会计电算化管理制度(正式)

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会计电算化系统软、硬件管理制度

会计电算化系统软、硬件管理制度
会计电算化系统软、硬件管理制度(样例)
一、系统管理制度
１、财务用计算机应做到专机专用，最好不要做其余工作。

２、除被同意操作财务软件的人员和系统管理员外，其余人未经同意不得用机。

３、每次用计算机一定使用不中断电源 (UPS), 以防止不测断电造成核算数据丢掉影响系统运转。

４、计算机严禁用外来软盘，果断严禁在计算机上玩游戏，以防备计算机感
得病毒。

５、有上、下级单位送来的数据盘，在使用前，一定做好查病毒工作。

６、计算机发生故障应实时保护。

假如没有能力维修，应实时与销售计算机
的单位获得联系。

７、财务软件运转中发生错误时，应实时清除，如没法办理，应实时与财务软件
销售单位获得联系以便实时解决问题。

二、系统保护
为保障电算化系统的正常运转，需要进行常常性的系统保护，其任务主要包括：
１、对系统硬件设施的平时检查和保护，以保证系统的正常运转。

２、在系统发生故障和出现异样时，清除和恢复运转。

３、在系统扩大时，负责安装、调试，直至运转正常。

４、在系统环境发生变化时，随时做好适应性的保护工作。

５、系统中的会计数据需要每日进行备份。

三、系统硬件保护
１、一般状况下每周应全面检查一次计算机硬件系统，并做好检查记录。

２、在系统运转过程中，出现硬件故障，实时进行故障剖析，并做好检查维修记录。

３、在设施更新、扩大、修复后，由系统管理员与保护员共同研究决定，并由系
统保护人员实行安装和调试。

会计电算化管理制度

会计电算化管理制度会计电算化管理制度1第一章总则第一条为推动本公司会计电算化发展，规范会计电算工作，按照财政局的有关要求，特制定本制度。

第二条本办法适用范围：本公司。

第三条会计电算化管理内容包括岗位设置、发展规划、建立信息系统、制定管理制度、人员培训和推广等。

公司负责管理工作，各单位负责具体实施工作。

第二章岗位设置及职责第四条各单位应根据工作及人员情况，设专职或兼职人员负责会计电算化工作，定岗定员，保持相对稳定。

第五条电算专管员必须精通财会业务，并且负责以下工作：一、制定本单位会计电算化管理办法;二、监督会计电算化有关管理制度的执行情况;三、对财会软件进行日常维护;四、保证计算机软件和硬件的财产安全;五、控制会计软件的运行;六、对操作人员进行日常管理;七、负责财会软件的学习、应用和推广;八、负责组织系统内操作人员的培训工作。

第六条各单位必须对操作人员的上机、密码和使用权限进行严格管理，建立相应的操作管理制度。

与会计业务无关人员，没有经过上机培训人员不得作为操作人员。

第七条操作人员应严格按照操作规范使用计算机和财会软件，发现问题及时上报，不得自行修改。

第八条操作人员的密码应当严格保密;更换操作人员或密码泄密后，必须及时更改密码。

第九条操作人员如果离开工作现场，必须在离开前退出财会程序，防止其他人员越权操作。

第三章电算记账的规则第十条严格按照财务制度、会计制度和软件程序，以及总公司的有关统一规定，进行业务处理。

第十一条总公司对财会软件的使用实行统一管理，未经总公司同意，各单位不得随意使用其他财会软件。

第十二条总公司负责设置一、二级会计科目。

二、三级科目各单位可根据具体情况增设。

第十三条为确保电算记账准确、高效，记账过程中实行三审制，即事前审核、事中审核、事后审核。

第十四条记账凭证原则上由手工填制，如果据以填制记账凭证的原始凭证已输入计算机或可从机内现有账簿中计算生成记账凭证所需数据，记账凭证方可由计算机打印输出，代替手工记账凭证;这时须由操作员、复核员、主管员共同签章，并按规定装订成册，做为会计档案保存。

XX集团会计电算化管理制度

浙江德信控股集团有限公司财务管理制度-会计电算化操作管理制度第一章总则为了加强浙江德信控股集团有限公司（以下简称集团公司）及下属子公司会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行以及会计信息的全面、准确与安全，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况，特制定本制度。

