第四章银行理财产品
《个人理财实务》课后习题答案
《个人理财实务》课后习题及答案西华师范大学商学院编目录第一章个人理财需求与规划 (1)第二章个人理财基础知识 (3)※认识家庭的财务状况 (6)第三章现金、储蓄和消费信贷理财 (8)第四章银行理财产品理财 (10)第五章证券投资理财 (12)第六章保险理财 (17)第七章房地产理财 (20)第八章外汇与黄金理财 (23)第九章个人税收规划 (27)第十章人生事件规划 (29)参考书目 (29)第一章个人理财需求与规划一、单选题1.投资组合决策的基本原则是（D）A.收益率最大化B.风险最小化C.期望收益最大化D.给定期望收益条件下最小化投资风险2.下列理财目标中属于短期目标的是（D）。
A.子女教育储蓄B.按揭买房C.退休D.休假3.以下哪一选项（B）不属于个人理财规划的内容。
A.教育投资规划B.健康规划C.退休规划D.居住规划4.制订个人理财目标需要将（C）作为必须实现的理财目标。
A.个人风险管理B.长期投资目标C.预留现金储备D.购房目标二、多项选择题1.个人理财的基本原则是（BC）。
A.收益率最大化B.保障第一C.分散投资D.风险最小化2.个人理财的具体目标按照人生过程可以分为（ABCD）。
A.个人单身期目标B.家庭组成期目标C.家庭成长期目标D.子女教育期目标3.人们常常会犯哪些个人理财规划错误有（ABCD）。
A.节俭生财B.理财是富人、高收入家庭的专利C.理财是投机活动D.只有把钱放在银行才是理财4.在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有（ABCD）。
A.激进型B.稳健型C.保守型D.极端保守型5.个人理财的基本步骤主要包括有（ABCD）。
A.设定理财目标B.审视财务状况C.明确理财阶段D.优化资产配置三、判断题1.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。
（×）2.理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。
（√）3.个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。
《商业银行理财设备产品销售管理办法》
商业银行理财产品销售管理办法第一章总则第一条为规范商业银行理财产品销售活动，促进商业银行理财业务健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。
第二条本办法所称商业银行理财产品（以下简称理财产品）销售是指商业银行将本行开发设计的理财产品向个人客户和机构客户（以下统称客户）宣传推介、销售、办理申购、赎回等行为。
第三条商业银行开展理财产品销售活动，应当遵守法律、行政法规等相关规定，不得损害国家利益、社会公共利益和客户合法权益。
第四条中国银监会及其派出机构依照相关法律、行政法规和本办法等相关规定，对理财产品销售活动实施监督管理。
第二章基本原则第五条商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则。
第六条商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。
第七条商业银行销售理财产品，应当进行合规性审查，准确界定销售活动包含的法律关系，防范合规风险。
第八条商业银行销售理财产品，应当做到成本可算、风险可控、信息充分披露。
第九条商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。
风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。
第十条商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育。
第三章宣传销售文本管理第十一条本办法所称宣传销售文本分为两类。
一是宣传材料，指商业银行为宣传推介理财产品向客户分发或者公布，使客户可以获得的书面、电子或其他介质的信息，包括：（一）宣传单、手册、信函等面向客户的宣传资料；（二）电话、传真、短信、邮件；（三）报纸、海报、电子显示屏、电影、互联网等以及其他音像、通讯资料；（四）其他相关资料。
二是销售文件，包括：理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等；经客户签字确认的销售文件，商业银行和客户双方均应留存。
个人理财考点习题第四章银行理财产品中大网校
个人理财考点习题:第四章银行理财产品总分:100分及格:60分考试时间:120分一、单项选择题(1当今国际金融市场上发展最迅速、最具有潜力的业务之一是(。
A. 国际贷款业务B. 股权投资业务C. 结构性理财产品D. 抵押贷款业务(2贷款类银行信托理财产品中,管理信托资产的是(。
A. 银行B. 信托投资公司C. 银行委托的管理人D. 信贷资产的借款人(3按信托财产的不同划分,信托种类不包括(。
A. 资金信托B. 动产信托C. 财产信托D. 法人信托(4贷款类银行信托理财产品的收益来源于(。
A. 贷款利息B. 存款利息C. 同业拆借利率D. 汇率差异(5关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解,下列说法错误的是(。
A. 期权拆解分为一触即付期权和双向不触发期权.B. 一触即付期权的理财计划到期时,若最终汇率收盘价高于触发汇率,总回报=保证投资金额×(1+潜在回报率C. 一触即付期权的理财计划到期时,若最终汇率收盘价低于触发汇率,总回报=保证投资金额×(1+最低回报率D. 双向不触发期权指在一定投资期间内,若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点,则卖方不支付当初双方所协定的回报率(6利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的不包括(。
A. LIBORB. 国库券C. 一组外汇的汇率D. 公司债券(7下列关于QDII的说法,错误的是(。
A. QDII即合格境内机构投资者B. QDII可以从事境外证券市场的股票、债券等有价证券的投资C. QDII意味着允许内地居民使用人民币投资境外资本市场D. QDII将通过中国政府认可的机构来实施(8下列关于个人外汇理财产品的论述错误的是(。
A. 目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全B. 收益固定型个人外汇存款的期限会变动,可被银行提前终止C. 个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险,有时甚至是本金的损失D. 结构性外汇理财产品也被称为“存款”,亦即没有投资风险(9不同类型的银行理财产品赎回条款各异,一般而言,投资者投资下列哪种类型的理财计划可以自由赎回?(A. 货币型理财产品B. 债券型理财产品C. 贷款类银行信托理财产品D. 新股申购类理财产品(10某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品,8月21日将其卖出, 8月18日的7日年化收益率为2.75%,8月19日的7日年化收益率为2.5%,8月20日的7日年化收益率为2.55%,投资者在此期间理财收益为(。
