厦门钨业2018年财务指标报告-智泽华
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有所下降，营运能力有所提高。
五、发展能力分析
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
厦门钨业2018年财务指标报告
从这三年来看，厦门钨业的营业收入一直保持增长态势，但2018年的 增长速度比上一年有所下降。2018年的营业收入为1,955,679.09万元，比 2017年增长37.84%，低于2017年66.37%的增长速度。
0
2018年实现利润为98,732.42万元，与2017年的119,083.35万元相比有 较大幅度下降，下降17.09%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈 利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2018年
2017年
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2018年
2017年
1.09
0.52
3.5
0.59
1.19 0.56 4.95 0.54
2016年
1.44 0.74 3.68 0.48
2018年流动比率为1.09，与2017年的1.19相比略有下降。2018年流动
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为3.5倍。企业盈利能力 对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年
2017年
380.64
435.78
106.37
139.61
199.97
216.23
135.69
142.66
厦门钨业2018年财务指标报告
厦门钨业2018年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,955,679.0
1,418,832.1
37.84
66.37 852,839.07
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
厦门钨业2018年财务指标报告
比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为1,198,417.22万元， 与2017年的974,236.78万元相比有较大增长，增长23.01%。2018年流动负 债为1,096,865.33万元，与2017年的820,072.11万元相比有较大增长，增 长33.75%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下 降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
厦门钨业2018年财务指标报告
厦门钨业2018年的营业利润率为5.07%，总资产报酬率为6.68%，净资 产收益率为8.95%，成本费用利润率为5.55%。企业实际投入到企业自身经 营业务的资产为1,979,196.09万元，经营资产的收益率为5.01%，而对外投 资的收益率为2.27%。
2018年营业利润为99,238.44万元，与2017年的120,802.02万元相比有 较大幅度下降，下降17.85%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入 增加536,846.9万元，管理费用减少56,522.3万元，营业税金及附加减少 5,386.38万元，共计增加598,755.59万元；以下项目的变动使营业利润减 少：销售费用增加5,058.43万元，资产减值损失增加6,393.93万元，财务 费用增加9,355.15万元，营业成本增加516,736.57万元，共计减少 537,544.07万元。增加项与减少项相抵，使营业利润下降61,211.52万元。
0
9
9
98,732.42
-17.09 119,083.35
180.47 42,457.93
0
99,238.44
-17.85 120,802.02
254.07 34,117.68
0
3,167.84
-51.99 6,597.87
92.61 3,425.46
0
-506.02
70.56 -1,718.67 -120.61 8,340.26
0.69 18,845.91
1.33 20,492.37
2.40
34,808.09
1.78 29,749.66
2.10 24,304.66
2.85
65,001.7
3.32 121,524
8.57 75,052.28
8.80
39,478.15
2.02 30,123.01
2.12 15,855.99
1.86
厦门钨业2018年净利润为80,172.77万元，比2017年有较大幅度的下 降，下降14.16%。而2017年企业净利润比2016年增长212.27%。从这三年情 况看，企业净利润并不稳定。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
Βιβλιοθήκη Baidu
2018年
2017年
127.21
142.16
41.58
39.35
33.1
38.84
168.79
181.5
2016年
198.35 46.59 49.6
244.94
厦门钨业2018年营业周期为168.79天，2017年为181.50天，2018年比 2017年缩短12.71天。
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年
2017年
16.21
5.07
5.5
6.68
8.95
20.55 8.51 9.01 8.69 11.08
2016年
17.53 4
5.16 3.7
3.66
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
2016年
664.56 229.64 315.53 195.35
厦门钨业2018年总资产周转次数为0.95次，比2017年周转速度加快， 周转天数从435.78天缩短到380.64天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,955,679.0 9
1,418,832.1 100.00
9
100.00 852,839.07
100.00
1,625,183.5 8
1,108,447.0 83.10
1
78.12 682,878.82
80.07
13,459.53
五、发展能力分析
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
厦门钨业2018年财务指标报告
从这三年来看，厦门钨业的营业收入一直保持增长态势，但2018年的 增长速度比上一年有所下降。2018年的营业收入为1,955,679.09万元，比 2017年增长37.84%，低于2017年66.37%的增长速度。
0
2018年实现利润为98,732.42万元，与2017年的119,083.35万元相比有 较大幅度下降，下降17.09%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈 利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2018年
2017年
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2018年
2017年
1.09
0.52
3.5
0.59
1.19 0.56 4.95 0.54
2016年
1.44 0.74 3.68 0.48
2018年流动比率为1.09，与2017年的1.19相比略有下降。2018年流动
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为3.5倍。企业盈利能力 对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年
2017年
380.64
435.78
106.37
139.61
199.97
216.23
135.69
142.66
厦门钨业2018年财务指标报告
厦门钨业2018年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,955,679.0
1,418,832.1
37.84
66.37 852,839.07
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
厦门钨业2018年财务指标报告
比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为1,198,417.22万元， 与2017年的974,236.78万元相比有较大增长，增长23.01%。2018年流动负 债为1,096,865.33万元，与2017年的820,072.11万元相比有较大增长，增 长33.75%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下 降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
厦门钨业2018年财务指标报告
厦门钨业2018年的营业利润率为5.07%，总资产报酬率为6.68%，净资 产收益率为8.95%，成本费用利润率为5.55%。企业实际投入到企业自身经 营业务的资产为1,979,196.09万元，经营资产的收益率为5.01%，而对外投 资的收益率为2.27%。
2018年营业利润为99,238.44万元，与2017年的120,802.02万元相比有 较大幅度下降，下降17.85%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入 增加536,846.9万元，管理费用减少56,522.3万元，营业税金及附加减少 5,386.38万元，共计增加598,755.59万元；以下项目的变动使营业利润减 少：销售费用增加5,058.43万元，资产减值损失增加6,393.93万元，财务 费用增加9,355.15万元，营业成本增加516,736.57万元，共计减少 537,544.07万元。增加项与减少项相抵，使营业利润下降61,211.52万元。
0
9
9
98,732.42
-17.09 119,083.35
180.47 42,457.93
0
99,238.44
-17.85 120,802.02
254.07 34,117.68
0
3,167.84
-51.99 6,597.87
92.61 3,425.46
0
-506.02
70.56 -1,718.67 -120.61 8,340.26
0.69 18,845.91
1.33 20,492.37
2.40
34,808.09
1.78 29,749.66
2.10 24,304.66
2.85
65,001.7
3.32 121,524
8.57 75,052.28
8.80
39,478.15
2.02 30,123.01
2.12 15,855.99
1.86
厦门钨业2018年净利润为80,172.77万元，比2017年有较大幅度的下 降，下降14.16%。而2017年企业净利润比2016年增长212.27%。从这三年情 况看，企业净利润并不稳定。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
Βιβλιοθήκη Baidu
2018年
2017年
127.21
142.16
41.58
39.35
33.1
38.84
168.79
181.5
2016年
198.35 46.59 49.6
244.94
厦门钨业2018年营业周期为168.79天，2017年为181.50天，2018年比 2017年缩短12.71天。
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年
2017年
16.21
5.07
5.5
6.68
8.95
20.55 8.51 9.01 8.69 11.08
2016年
17.53 4
5.16 3.7
3.66
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
2016年
664.56 229.64 315.53 195.35
厦门钨业2018年总资产周转次数为0.95次，比2017年周转速度加快， 周转天数从435.78天缩短到380.64天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,955,679.0 9
1,418,832.1 100.00
9
100.00 852,839.07
100.00
1,625,183.5 8
1,108,447.0 83.10
1
78.12 682,878.82
80.07
13,459.53