第二章人员管理一、操作使用人员：操作使用人员是指有权使用会计核算软件完成职责范围内会计电算工作的财务人员或其他工作人员。

根据会计电算化工作要求，财务部门配备以下操作使用人员:（一）系统管理人员：负责所有会计核算软件数据的初始化、数据备份与恢复、系统运行错误的登记与排除工作；负责系统操作使用的组织与管理工作，分配操作人员的工作权限，并设置操作使用人员的用户名及密码。

（二）数据录入员：按照操作规程录入凭证数据，并负责录入数据的正确性校验，对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员。

数据录入人员无权修改原始凭证的数据，不得进行凭证复核操作。

（三）数据复核员: 负责对已录入计算机的凭证编号及数据的完整性、正确性审核，确保入帐数据的完整与正确。

（四）数据管理人员: 负责已复核凭证、帐页的打印输出工作，协助系统管理员定期做好数据备份工作，负责程序软盘、存档数据软盘、输出凭证、帐页及其他资料的保管工作，做好软件数据资料的安全保密工作。

（五）系统维护人员: 负责对会计电算化硬件和软件的检查及运行故障处理工作，以保障会计电算化工作的正常运行。

（六）以上人员中除了数据录入员与系统管理人员、数据复核员的岗位不相容以外，其他岗位可以视公司情况合并处理。

集团公司财务管理中心统一安排本部及下属子公司软件操作人员的相关岗位，系统管理员岗位可以由集团公司财务管理中心统一配置。

二、操作使用人员的操作权限：（一）系统管理员必须根据财务软件的特点设置本单位会计电算体系与核算方式。

会计科目的设置必须符合会计制度与单位核算、管理的要求。

报表格式必须符合上级主要部门和财政主管部门要求。

财务电算化管理制度

财务电算化管理制度一、总则为了加强公司的财务管理，提高财务工作效率和质量，实现财务电算化管理的规范化、科学化，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。

二、财务电算化岗位责任制（一）电算化主管负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，制定财务电算化工作的发展规划，组织电算化系统的建立和完善，对财务人员的电算化操作进行监督和指导。

（二）软件操作负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表等，对计算机输出的会计资料进行审核和确认。

（三）审核记账负责对输入计算机的会计数据进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认。

（四）电算维护负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据，对软件进行维护和升级，定期对财务数据进行备份。