《银行理财产品》PPT课件
我国银行业中间风险业务开展
处于起步探索阶段，现阶段处
理不良资产是重中之重。
2021/8/17
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高资本充足率的对策
•( ) • • 1. • 2. •( )
三
处 理 不 良 资 产
公 开 上 市
国 家 注 资
（ 二 ） 外
部 融 资
一
内 部 融 资
2021/8/17
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上面提及的增加分子项的正向影响，提高留存 利润进行内部融资是提高资本充足率的途径之一。 相比外部融资，内部融资存在着融资规模小，注重 银行的逐年积累等特点，但内部融资是增加资本金 最廉价的方法，因为节省了上市融资所花费的各项 成本费用，同时这种方法还可以防止股东权益被稀 释，影响股东控制权。
本充足率的对策
2021/8/17
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由于历史制度原因，国有商业银行不良贷款比率高，不 良贷款余额大，造成风险资产过高，资本充足率低下。在国 有商业银行股份制改革的过程中，国有商业银行在国家的支 持下经过几轮的剥离，成功将不良资产率降到一定范围内。 其他股份制商业银行，由于我国银行业制度不完善，加之银 行本身内部制度上的缺陷，不良资产余额也不低，针对这样 的情况，应该通过经济和法律手段, 加快对之前坏账、呆账的 核销，同时有必要进行深层次改革，在银行资产管理时切实 建立贷款五级分类制度，加强内部管理和内部控制，力求从 根上改变不良贷款形成机制，从而减少风险资产数额。
资本充足率
状况 问题 对策
2021/8/17
1
2002年底，四大国有商业银行平均资本充足率仅为6%，除中 国银行的资本充足率达8.2% 外，其余三家银行均低于巴塞尔8% 的 监管标准。国家为加强国有商业银行的股份制改革，2003年底成立 中央汇金公司Байду номын сангаас建设银行和中国银行注入450亿美元的资本金， 2005年4月为工商银行注资150亿美元，这一举措大幅提升了这三 家国有商业银行的资本充足率水平，分别达到12%、8.6% 和9.1%。
银行理财产品销售手册
银行理财产品销售手册第1章银行理财产品概述 (3)1.1 理财产品定义与分类 (3)1.2 理财产品与储蓄产品的区别 (4)1.3 银行理财产品的优势 (4)第2章理财产品风险评估与分类 (4)2.1 理财产品风险评估 (4)2.1.1 风险评估指标 (5)2.1.2 风险评估方法 (5)2.2 稳健型理财产品 (5)2.2.1 产品特点 (5)2.2.2 常见稳健型理财产品 (5)2.3 成长型理财产品 (5)2.3.1 产品特点 (6)2.3.2 常见成长型理财产品 (6)2.4 平衡型理财产品 (6)2.4.1 产品特点 (6)2.4.2 常见平衡型理财产品 (6)第3章理财产品选购指南 (6)3.1 选择理财产品的基本原则 (6)3.2 个人需求分析 (7)3.3 理财产品比较与选择 (7)第4章理财产品投资策略 (8)4.1 投资组合与风险管理 (8)4.1.1 投资组合构建 (8)4.1.2 风险管理 (8)4.2 货币市场基金投资策略 (8)4.2.1 选择优质基金 (8)4.2.2 把握市场利率变动 (8)4.3 股票型理财产品投资策略 (8)4.3.1 选择优质股票 (8)4.3.2 分散投资 (9)4.3.3 适时调整投资比例 (9)4.4 债券型理财产品投资策略 (9)4.4.1 选择优质债券 (9)4.4.2 分散投资 (9)4.4.3 关注利率变动 (9)第5章理财产品期限与流动性 (9)5.1 理财产品期限选择 (9)5.1.1 期限种类及特点 (9)5.1.2 选择期限的考虑因素 (9)5.2 理财产品流动性分析 (10)5.2.2 影响流动性的因素 (10)5.3 提前赎回与转让 (10)5.3.1 提前赎回 (10)5.3.2 转让 (10)第6章理财产品收益与费用 (11)6.1 理财产品收益计算 (11)6.1.1 固定收益类理财产品 (11)6.1.2 浮动收益类理财产品 (11)6.2 预期收益与实际收益 (11)6.2.1 预期收益 (11)6.2.2 实际收益 (11)6.3 理财产品费用解析 (11)6.3.1 管理费 (11)6.3.2 销售服务费 (12)6.3.3 托管费 (12)6.3.4 其他费用 (12)第7章理财产品风险控制 (12)7.1 银行理财产品风险控制措施 (12)7.1.1 产品风险评估与分级 (12)7.1.2 风险控制机制 (12)7.1.3 投资者适当性管理 (12)7.2 投资者风险教育 (12)7.2.1 投资者风险教育内容 (12)7.2.2 投资者风险教育形式 (13)7.3 理财产品风险案例分析 (13)7.3.1 市场风险案例 (13)7.3.2 信用风险案例 (13)7.3.3 流动性风险案例 (13)第8章理财产品税务规划 (13)8.1 理财产品税务政策解析 (13)8.1.1 个人所得税政策 (13)8.1.2 资本利得税政策 (13)8.1.3 增值税及附加税费政策 (14)8.2 税务优化策略 (14)8.2.1 合理选择理财产品 (14)8.2.2 利用税收优惠政策 (14)8.2.3 家庭财产配置与传承规划 (14)8.3 理财产品税务筹划案例 (14)8.3.1 个人客户税务筹划案例 (14)8.3.2 企业客户税务筹划案例 (14)8.3.3 高净值人群税务筹划案例 (14)第9章理财产品售后服务 (14)9.1 投资者关系管理 (14)9.1.2 投资者教育 (15)9.1.3 投资者关怀 (15)9.2 理财产品信息披露 (15)9.2.1 产品净值公告 (15)9.2.2 定期报告 (15)9.2.3 临时信息披露 (15)9.3 投诉与纠纷处理 (15)9.3.1 投诉渠道 (15)9.3.2 投诉处理流程 (15)9.3.3 纠纷解决机制 (15)9.3.4 投资者权益保护 (15)第10章银行理财产品发展趋势与展望 (16)10.1 理财产品市场发展趋势 (16)10.1.1 市场规模持续扩大 (16)10.1.2 理财产品种类日益丰富 (16)10.1.3 投资者需求多元化 (16)10.1.4 监管政策不断完善 (16)10.2 金融科技在理财产品中的应用 (16)10.2.1 金融科技概述 (16)10.2.2 金融科技在理财产品销售中的应用 (16)10.2.3 金融科技在理财产品风险管理中的作用 (16)10.2.4 金融科技在提升客户体验方面的贡献 (16)10.3 绿色理财产品与可持续发展 (16)10.3.1 绿色理财产品的定义与特点 (16)10.3.2 绿色理财产品市场现状 (16)10.3.3 绿色理财产品的发展机遇与挑战 (16)10.3.4 银行在绿色理财产品领域的实践与摸索 (16)10.4 跨境理财产品发展前景展望 (16)10.4.1 跨境理财产品市场概述 (16)10.4.2 跨境理财产品的发展动因与优势 (16)10.4.3 跨境理财产品面临的风险与挑战 (16)10.4.4 跨境理财产品市场发展前景 (16)10.1 理财产品市场发展趋势 (16)10.2 金融科技在理财产品中的应用 (16)10.3 绿色理财产品与可持续发展 (17)10.4 跨境理财产品发展前景展望 (17)第1章银行理财产品概述1.1 理财产品定义与分类理财产品是指银行凭借其专业的资产管理能力，根据客户需求，设计并推出的，旨在实现资产保值增值的一系列金融产品。
