实施审计风险准则前后,剔除物价和其他因素,针对同一项目的审计收费是否发生变化()
A.有所下降 B.没有变化
C.有较小幅度增加 D.有较大幅度增加
五、关于审计风险准则实施的配套措施
49.要实施好审计风险准则,是否要求注册会计师具备更高的职业道德水平?()A.是 B.否
50.要实施好审计风险准则,是否要求注册会计师具备更高的职业判断水平?()A.是 B.否
51.贵所是否按照客户所处的不同行业设置业务部门()
A.是(请转至53题) B.否
53.审计风险是指被审计单位财务报表存在重大错报,而注册会计师发表不当审计
54.您认为审计风险准则是否适用于中小企业的审计?请简述理由。
55.审计风险准则在哪些地方可以改进?
56.为进一步推动审计风险准则在实务中的贯彻,您认为监管部门、中注协、会计师事务所及被审计单位应当采取哪些措施?
57.您认为《中国注册会计师审计准则第1141号--财务报表中对舞弊的考虑》在哪些地方可以改进?
(完)DOC格式.。