（五）数据分析负责对财务数据进行分析和利用，为公司的财务管理和决策提供数据支持。

三、财务电算化操作管理制度（一）操作人员必须经过培训和授权，才能使用财务电算化系统。

（二）操作人员应按照规定的操作流程进行操作，不得擅自更改操作程序。

（三）输入的会计数据必须经过审核，确保准确无误后才能进行处理。

（四）记账凭证的填制、审核、记账等操作必须符合会计制度的规定。

（五）操作人员应定期更换操作密码，以保证系统的安全。

（六）发现问题应及时报告电算化主管，不得自行处理。

四、财务电算化系统维护管理制度（一）定期对计算机硬件进行检查和维护，保证设备的正常运行。

（二）定期对财务软件进行维护和升级，及时安装补丁程序，以保证软件的稳定性和安全性。

（三）建立财务数据备份制度，定期对财务数据进行备份，并将备份数据存储在安全的地方。

（四）对计算机病毒进行防范和查杀，安装杀毒软件并定期更新病毒库。

（五）系统出现故障时，应及时组织人员进行修复，并记录故障原因和处理情况。

五、财务电算化档案管理制度（一）财务电算化档案包括存储在计算机硬盘中的会计数据、以磁性介质或光盘存储的会计数据以及打印输出的会计凭证、账簿、报表等。

会计电算化管理制度

计算机硬件系统维护和数据管理制度1、严禁非操作人员使用电算化专用计算机，外部软盘和带毒光盘不得使用本机驱动器，不得安装游戏程序和在本机上进行游戏娱乐。

2、按操作顺序开、关计算机，防止损坏硬盘。

下班彻底关闭电源。

3、电算化操作员自行设置操作密码，牢记密码，并定期更换，防止密码泄露，操作员离开计算机，应关闭电算化屏幕界面，防止非授权人员进行操作。

4、建立电算化数据的双备份制度，即：每月记帐后，结帐前用软盘备份一次，结帐后分别在软盘和硬盘上各做一份备份。

备份软盘应写上标记放置在专用橱柜内，防磁、防潮、防火、防尘、防霉，不与其他软盘混合存放。

5、计算机安装防病毒入侵的查杀计算机病毒跟踪软件，随时杀灭外来病毒的入侵，定期对计算机系统及所有硬盘作查、杀病毒处理。

6、保证机房设备安全和计算机的正常运转。

基因科技（上海）有限公司2012年3月会计电算化操作管理制度1、配置会计电算化专用计算机和规范的电算化会计软件。

2、配备熟练的专职操作人员，明确操作人员的工作职责和工作权限，建立操作记录制度。

3、建立会计数据和会计核算软件的安全保密措施。

会计凭证、会计帐簿、会计报表按照财政部制订的会计档案管理办法执行。

4、按会计工作规范进行电算化操作，在与手工记账并行三个月以上，取得相一致基础上，才能停止手工记账。

5、防止未复核凭证输入、记帐，全部凭证登记入帐后才能结帐，把好机制转帐凭证审核关。

6、会计报表由软件自动生成，帐页一年打印一次，日常所需要的帐务数据通过查询产生，平时特殊需要打印帐页的，应妥善保管，及时收回，统一处理。

防止因帐页散失而造成数据泄密。

基因科技（上海）有限公司2012年3月会计电算化岗位责任制根据电算化工作流程，各岗位人员的主要职责如下：1、电算主管：朱毅莉由会计主管兼任。

负责组织企业会计核算与会计核算与会计电算化工作的运行，确保会计信息的安全、准确、完整，不断提高电算化会计的工作质量。

2、凭证制作：陈一怡负责编制现金、存款收支的会计凭证，凭证分类、科目设置应符合会计规范和计算机记帐的要求，做到及时、准确、完整。

会计电算化档案管理制度

第一章总则第一条为了规范会计电算化档案管理，确保会计档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有会计电算化档案的管理工作。

第三条会计电算化档案管理应遵循以下原则：（一）统一领导，分级管理；（二）安全保密，防止丢失；（三）及时归档，便于查阅；（四）定期检查，确保质量。

第二章档案范围第四条会计电算化档案包括以下内容：（一）会计凭证：包括记账凭证、原始凭证、外来原始凭证等；（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片等；（三）会计报表：包括月度、季度、半年度、年度财务报告；（四）会计软件及相关资料：包括会计软件系统开发运行中编制的各种文档程序和其他会计资料；（五）其他具有保存价值的会计核算资料。

第三章归档与保管第五条会计电算化档案的归档应按照以下程序进行：（一）财务部门对会计凭证、账簿、报表等资料进行审核、整理，确保其完整、准确；（二）将审核后的资料按照规定格式进行装订、编号；（三）将装订后的档案及时归档，并填写《会计电算化档案归档登记簿》。

第六条会计电算化档案的保管应遵循以下要求：（一）会计档案应存放在专用档案柜中，并采取防潮、防尘、防火、防盗等措施；（二）重要会计档案应进行备份，并存放在两个不同的地点；（三）定期检查会计档案的保管情况，确保档案安全。

第四章查阅与利用第七条会计电算化档案的查阅应遵循以下规定：（一）查阅档案应办理查阅手续，填写《会计电算化档案查阅登记簿》；（二）查阅人应遵守档案保管规定，不得擅自复制、摘抄档案内容；（三）查阅完毕后，应将档案归还原位。

第五章备份与恢复第八条会计电算化档案的备份应按照以下要求进行：（一）定期将会计数据备份至磁性介质，并设立备查登记簿，记录备份时间、数量、保管方式等；（二）备份的会计档案应存放在专用档案柜中，并采取防潮、防尘、防火、防盗等措施。

学校会计电算化操作管理制度

学校会计电算化操作管理制度一、制度目的为规范学校会计电算化操作流程，提高会计工作效率，保证会计信息的及时、准确和安全性，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校所有单位、部门及其工作人员。