银行理财产品PPT课件
风险评估
市场风险
流动性风险
市场波动可能导致投资价值下降或收 益不稳定。
在需要资金时，可能难以将投资项目 变现。
信用风险
借款方违约可能无法按时还款，影响 投资收益。
风险管理与控制
定期评估投资组合
根据市场变化和投资表现，定期 调整投资组合。
设置止损点
在投资时设定一个价格点，当达到 该点时自动卖出以减少损失。
银行理财产品ppt课件
目 录
• 银行理财产品概述 • 银行理财产品的投资策略与风险 • 银行理财产品的市场分析 • 银行理财产品的选择与比较 • 银行理财产品的未来展望
01 银行理财产品概述
定义与特点
定义
银行理财产品是由银行推出的投 资产品，旨在满足客户的投资需 求。
特点
银行理财产品通常具有风险低、 收益稳定的特点，同时也有一定 的投资门槛。
产品创新与差异化
为了满足客户多样化的需求，银行需要不断创新和差异化 其理财产品，提供更加灵活、定制化的服务，以满足不同 客户群体的需求。
客户体验与服务升级
银行需要注重客户体验和服务质量，通过提供更加便捷、 高效的服务渠道和个性化服务，提高客户满意度和忠诚度。
监管政策与市场环境的变化
01
监管政策对银行理财产品的影响
缺点。
风险与收益权衡
投资门槛与费用
历史业绩与评价
对比产品的风险等级与 预期收益，评估其性价
比。
比较各产品的投资起点、 管理费和其他费用。
查看产品的历史业绩表 现，并参考客户评价和
专业评级。
客户案例分享
案例一：稳健型投资者：介绍一位偏好低风险、追求 稳定收益的投资者，如何选择适合自己的理财产品。
银行理财产品规章制度范本
第一章总则第一条为了规范银行理财产品业务，保障投资者合法权益，促进银行理财产品市场健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于银行理财产品的设计、销售、管理、运作和终止等各个环节。
第三条银行理财产品业务应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，遵循市场规则，确保业务合法合规。
（二）风险可控原则：合理评估风险，确保理财产品风险可控，避免风险传递。
（三）公平公正原则：公平对待投资者，确保投资者权益，维护市场秩序。
（四）信息披露原则：真实、准确、完整地披露理财产品信息，保障投资者知情权。
第二章产品设计第四条银行理财产品设计应当符合以下要求：（一）明确投资目标、期限、预期收益和风险等级；（二）合理确定投资范围，确保投资方向与投资目标相符；（三）制定风险管理措施，包括风险控制、风险预警和风险处置等；（四）制定资金管理方案，确保资金安全。
第五条银行理财产品设计应当经过以下程序：（一）立项审批：由业务部门提出立项申请，经风险管理部门审核，报董事会批准；（二）产品设计：根据立项审批意见，业务部门设计理财产品；（三）风险评估：由风险管理部门对理财产品进行风险评估，提出风险评估报告；（四）合规审查：由合规部门对理财产品进行合规审查，确保业务合法合规；（五）审批发行：经董事会批准，正式发行理财产品。
第三章销售与宣传第六条银行理财产品销售应当遵循以下要求：（一）充分了解投资者风险承受能力，向投资者推荐与其风险承受能力相适应的理财产品；（二）如实告知投资者理财产品相关信息，包括产品特性、投资范围、收益预期、风险等级等；（三）不得夸大理财产品收益，不得误导投资者；（四）不得向投资者承诺固定收益或保证本金安全。
第七条银行理财产品宣传应当遵循以下要求：（一）真实、准确、完整地宣传理财产品信息；（二）不得夸大理财产品收益，不得误导投资者；（三）不得宣传与理财产品无关的内容。
第四章 银行理财产品-结构性理财产品
通常，挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午3时整在路透社 或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。 3.利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，产品的收益取决于 （）。 A.产品结构 B.利率的走势 C.汇率的波动 D.产品特点 E.期限 正确答案：A,B 解析：利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，产品的收益取决于 产品结构和利率的走势 4.按结构划分，股票挂钩类理财产品结构可被分解为一系列期权，包括 （）。 A.欧式期权 B.美式期权 C.认沽期权 D.认购期权 E.利率期权 正确答案：C,D 解析： 按结构划分，股票挂钩类理财产品结构可被分解为一系列期权，包括认沽期 权、认购期权 5.利率/债券挂钩类理财产品包括（）。 A.与利率正向挂钩产品 B.与利率反向挂钩产品 C.区间累积产品 D.达标赎回产品 E.分段累计产品 正确答案：A,B,C,D 解析：
A.挂钩标的物的价格波动 B.本金风险 C.收益风险 D.流动性风险 正确答案：D 解析：流动性风险：随时面临终止 29.结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产的表现。（） A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益 类产品与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融产品。因此，结构性 理财产品的回报率通常取决于挂钩资产。 30.目前我国市场上的理财产品大多数是结构性产品，即商业银行个人理财 产品的收益率取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。（） A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：题干是关于商业银行个人理财产品特性的正确描述。 31.根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为（）。 A.与股票挂钩的结构化产品 B.与商品挂钩的结构化产品 C.与信用挂钩的结构化产品 D.与外汇挂钩的结构化产品 E.与债券挂钩的结构化产品 正确答案：A,B,D,E 解析：结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产（即挂钩标的）的表现 。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂 钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。 32.利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的有（）。 A.信托资产
银行理财产品会计核算指引模版
XX银行理财产品会计核算指引目录第一章 总则第二章 会计科目第三章 主要账务处理第四章 理财会计报表第五章 附则第一章 总 则第一条 为规范本行理财产品的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律和法规，制定本指引。