三、职责分工1. 财务处（1）制定和完善学校会计电算化操作规章制度，负责会计电算化操作的管理工作。

（2）负责会计电算化软件的维护、更新、升级及审计工作。

（3）组织开展职工会计电算化操作技能培训等工作。

（4）审核制度执行情况，每年定期对会计电算化操作过程进行检查和审计。

2. 单位/部门（1）每月准确填制财务报表及原始凭证，在规定时间内交财务处进行核对、审核。

（2）妥善保管会计凭证、账册和财务相关资料及信息，不得私自销毁及泄漏。

（3）遵守学校会计电算化操作规章制度，负责维护和使用单位/部门所指派的会计软件。

（4）及时向财务处报告会计电算化操作中出现的异常情况，以便财务处及时解决。

3. 工作人员（1）严格遵守学校会计电算化操作规章制度及相关要求，如有问题及时向所在单位/部门反馈。

（2）认真准确进行财务收支汇总、记录、整理。

（3）积极参与职工会计电算化操作技能培训，更新操作知识，提高工作质量。

（4）牢记保密职责，不得泄漏财务相关信息。

四、操作流程1. 原始凭证处理（1）每个单位/部门每月或每季度将收入、支出、实物交易等原始凭证及时填制，并加盖营业税专用发票。

（2）凭证必须真实、完整、准确，不得篡改、删节、涂抹。

（3）每个单位/部门须自行分几个账户，例如财务、工资、内部等账户。

2. 电算化录入（1）凭证纸质受理后，将转化为电子版，并录入到会计软件中。

（2）录入时要认真仔细核对，确保凭证、账户、金额等信息的准确性。

（3）录入结束后，须核对凭证录入的日期、金额等信息与纸质凭证是否一致，并加盖记账经办人和审核人公章。

3. 报表输出（1）电算化录入完成后，按照软件设置生成财务报表。

（2）审核无误后，输出并进行核对，确保报表准确无误后，方可签署报表。

会计电算化管理制度(4篇)

会计电算化管理制度是指企业内部针对会计电算化工作制定的一套规范和要求，包括各项政策、程序、操作规范和管理措施等，旨在确保企业会计电算化工作的规范、高效和安全运行。

本文将从会计电算化管理制度的必要性、目标、制定流程和具体内容等方面进行详细介绍，以帮助企业更好地进行会计电算化管理。

一、会计电算化管理制度的必要性随着信息技术的不断发展和应用，会计电算化已成为企业日常会计工作的重要组成部分。

会计电算化工作的规范和有效运行对于企业的管理和经营决策具有重要意义。

然而，在实际操作过程中，会计电算化存在一些问题和风险，如数据安全性、合规性等。

因此，制定会计电算化管理制度具有以下必要性。

1. 提高信息处理效率：会计电算化可以实现信息的快速录入、存储和处理，大大提高了信息的处理效率和准确性，有助于企业及时获取准确的财务数据，为经营决策提供有力支持。

2. 加强内部控制：会计电算化管理制度可以规范企业会计电算化操作流程和权限设置，加强内部控制，减少人为操作错误和违规行为，提高财务数据的准确性和可靠性。

3. 保障数据安全：会计电算化管理制度可以制定数据备份和恢复、安全防护等措施，确保财务数据的安全性和完整性，防止信息泄露和恶意篡改。

4. 促进业务流程优化：会计电算化管理制度可以规范会计业务流程，减少冗余环节和手工操作，优化业务流程，提高财务部门的工作效率和服务质量。

5. 符合法律法规要求：根据相关法律法规的要求，企业应当建立和完善会计电算化管理制度，确保财务会计工作的合规性和合法性。

二、会计电算化管理制度的目标会计电算化管理制度的目标是为了规范会计电算化的操作，提高会计信息的准确性和可靠性，加强内部控制，保障财务数据的安全性，提高工作效率和服务质量。

具体包括以下几个方面。

1. 规范业务流程：制度应规范会计电算化的各个环节，明确业务流程和操作规范，确保各项会计工作按照统一的标准和流程进行。

2. 加强内部控制：制度应规定会计电算化的权限设置、操作审计、内部监控等措施，加强内部控制，防止违规操作和风险发生。

会计电算化管理制度(完整版)

会计电算化管理制度会计电算化管理：第一章总则第一条为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

第二条本制度适用于公司各财务核算单位。

第三条本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。

第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件第五条信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。

各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

第二章会计电算化岗位责任制第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。

第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下：(一)电算主管岗由财务管理总部设立，负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行;对电算化操作人员的权限进行分配及管理;协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。

(二)电算维护岗由信息技术中心指派专人兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护;负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行;管理服务器数据库及数据备份工作;协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作;负责对VPN证书及密钥的管理、授权工作;会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

(三)软件操作岗由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作;负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作;负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。

(四)审核记账岗负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)的真实性、合法性、完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿，没有审核的凭证不能记账;对打印输出的账簿、报表进行确认审核。

会计电算化规章制度

会计电算化规章制度第一章总则第一条为了规范企业会计电算化管理，提高财务数据的质量和效率，保障财务信息的真实性和准确性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于所有涉及会计电算化管理的企业，包括但不限于公司、合伙企业、个体工商户等。

第三条企业应建立和不断完善会计电算化管理制度，确保财务数据的正确、完整和及时。

第四条企业应指定专门的人员负责会计电算化管理，确保各项制度的落实。

第五条企业应定期进行会计电算化管理的内部检查和外部审计，及时发现和纠正问题。

第六条企业应遵守国家相关法律法规，严格遵守会计准则，保障财务数据的合规性和可靠性。

第二章会计电算化管理制度第七条企业应建立健全的会计电算化管理制度，包括但不限于以下内容：（一）财务数据处理流程规范：明确财务数据的录入、核对、汇总、报表生成等具体流程，确保数据的准确、完整和及时。

（二）权限分配与管理：建立用户权限分级制度，根据员工的职责和需求，合理分配不同级别的权限，保障数据的安全和可信度。

（三）数据备份与恢复：建立定期备份数据的机制，确保数据的安全性和可靠性，在数据丢失或损坏时能及时恢复。

（四）系统使用规范：规范员工使用会计电算化系统的行为，禁止私自修改、删除数据，保障数据的真实性和完整性。

（五）内部审计制度：建立健全的内部审计制度，定期对会计电算化管理进行审核，及时发现问题并及时纠正。

（六）外部审计配合：配合外部审计师对财务数据进行审计，提供必要的支持和配合。

第八条企业应定期评估和调整会计电算化管理制度，适应不同阶段的需求和变化。

第三章会计电算化技术应用第九条企业应选择适合自身需求的会计电算化系统，确保系统的稳定性和灵活性。

第十条企业应培训员工合理使用会计电算化系统，提高工作效率和质量。

第十一条企业应定期更新会计电算化软件，保证系统的安全性和兼容性。

第十二条企业应加强信息安全管理，确保财务数据不被篡改和泄露。

第四章财务数据处理流程第十三条企业应建立财务数据处理流程，包括但不限于以下内容：（一）原始凭证的录入和核对：对原始凭证进行录入，并进行核对，确保数据的正确性和完整性。

会计电算化管理制度15篇

会计电算化管理制度15篇会计电算化管理制度1一、财务机房管理为了确保机房安全高效持久运行，特制定本制度。

1、只有财会室内部工作人员才有资格担任机房的系统管理员、数据录入员。

2、所有机房操作人员必须持证上岗，无证及非机房工作人员不得随意动用机房设备和上机操作；专职工作人员不得随意在计算机上干私活或未经领导批准的业务。

3、运行会计软件的计算机必须放置在财会室。

4、机房工作人员负责机房各种计算机设备的保管和定期维护，机房应设置禁火、禁烟、禁水等标志，以保证机器有良好的工作环境，防止意外事故的发生。

5、为保证会计数据的安全保密，无关人员不得进人机房。

6、严格执行会计数据的管理规定，保证会计数据的完整性，预防计算机病毒，及时将有关存档的数据进行打印或者备份，对磁性介质存放的数据要保存双备份，并交档案室归档。

二、计算机管理（一）、操作权限控制操作权限是指系统的种类操作人员所能进行操作的权限。

操作权限控制包括以下内容：1、系统管理员一般具有最高的权限。

2、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据，如发现差错，应在输入计算机前及时映给凭证编制人员或系统管理员；已输入计算机的会计数据，在记账前发现差错，可按凭证数据进行修正；如在记账之后发现差错，必须另做凭证，采用补充登记法或红字冲销法，录入计算机。

3、审核员只具有审核权。

4、系统维护人员必须按有关的维护规定进行操作，除了系统维护员外，其他人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删、修改数据、源程序和数据库文件的结构。