第二条 理财产品会计核算的基本任务是依据理财产品协议和托管协议，本着诚实信用、勤勉尽责的原则，通过会计核算反映理财产品的财务状况和经营业绩，真实提供理财产品会计信息，实施会计监督。
第三条 对所发行的理财产品应以每个理财产品为会计核算主体，单独建账、单独核算，单独建账指为每个理财产品建立投资明细账，确保投资资产逐项清晰明确；单独核算指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
第四条 理财产品采用外币分账制。
除以人民币为记账本位币外，对各种外币业务均按原币记账。
第五条 理财产品会计核算以权责发生制为基础，表内科目核算采用借贷记账法，表外科目核算采用单式收付记账法。
理财产品会计要素分为资产、负债、所有者权益、收入、费用、收益 其关系是：资产＝负债＋所有者权益净收益＝收入－费用第六条 本指引属于操作规程，适用于本行各级机构。
第二章 会计科目第七条 本指引中的会计科目编号，供填制会计凭证、登记会计账簿、查阅会计账目、采用会计软件系统参考。
理财产品会计应按本指引的规定设置和使用会计科目。
对不存在的交易或者事项，可不设置相关科目。
对于明细科目的设置，除本指引已有规定者外，在不违反统一会计核算要求的前提下，可以根据需要自行确定。
第八条 理财产品会计科目名称和编号顺序号 编 号 会计科目名称一、资产负债表内科目（一）资产类1 1002 银行存款2 1031 存出保证金3 1051 拆出资金4 1052 同业借出5 1202 买入返售证券6 1203 应收股利7 1204 应收利息8 1212 买入返售票据9 1213 买入返售其他资产10 1221 其他应收款11 1501 待摊费用12 1502 交易性金融资产13 1503 持有至到期投资14 1504 持有至到期投资减值准备15 1505 可供出售金融资产16 1506 应收款项金融资产17 1507 应收款项金融资产减值准备（二）负债类18 2003 拆入资金19 2101 交易性金融负债20 2202 卖出回购证券款21 2203 应付赎回款22 2206 应付管理人报酬23 2207 应付托管费24 2208 应付销售管理费25 2212 卖出回购票据款26 2213 卖出回购其他资产27 2221 应交税费28 2231 应付利息29 2232 应付利润30 2241 其他应付款31 2501 预提费用（三）共同类32 3101 远期投资33 3102 其他衍生工具34 3201 外汇买卖。
第四章 理财产品概述
第四章理财产品概述★考纲要求（一）熟悉银行理财产品的要素类型、分类及特点；（二）掌握基金的分类及特点；（三）掌握保险产品的分类及特点；（四）掌握国债的分类及特点；（五）掌握信托产品的分类及特点；（六）熟悉贵金属产品的分类及特点；（七）了解券商资产管理计划；（八）熟悉股票、中小企业私募债、基金子公司产品和合伙制私募基金等理财产品的相关内容。
★章节结构银行理财产品概述银行理财产品银行理财产品分类及特点银行理财产品风险及法律约束银行代理理财产品概述基金保险银行代理理财产品国债信托产品贵金属券商资产管理计划股票中小企业私募债其他理财产品基金子公司产品合伙制私募基金★内容精讲第一节银行理财产品命题点一银行理财产品概述一、银行理财产品的定义银行理财产品，是商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。
在理财产品这种投资方式中，银行只是接受客户的授权管理资金，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式双方承担。
银行理财产品是商业银行综合理财服务的一部分。
二、银行理财产品要素类型银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：(1)产品开发主体信息。
(2)产品目标客户信息。
(3)产品特征信息。
三、银行理财产品发展概述我国银行理财产品市场的发展大致可以分为四个阶段：(1)第一阶段为2005年11月以前。
这一阶段属于银行理财产品市场的萌芽阶段，主要特点为产品发售数量较少、产品类型单一和资金规模较小等。
(2)第二阶段为2005年11月至2008年中期。
这一阶段属于银行理财产品市场的发展阶段，主要特点为产品数量飙升、产品类型日益丰富和资金规模屡创新高等。
以《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的颁布为划分标志，商业银行个人理财业务监管框架逐步确立。
(3)第三阶段为2008年中期至2011年底。
这一阶段属于银行理财产品市场的规范阶段，主要特点是受全球性金融危机影响，理财产品零/负收益和展期事件的不断暴露，法律法规的密集出台等。
《理财产品》PPT课件
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精选课件ppt
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另类理财产品
定义：
另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金 融资产和实物资产，如房地产、证券化资产、对 冲基金、私募股权基金、大宗商品、巨灾债券、 低碳产品和艺术品等
➢ ·特点：产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定；
市场认知度高，客户容易理解。
➢ ·目标客户：风险承受能力较低的投资者。
3．债券型理财产品投资方向：银行间债券市场、 国债市场、企业债市场
4．债券型理财产品收益及风险特征：
➢ 收益：投资风险较低，收益也不高 ➢ 风险：利率风险、汇率风险、流动性风险
·国库券：金融市场风险最小的信用工具，可以为其他凭证
在收益波动时提供套期保值，期限最短1年（中国） •
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违者必究
·公司债券 ：记名和不记名；可提前赎回和不可提前赎回
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QDII 基金挂钩类理财产品
（1）概念：在一国境内设立，经中国有关部门 批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证 券业务的证券投资基金。
行多组合投资、跨市场投资 2、突破了银行理财产品间歇性销售的形式，可以
滚动发行和连续销售
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五.结构性理财产品: 产品）
1．定义：运用金融工程技术，将存款、零息 债券等固定收益产品与金融衍生品组合在一 起而形成的一种新型金融产品。（固定收益 产品+金融衍生品）
2．分类：
➢ 外汇挂钩类 ➢ 指数挂钩类 ➢ 股票挂钩类 ➢ 商品挂钩类
投资经验和较强风险承受能力的高资产净值客 户发行理财产品，所募资金通过设立信托计划 投资于另类资产（如名贵酒、玉器等）或其收 益权。为保障产品到期安全及时兑付，由融资 方为理财产品本金收益提供全额存单质押。
银行理财产品介绍
产品目标与定位
目标
银行理财产品的目标是为投资者提供 稳定的收益，同时降低投资风险。
定位