5、出纳人员、会计软件开发人员不允许进行系统性的操作。

（二）、操作规程控制。

操作规程控制主要指操作中应注意的事项，是保证计算机会计系统正确、安全运行，防止各种差错的有力措施。

主要包括以下内容：1、操作人员在上机操作前后，应进行上机操作登记，填写姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员核实；2、操作人员的`操作口令应注意保密，不能随意泄露；操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权和擅自上机操作或从事与工作无关的操作；3、每次上机完毕，应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外事故；4、严禁使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防计算机病毒的侵入；5、操作人员离开机房前，应执行相应命令退出会计软件。

会计电算化管理制度及会计档案管理

会计电算化管理制度及会计档案管理会计电算化管理制度一、制度内容1. 会计电算化管理意义。

为了保证公司的财务管理规范、高效，提高会计核算的准确性，加强会计人员的职业道德建设，应该进行会计电算化管理系统的规范与控制。

制订本管理制度旨在明确会计电算化管理工作的任务、流程和职责，确保公司财务管理的高效性和规范性，使电算化运用更好地服务于公司业务。

2. 系统安全建设。

（1）网络体系安全：要求在一定时间内，所有电脑都安装杀毒软件和防火墙软件，电脑的网络接口必须加密保护，防止外部人员入侵破坏。

（2）操作系统安全：进行系统加密、密码验证来保护系统的数据安全。

（3）岗位安全管理：对处理财务的人员进行分级管理，明确岗位职责，严格保管密钥和密码，STAFF不得随意改动系统权限，对各个岗位进行相应的操作权限限制。

3. 业务规范流程控制（1）事务核对一致性：对资产、负债、权益进行核对和依次比对账单情况，处理方案必须与核对结果一致。

（2）信息来源可靠性：核实提供信息的来源，彻底排除可能发生误差的风险。

（3）制度流程控制：必须强制执行各项规章制度，确保流程符合公司公益。

\\4. 关键性环节的风险控制。

（1）数据保护风险：加密所有的财务数据，并设置管理员控制权限。

（2）电子存储风险：对重要数据进行备份，做到数据丢失不影响公司财务运作。

（3）业务操作风险：对操作人员进行培训和考核，加强员工管理。

二、执行流程1. 会计电算管理应在公司内部构建安全的环境。

2. 暴漏合理的用户认证和鉴真机制。

3. 操作人员职工必须通过参数和账号认证进入系统，系统设置的密码是由系统管理员分配的，具有严格的控制级别。

4. 要求公司全体员工严格遵守会计电算化的各项规章制度，流程控制符合规范。

5. 财务人员应建立完备的文件管理系统，包括成本及资产管理。

所有单据信息均需存储在成本管理区域内，以备后续查看。

6. 密码管理应严格控制。

7. 完善人员管理规章制度并及时更新。

会计电算化系统操作管理制度

会计电算化系统操作管理制度一、系统使用管理1。

保证会计电算化系统的安全可靠运行，必须对系统的操作使用做出严格的控制.2.在会计电算化系统投入运行前，由财务主管根据单位主管的要求确定本系统的合法有权使用、人员及其操作权限，并报单位主管审核批准后地系统内授权其使用权，运行中需按同样手续办理。

3.对各使用人员明确划分使用操作权限，形成适当的分工牵制，健全内部控制制度。

4。

为每个操作人员都设置不同操作密码,谢绝无并人员用机器做其他工作。

5.设立“计算机使用登记簿”，任何人均须登记方可用机.6.任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。

7。

出纳人员不允许进行系统性操作。

8.操作人员应按规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表。

9.会计档案管理员负责应对存档数据、软盘、帐表和文档资料进行统一复制、核对和保管。

10．系统管理员应做好日常检查监督工作，发现不规范应及时制止，并采取措施避免同样情况再次发生.二、上机操作规程1。

上机人员必须是会计有权使用人员，经过培训合格并经财务主管正式认可后，才能上机操作。

2.操作人员上机操作前后，应进行上机操作登记，填写真实姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员检查核实。