银行理财产品主要针对风险承受能力 较低、追求稳定收益的投资者，尤其 是中低收入人群。
02 银行理财产品的 投资策略与方向
固定收益类产品
总结词
主要投资于债券、金融债券、企业债券等固定收益类资产，风险较低，收益稳 定。
详细描述
这类产品通常投资于非传统资产类别，如艺术品、红酒、房地产等，风险较高，但可能带来较高的收 益。
03 银行理财产品的 风险与收益
风险评估与管理
信用风险
评估借款人的信用状况，以及 债务人的还款能力，以确定投
资的风险程度。
市场风险
分析市场利率、汇率等因素的 变化对投资价值的影响。
流动性风险
评估产品在市场上的交易活跃 度，以及在需要时变现的能力 。
金融监管政策的变化将影响银行理财产品的投资范围和运作方式，例如资管新规对银行理财产品的投资限制和风 险管理要求。
技术创新对产品的推动
金融科技应用
金融科技的发展为银行理财产品提供了更多的数据分析和风险管理工具，提高了产品的 投资效率和风险管理水平。
智能化服务
通过人工智能、大数据等技术，银行可以为客户提供更加个性化、智能化的理财服务， 提升客户体验。
总结词
主要投资于短期高信用等级的金融工具，如政府短期债券、 大型企业短期债券等，风险低，流动性好。
详细描述
这类产品主要投资于短期高信用等级的金融工具，如政府短 期债券、大型企业短期债券等，风险较低，流动性较好。
另类投资类产品
总结词
投资于非传统资产类别，如艺术品、红酒、房地产等，风险较高，收益不稳定。
银行从业资格考试《个人理财》第四章
第四章银行理财产品一、银行理财产品市场发展我国银行理财产品市场的发展大致可以分为三个阶段。
①萌芽阶段：2005年11月以前。
主要特点：产品发售数量较少、产品类型单一和资金规模较小等。
2002年，第一个银行理财产品问世，标志着银行个人理财业务达到了新的水平。
从2004年开始，各家银行陆续推出了自己的理财产品，此时的产品结构、内涵都比较简单，基本就是银行以投资门槛、流动性为条件，出让自己的一部分低风险投资收益给客户。
2005年初出现了国内首个人民币结构性理财产品，以人民币本金投资，利用海外成熟的金融市场分享国际市场金融产品的收益。
②发展阶段：2005年11月至2008年中期。
主要特点：产品数量飙升、产品类型日益丰富和资金规模屡创新高等。
2005年11月正式实施的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的颁布为划分标志，商业银行个人理财业务监管框架逐步确立。
2005年l2月，银监会允许获得衍生品业务许可证的银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产品，为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。
银行理财产品从此得到较快发展，权益挂钩、工程融资、新股申购、QDII 等类别的新产品不断涌现。
③规范阶段：2008年中期至今。
主要特点：受全球性金融危机影响，理财产品零／负收益和展期事件的不断暴露，法律法规的密集出台等。
随着发行主体产品研发能力的不断提高和监管力度的不断加大，银行理财产品市场定将逐步走向成熟发展之路。
二、银行理财产品要素银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。
产品开发主体信息包括：发行人、托管机构和投资顾问等与产品开发相关的主体；产品目标客户信息是产品的销售对象，包括适合的客户群特征，如客户风险承受能力、客户资产规模、客户在银行的等级、产品发行地区、资金门槛（起售金额）和最小递增金额等；产品特征信息包括产品的资产主类、风险等级、委托币种、产品结构、收益类型、交易类型、预期收益率、银行终止权、客户赎回权、委托期限、起息日期、到期日期、付息日期、起售日等。
理财产品规章制度范本
第一章总则第一条为了规范理财产品管理，保障投资者权益，防范风险，促进理财产品市场健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我行所有理财产品，包括但不限于存款证明、理财产品、信托产品、基金产品等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：理财产品管理必须符合国家法律法规和监管政策要求。
（二）风险控制原则：理财产品管理必须强化风险控制，确保投资者权益。
（三）公平公正原则：理财产品管理必须公平公正，保障投资者合法权益。
（四）客户至上原则：理财产品管理必须以客户需求为导向，提供优质服务。
第二章理财产品分类与销售第四条理财产品分为以下几类：（一）存款类理财产品：包括定期存款、活期存款等。
（二）债券类理财产品：包括国债、企业债、地方政府债等。
（三）货币市场基金类理财产品：包括货币市场基金、短期理财基金等。
（四）股票类理财产品：包括股票型基金、混合型基金等。
（五）商品及金融衍生品类理财产品：包括黄金、原油、外汇、期货、期权等。
第五条理财产品销售应遵循以下规定：（一）销售人员应具备相应的专业知识和技能，取得相关资格证书。
（二）销售人员应向客户充分披露理财产品信息，包括产品特点、风险等级、收益预期等。
（三）销售人员不得夸大理财产品收益，隐瞒或误导客户。
（四）销售人员不得向客户承诺固定收益或保本保息。
第三章理财产品风险管理第六条理财产品风险管理包括以下内容：（一）市场风险管理：关注市场变化，合理配置资产，降低市场风险。
（二）信用风险管理：对理财产品涉及的信用风险进行评估，采取相应措施防范风险。
（三）操作风险管理：加强内部控制，确保理财产品运作安全。
（四）流动性风险管理：合理配置资产，确保理财产品流动性需求。
第七条理财产品风险评级应遵循以下原则：（一）风险与收益匹配原则：理财产品风险等级与收益预期应相匹配。
（二）客观公正原则：理财产品风险评级应客观公正，避免人为干预。
银行代理销售理财公司个人理财产品业务管理办法
银行代理销售理财公司个人理财产品业务管理办法（2023年版）目录第一章总则第二章职责分工第三章理财公司合作管理第四章代销产品准入管理第五章销售流程管理第六章代理销售管理第七章附则— 1 —第一章总则第一条制定依据为规范全行代理销售（以下简称“代销”）理财公司个人理财产品业务管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律、行政法规，以及《银监会关于规范商业银行代理销售业务的通知》《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《商业银行理财业务监督管理办法》《商业银行理财子公司管理办法》《理财公司理财产品销售管理暂行办法》《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》及实施问答、《个人外汇管理办法》《人民银行金融消费者权益保护实施办法》《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》等监管机构的规章制度、行内规章制度等制定本办法。
第二条相关定义本办法所称理财业务是指理财公司接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
本办法所称理财公司是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行理财子公司，以及银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）批准设立的其他主要从事理财业务的非银行金融机构。
— 2 —本办法所称理财产品是指理财公司按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。
本办法所称新产品是指新公司的新产品品牌系列以及品牌系列内的投资策略及投资范围有较大变化的新发产品。
所称新业务方案包括新产品销售推动方案、营销活动方案等。
所称的特定对象理财产品包括但不限于拟向合格投资者、特定客群、特定区域销售的理财产品。
第三条适用范围本办法适用于由理财公司作为产品管理人，银行（以下简称“我行”）作为代理销售机构接受理财公司委托，代销其发行的个人理财产品。
银行理财产品规章制度
银行理财产品规章制度第一章总则第一条为了规范银行理财产品（以下简称“理财产品”）的业务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等法律法规，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于我行发行的所有理财产品，包括固定收益类、混合类、权益类、商品及金融衍生品类理财产品。
第三条我行理财业务遵循合规经营、风险可控、公平公正、客户利益优先的原则。
第二章产品设计与管理第四条我行理财产品设计应充分考虑投资者的风险承受能力、投资期限、收益预期等因素，确保产品设计合理、风险可控。
第五条我行理财产品应按照投资标的不同，分为固定收益类、混合类、权益类、商品及金融衍生品类等。
各类产品应按照其特点和风险等级设置相应的投资比例、期限、预期收益率等。
第六条我行理财产品应建立健全风险管理体系，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。
风险管理应贯穿产品设计、销售、投资、到期结算等各个环节。
第七条我行理财产品应定期进行风险评估，并根据市场情况、投资者需求等因素调整产品策略。
第三章销售与服务第八条我行销售理财产品应遵循诚实守信、公平公正、客户利益优先的原则，全面、准确、及时地向投资者揭示产品风险和预期收益。
第九条我行应建立健全理财产品销售记录制度，确保销售记录真实、完整、准确。
第十条我行应根据投资者的风险承受能力、投资期限、收益预期等因素，为投资者推荐合适的产品。
第十一条我行应提供理财产品售后服务，包括投资咨询、账户管理、赎回操作等。
售后服务应确保投资者的合法权益得到及时、有效的保护。
第四章投资与到期结算第十二条我行理财产品投资应遵循合规经营、风险可控、收益最大化原则。
投资决策应根据产品性质、投资比例、风险评估等因素制定。
第十三条我行应建立健全理财产品到期结算制度，确保到期结算的顺利进行。
第十四条我行应按照约定时间和方式向投资者支付理财产品的预期收益和本金。
银行理财产品研发准入管理办法(1)
广*银行理财产品研发准入管理办法第一章总则第一条为规范本行理财产品的研发，促进本行理财业务的健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》和《商业银行理财业务监督管理办法》等有关法律、法规和规章，结合本行有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称理财产品是指本行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。
第三条本办法所称理财产品的研发是指本行研发、设计理财产品，并进行理财产品的备案、发行、申购管理、赎回管理、投资收益分配和到期兑付等行为。
第四条理财产品的研发设计应当遵守法律、法规、行政规章和本行的内部管理制度等相关规定，不得损害国家利益、社会公共利益和客户合法权益。
第五条理财产品的研发设应以市场需求为中心，遵循“成本可算、风险可控、信息充分披露”的原则。
第二章基本原则第六条理财产品的研发应与宏观调控和监管政策保持一致。
第七条理财产品的研发应当遵守审慎稳健的原则，合理进行产品设计，控制产品设计活动中的风险。
第八条理财产品的研发设计应根据理财客户的风险承受能力对其进行合理的分层，并分别研发、设计、匹配适合其需求和风险承受能力的理财产品。
第九条理财产品的研发应做到单个产品单独管理，为每个理财产品建立独立的明细账，实现单独核算。
第十条本行授权资金营运中心负责理财产品的研发,分支机构未经书面授权或批准不得擅自开展产品研发活动。
第三章理财产品的分类及定义第十一条根据募集方式划分，本行理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。
第十二条公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
公开发行的认定标准按照《中华人民共和国证券法》执行。
第十三条私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：（一）具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；（二）最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；（三）国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。
银行理财产品介绍
银行理财产品介绍理财产品概况理财产品，即由商业银行自行设计并发行，将募集到的资金根据产品合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，获取投资收益后，根据合同约定分配给投资人的一类产品。
一、根据按照客户获取收益方式的不同，理财产品可分为保证收益理财产品和非保证收益理财产品。
保证收益理财产品：是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财产品。
非保证收益理财产品：又可以分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。
保本浮动收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。
非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财产品。
在银行推出的每一款不同的理财产品中，都会对自己产品的特性给予介绍。
目前各家银行的理财产品大多是对本金给予保证的。
二、根据投资领域的不同，理财产品可分为货币型、债券型、贷款类、新股申购类和结构性理财产品。
（一）货币型理财产品1．定义：投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别高，流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。
2．产品特点：投资期短、资金赎回灵活、本金收益安全性高。
该类产品通常被作为活期存款的替代品。
由于货币型理财产品的投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以投资风险非常小。
（二）债券型理财产品1．定义：主要投资于货币市场的银行理财产品，一般投资于央行票据和企业短期融资券。