3.操作人员上机前应做好各项准备工作,尽量减少占用机器时间，提高工作效率。

4.操作人员的操作密码应注意保密,不能随意泄露，密码要不定期变更。

5.操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作.6。

操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据。

7.每次上机工作完毕后都要作好工作备份,以防意外事故。

8.在系统运行过程中，操作人员如要离开工作现场，必须在离开前退出系统,以防止其他人越权操作。

三、帐务处理程序1.帐务系-统初始化：在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作，在会计主管授权下按《XXXXXXXXXXX企业会计制度》设置会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。

企业会计电算化操作管理制度

会计电算化内部管理制度第一章总则一、会计电算化管理是会计电算化工作的重要内容，为推动集团公司会计电算化工作的健康发展，保证会计信息处理和存储的合法、安全、准确、可靠，根据<<中华人民共和国会计法>>和财政部<<会计电算化管理办法>>、财政部<<会计电算化工作规范>>、财政部<<会计基础工作规范>>以及广州市财政局会计电算化的有关规定，特制定本管理办法。

二、开展会计电算化工作，是促进会计基础工作规范化和加强财务管理水平，提高经济效益的重要手段和有效措施。

各单位要把会计电算化作为提高会计工作质量和建立现代企业制度的一项重要工作来抓。

三、逐步提高会计人员的电算化操作水平，使一部分会计人员能够负责会计软件的维护，并培养部分会计人员逐步掌握会计电算化数据分析工作。

四、讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先进设备，也不忽视技术的发展趋势，造成设备过快陈旧过时。

五、统一应用财务管理软件。

为适应财务管理网络化，提高企业管理水平的需要，我集团公司所属单位统一采用“金蝶K3系统”作为财务管理软件。

并为以后与其他信息系统的联网做好准备工作，逐步建立以会计电算化为核心的集团公司信息管理系统，做到单位内部信息资源共享，充分发挥会计电算化在经营管理中的作用。

第二章替代手工记账验收条件一、采用电子计算机替代手工记账，是指应用会计软件输入会计数据，由电子计算机对会计数据进行处理，并打印输出会计资料。

替代手工记账是会计电算化的基本目标。

二、集团公司获得市财政局授权成立会计电算化验收小组，自行验收集团公司所属单位的会计电算化工作并报市财局会计处批准。

三、替代手工记账的单位，应具备以下条件；1、配备了“金蝶K3系统”财务软件、相应的计算机硬件及机房空调设备；2、配备了相应的会计电算化工作人员。

所有会计从业人员必须具备会计电算化初级培训资格，使用网络财务软件单位必须至少具备一名以上会计电算化中级维护员；3、执行集团公司内部管理制度；4、“金蝶K3系统”(下称K3系统)与原总公司自行开发的会计核算软件(以下称旧软件)或手工帐表(未电算化单位)并行3个月以上，且新旧核算软件的结果数据相一致；如果新旧软件核算结果不一致，并且不一致原因不属人为错误，可由专人查明原因，并向验收小组提供书面报告；5、新旧软件并行期间，新旧软件所有核算结果会计资料都必须装订成册，作为会计档案保存，并作为验收的主要依据。

会计电算化财务管理制度

第一章总则第一条为规范会计电算化工作，提高会计信息质量，加强财务管理，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有使用会计电算化系统的部门和人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行。

（二）真实性原则：会计信息真实、准确、完整。

（三）及时性原则：及时处理会计业务，确保会计信息时效性。

（四）安全性原则：确保会计电算化系统安全稳定运行。

第二章会计电算化系统管理第四条我单位会计电算化系统应按照国家有关规定和行业标准进行建设、运行和维护。

第五条会计电算化系统应具备以下功能：（一）账务处理：包括凭证录入、审核、记账、结账等。

（二）报表编制：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（三）财务分析：提供财务指标分析、预算管理、成本核算等功能。

（四）税务申报：实现税务申报自动化。

第六条会计电算化系统操作人员应经过专业培训，具备一定的计算机操作技能和会计知识。

第七条会计电算化系统操作人员应严格遵守以下规定：（一）不得擅自修改、删除系统数据。

（二）不得将系统密码告知他人。

（三）不得利用系统进行非法操作。

第八条会计电算化系统应定期进行备份，确保数据安全。

第三章财务管理第九条我单位财务管理应遵循以下原则：（一）预算管理：建立健全预算管理制度，确保预算执行。

（二）成本控制：加强成本核算，降低成本。

（三）风险控制：防范财务风险，确保企业稳健经营。

第十条会计凭证应真实、合法、完整，符合国家法律法规和政策要求。

第十一条会计报表应按照国家统一会计制度编制，确保会计信息真实、准确、完整。

第十二条会计档案应按照国家有关规定进行管理，确保会计档案安全、完整。

第四章奖励与处罚第十三条对在会计电算化工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。

第十四条对违反本制度规定的个人和部门，视情节轻重给予批评、警告、记过等处分。

会计电算化管理制度（5篇）

会计电算化管理制度为保障公司会计电算化工作顺利开展，确保电算化条件下会计数据真实、准确、安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，制定本制度。