2．产品特点：产品结构简单、客户预期收益稳定、投资风险小。
※货币型理财产品与债券型理财产品的区别：货币型理财产品的流动性相对较好，可随时变现；货币型理财产品投资的企业债的信用级别相对较高，风险更小。
(2010年)中信银行个人理财产品管理办法
附件中信银行个人理财产品管理办法总则第一条为加强我行个人理财业务的管理，保证我行个人理财业务的规范发展，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》等有关法律法规，制定本办法。
第一章个人理财产品定义及分类第二条个人理财产品定义个人理财产品是指我行遵照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》及《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》有关规定，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和管理而设立的理财计划或理财产品，理财产品的投资收益与风险由客户承担，也可以由我行与客户按照双方约定的方式承担。
第三条我行个人理财产品按币种分，可以分为外汇理财产品和人民币理财产品。
第四条我行个人理财产品按照收益类型可以分为保证收益理财产品、保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。
（一）保证收益类理财产品，是指我行按照约定条件向投资者承诺支付固定收益，承担由此产生的投资风险，或我行按照约定条件向投资者支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和投资者按照合同约定分配，并共同承担相关风险的理财产品。
（二）保本浮动收益类理财产品，是指我行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并根据实际投资收益确定投资者实际收益的理财产品。
（三）非保本浮动收益类理财产品，是指我行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，并不保证本金安全的理财产品。
第五条我行个人理财产品按照投资对象和投资方式可以分为：投资于债券及货币市场工具的理财产品；投资于信托的理财产品；结构性理财产品；代客境外理财产品。
投资于信托的理财产品又可以进一步分为“信贷资产类”理财产品、“资本市场类”理财产品和不能归入前述两类的“其他”类理财产品。
（一）债券及货币市场工具类理财产品，是指理财产品资金投资于债券及银行存款、拆借、债券回购等货币市场工具的理财产品。
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第四章银行理财产品一、单项选择题1．当今国际金融市场上发展最迅速、最具有潜力的业务之一是（）。
A．国际贷款业务B．股权投资业务C．结构性理财产品D．抵押贷款业务2．贷款类银行信托理财产品中，管理信托资产的是（）。
A．银行B．信托投资公司C．银行委托的管理人D．信贷资产的借款人3．按信托财产的不同划分，信托种类不包括（）。
A．资金信托B．动产信托C．财产信托D．法人信托4．贷款类银行信托理财产品的收益来源于（）。
A．贷款利息B．存款利息C．同业拆借利率D．汇率差异5．关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解，下列说法错误的是（）。
A．期权拆解分为一触即付期权和双向不触发期权．B．一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价高于触发汇率，总回报=保证投资金额×（1+潜在回报率）C．一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报=保证投资金额×（1+最低回报率）D．双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方所协定的回报率6．利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的不包括（）。
A．1IBoRB．国库券C．一组外汇的汇率D．公司债券7．下列关于QDII的说法，错误的是（）。
A．QDI1即合格境内机构投资者B．QDI1可以从事境外证券市场的股票、债券等有价证券的投资C．QDI1意味着允许内地居民使用人民币投资境外资本市场D．QDI1将通过中国政府认可的机构来实施8．下列关于个人外汇理财产品的论述错误的是（）。
A．目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全B．收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止C．个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失D．结构性外汇理财产品也被称为“存款”，亦即没有投资风险9．不同类型的银行理财产品赎回条款各异，一般而言，投资者投资下列哪种类型的理财计划可以自由赎回？（）A．货币型理财产品B．债券型理财产品C．贷款类银行信托理财产品D．新股申购类理财产品10．某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，8月21日将其卖出，8月18日的7日年化收益率为2.75%，8月19日的7日年化收益率为2.5%，8月20日的7日年化收益率为2.55%，投资者在此期间理财收益为（）。
A．143.84元B．213.7元C．14.38元D．2137元11．某投资者购买10万元甲银行期限为3个月（90天）的人民币债券理财计划，到期一次还本付息，预期本产品年化收益率为2．75%，则投资者到期可获得的理财收益为（）。
（一年按360天计算）A．687.5元B．275元C．2750元D．68．75元12．在商业银行集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外金融产品的理财业务中，商业银行称为（）。
A．合格的境内机构投资者（QDII）B．集合投资者C．合格的境外机构投资者（QFII）D．战略投资者13．下列关于结构性理财产品的论述中，错误的选项是（）。
A．结构性理财产品的最终目标是实现客户理财效用最大化B．结构性理财产品需综合考虑各种投资理财手段C．“量身定做”是结构性理财产品的一个重要特征D．结构性理财产品的收益率通常与银行定期存款利率相等14．为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上保证的是（）。
A．2002年，第一个理财产品问世B．2004年开始，各家银行陆续推出了自己的理财产品C．2005年年初，国内首个人民币结构性理财产品出现D．2005年年底，银监会允许银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产品15．下列各类别的银行理财产品中，投资者面临风险最小的是（）。
A．货币型理财产品B．贷款类银行信托理财产品C．股票挂钩类结构性理财产品D．QDIl基金挂钩类理财产品16．贷款类银行信托理财产品中，支付本金和收益的是（）。
A．银行B．信托投资公司C．信贷资产的借款人D．信贷资产的担保人17．目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（）。
A．证券投资基金B．衍生金融工具C．结构性存款D．浮动利率债券18．某利率区间挂钩型外汇理财产品的名义收益率为3%，协议规定的利率区间为0～3%；一年中有300天中挂钩利率在。
-3%之间，其他时间则高于3%，则该外汇理财产品的实际收益率为（）。
A．3%B．2.45%C．3.2%D．2.5%19．基础金融衍生产品不包括（）。
A．期权B．期货C．互换D．外汇20．投资者预期某股票价格将上升，于是预先买入该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的卖出获利。
这种交易方式称为（）。
A．现货交易B．期权交易C．空头交易D．多头交易21．新股申购类理财产品属于（）。
A．套汇型理财产品B．固定收益型产品C．衍生工具联结型产品D．套利型理财产品22．以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（）。
A．银行存款B．普通股C．公司债券D．优先股参考答案及解析一、单项选择题1．C［解析］贷款业务是银行的传统业务，A、D选项不符合题意；股权类投资业务风险较大，很多国家（如我国）禁止银行从事此类型业务；结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种新型金融产品。
目前，结构性产品已经成为当今国际金融市场上发展最迅速、最具潜力的业务之一。
C选项符合题意。
2．B［解析］资金信贷业务是指投资人基于对信托投资公司的信任，将自己合法拥有的资金委托给信托投资公司，由信托投资公司按投资人的意愿，以自己的名义为受益人的利益或者特定的目的管理、运用和处分的业务。
贷款类银行信托理财产品中，银行是将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，因此，管理人是信托投资公司，8选项正确。
3．D［解析］按信托财产的不同，信托可以分为资金信托、动产信托、不动产信托、其他财产信托；按委托人或受托人的性质不同，信托可以分为法人信托和个人信托；因此，D选项符合题意。
4．A［解析］贷款类银行信托理财产品主要是将募集来的客户资金交由信贷资产的借款人使用，因此，收益来源于贷款利息。
委托人的收益上限是贷款利率。
5．D［解析］双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方将获得当初双方所协定的回报率。
D 项说法错误。
6．C［解析］利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩。
债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。
因此，利率/债券挂钩类理财产品可挂钩的标的有LIBOR （伦敦银行同业拆借利率）、国库券和企业债。
7．C［解析］QDIl即合格境内机构投资者，它是在一国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。
QDII意味着允许内地居民使用外汇投资境外资本市场，因此，C 选项错误。
8．D［解析］虽然结构性外汇产品也被称为“存款”，但是也有一定的投资风险。
与一般存款相比，风险主要体现在收益的不确定性和机会成本方面。
9．A ［解析］由于货币型理财产品主要投资于货币市场，因此投资期限短，资金的赎回可以由投资者灵活选择，A选项符合题意；其他类型的银行理财产品包括债券型理财产品、贷款类银行信托理财产品和结构性理财产品，一般都是由银行规定投资期限，银行可以根据市场情况选择是否提前终止。
在规定的投资期限内，投资者一般不能提前赎回，这也是投资者购买银行理财产品面临的流动性风险。
10．B［解析］投资者在此期间的理财收益为：（2.75%+2.5%+2.55%）÷365×100万元=213.7元。
11．A ［解析］债券型理财产品的理财收益=理财金额×年化收益率×实际理财天数/365=10万元×2.75%×90÷360=687.5元。
12．A［解析］QDIl的定义是，集合境内机构和居民个人的资金投资境外金融产品的理财业务。
13．D ［解析］结构性理财产品的收益率应该高于定期存款的利率，不然产品体现不出优势，将无法吸引到客户。
14．D［解析］①2005年12月，银监会允许获得衍生品业务许可证的商业银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产品，为以后中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。
银行理财产品从此得到较快发展，权益挂钩、项目融资、新股申购、QDIl等类别的新产品不断涌现。
D选项符合题意。
②2002年，第一个银行理财产品问世，标志着银行个人理财业务达到了新的水平。
ABCD四个选项的内容呈现了中国银行理财产品市场发展的历程。
15．A ［解析］（1）货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低、流动性风险小。
（2）信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。
一旦用款单位出现还款风险，担保人叉不能如期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险；股票挂钩类理财产品的风险主要来自所选择挂钩的某只股票或股票篮子，股票市场风险大于货币市场和债券市场；C项和D项属于结构性理财产品，结构性理财产品的本金有部分风险。
16．B［解析］①贷款类银行信托理财产品通常是银行将募集来的客户资金投资于信托公司的信托计划，信托计划到期后由信托投资公司根据信托投资情况支付本金和收益。
②资金信托业务是由信托投资公司来管理、运用和处分信托资产。
17．C ［解析］由于法律政策限制和金融产品种类少等问题，目前各家银行的个人外汇理财产品实际上都是结构性存款。
18．D［解析］若挂钩外汇走势方向最终符合投资者看好的预期，投资者将在投资期末获得既定潜在回报，否则投资者将获得最低回报（有时可能为零）。
本题中该理财产品一年中有300天中挂钩利率在。
0-3%之间，则它一年中有300天获得了3%的收益率，其他时间的收益为零，因此其实际收益率=3%×300-4-360=2.5%。
19．D［解析］外汇属于基础金融产品，而不属于衍生产品，因此D项符合题意。
20．D ［解析］可以先买入再卖出的交易方式为多头交易，D项正确。
21．D［解析］新股中购类理财产品是利用我国股票市场上新股发行首日上市价格大幅度上升的现象来运作的一类产品，其实质上属于套利型理财产品。
22．B三、判断题1．信托是以法律法规为基础的财产管理制度。
（）2．债券型理财产品面临的流动性风险就是，如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。
（）3．结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产的表现。
（）4．目前我国市场上的理财产品大多数是结构性产品，即商业银行个人理财产品的收益率取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。