一、会计电算化岗位责任制度会计电算化工作岗位分为：电算化主管、系统管理员、软件操作员、审核记帐员、会计档案管理员。

在不违背内部牵制原则下，可一人兼任多个岗位。

1、电算化主管：负责组织协调会计电算化正常运行，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。

此岗位可由会计主管担任，电算化主管不能兼任系统管理员，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理的经验。

2、软件操作员：按照分管的财务会计工作和会计核算要求做好凭证等有关资料的预处理工作，负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，按权限进行会计数据处理、输出记帐凭证、会计帐簿、报表。

负责输入会计数据的正确性验核，发现故障应及时向系统管理员报告。

此岗位不得由出纳人员兼任。

3、审核记帐员：负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)进行审核，对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证、金额错误的凭证、会计科目和分录错误的凭证，要求操作人员查明原因并进行修改；对正确的会计凭证，通过财务软件进行审核记账同时登记计算机内的有关会计帐簿；对打印输出的账簿、报表进行确认。

此岗位可由会计主管担任，但不得由出纳人员兼任，也不得审核自己输入的凭证(软件有控制)。

4、系统管理员：负责会计电算化系统的运行环境的建立，组织协调各工作站对软件的运行工作，负责保证计算机硬件、软件的正常运行，负责掌管增加、删除帐套和增加、删除操作员的密钥，管理计算机会计数据，负责计算机数据的日常备份，发现软件或硬件问题应及时解决，发生不可解决的问题时，应及时向软件公司技术人员联系尽快解决。

此岗位要求熟练掌握硬件及软件操作技能，可由会计人员兼任，也可配备专职人员担任。

建设公司会计电算化管理制度

中通建设公司会计电算化管理制度一、会计电算化岗位责任制（一）会计电算化后旳工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位。

基本会计岗位可涉及：会计主管、出纳、会计核算各岗、稽核、会计档案管理等工作岗位。

电算化会计岗位涉及直接管理、操作、维护计算机及会计软件系统旳工作岗位。

（二）电算化会计岗位和工作职责划分如下：1.电算主管：负责协调计算机及会计软件系统旳运营工作，规定具有会计和计算机知识，以及有关旳会计电算化组织管理旳经验，可由会计部经理兼任。

2.软件操作：负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，和进行部分会计数据解决工作，规定具有会计软件操作知识，达到会计电算化初级知识培训旳水平；可由基本会计岗位旳会计人员兼任软件操作岗位旳工作。

3.审核记账：负责对输入计算机旳会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出旳账簿、报表进行确认；此岗规定具有会计和计算机知识，达到会计电算化初级知识培训旳水平，可由主管会计兼任。

4.电算维护：负责保证计算机硬件、软件旳正常运营，管理机内会计数据；此岗规定具有计算机和会计知识，通过会计电算化中级知识培训，应由专职人员担任。

5.数据分析：负责对计算机内旳会计数据进行分析，规定具有计算机和会计知识，达到会计电算化中级知识培训旳水平，可由会计部经理兼任。

二、会计电算化操作管理制度1.明确规定上机操作人员对会计软件旳操作工作内容和权限，对操作密码要严格管理，指定专人定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件。

2.避免已输入计算机旳原始凭证和记账凭证等会计数据未经审核而登记机内账簿。

3.操作人员离开机房前，应执行相应命令退出会计软件。

4.根据本单位实际状况，由专人保存必要旳上机操作日记，记录操作人、操作时间、操作内容、故障状况等内容。

三、计算机硬件、软件和数据管理制度1.保证机房设备安全和计算机正常运营是进行会计电算化旳前提条件，要常常对有关设备进行保养，保持机房和设备旳整洁，避免意外事故旳发生。